ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 sestavený k 31.12.2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Čachovice 2015 IČO 237612 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Polní 48 Čachovice 29443 Čachovice u Mladé Boleslavě 326307618 cachovice@centrum.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 1 z 7
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 1 800 000,00 2 149 001,51 2 149 001,51 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 50 000,00 38 255,58 38 255,58 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 220 000,00 253 376,07 253 376,07 1121 Daň z příjmů právnických osob 2 000 000,00 2 352 786,23 2 352 786,23 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 160 000,00 229 710,00 229 710,00 1211 Daň z přidané hodnoty 3 700 000,00 4 401 240,87 4 401 240,87 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu 600 000,00 566 741,00 566 741,00 1341 Poplatek ze psů 19 000,00 17 900,00 17 900,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 500,00 250,00 250,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př. 30 000,00 39 778,80 39 778,80 1361 Správní poplatky 17 000,00 21 000,00 20 560,00 1511 Daň z nemovitých věcí 700 000,00 829 111,23 829 111,23 1xxx Daňové příjmy 9 296 500,00 10 899 151,29 10 898 711,29 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 196 000,00 1 347 865,50 1 318 669,50 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 500,00 500,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 14 276,00 14 276,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 1 508 000,00 1 483 610,00 1 476 838,88 2141 Příjmy z úroků (část) 12 000,00 1 933,82 1 933,82 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 183 573,50 183 573,50 2321 Přijaté neinvestiční dary 32 000,00 2xxx Nedaňové příjmy 2 748 000,00 3 031 758,82 2 995 791,70 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 250 000,00 1 254 450,00 1 247 346,00 3xxx Kapitálové příjmy 250 000,00 1 254 450,00 1 247 346,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 12 294 500,00 15 185 360,11 15 141 848,99 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 316 700,00 314 600,00 314 600,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 308 698,00 308 698,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 261 500,00 261 500,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 800 000,00 1 407 407,19 1 407 407,19 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 22 633,71 22 633,71 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 384 773,48 384 773,48 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 1 246 250,00 1 246 250,00 4xxx Přijaté transfery 1 116 700,00 3 945 862,38 3 945 862,38 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 13 411 200,00 19 131 222,49 19 087 711,37 II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 860 000,00 789 471,00 789 471,00 5021 Ostatní osobní výdaje 310 900,00 311 954,00 311 859,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 600 000,00 600 000,00 580 039,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 540 000,00 467 084,00 467 084,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 264 000,00 197 998,00 197 998,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5 000,00 4 204,00 4 204,00 5132 Ochranné pomůcky 5 000,00 3 195,00 3 195,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 9 000,00 971,00 971,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 150 000,00 96 740,00 96 740,00 5139 Nákup materiálu j.n. 87 000,00 109 179,00 109 179,00 5141 Úroky vlastní 200 000,00 137 763,35 137 763,35 5151 Studená voda 135 000,00 154 899,00 154 899,00 5154 Elektrická energie 554 000,00 361 352,00 361 352,00 Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 2 z 7
II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5155 Pevná paliva 350 000,00 549 258,65 549 258,65 5156 Pohonné hmoty a maziva 35 000,00 14 029,00 14 029,00 5161 Poštovní služby 10 000,00 5 735,00 5 735,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 50 000,00 47 679,82 47 679,82 5163 Služby peněžních ústavů 30 000,00 27 330,20 27 330,20 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 30 000,00 63 200,00 63 153,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 778 000,00 1 814 981,68 1 814 831,68 5171 Opravy a udržování 1 490 000,00 1 230 821,75 1 230 821,75 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 20 000,00 15 594,00 15 594,00 5175 Pohoštění 6 000,00 557,00 557,00 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 319 848,00 118 848,00 118 848,00 5192 Poskytnuté náhrady 24 000,00 17 475,00 17 475,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 180 000,00 180 000,00 176 915,00 5194 Věcné dary 15 000,00 16 250,00 16 216,40 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společnostem 4 500,00 4 500,00 5223 Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem 10 000,00 10 000,00 10 000,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 20 000,00 26 000,00 26 000,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 18 000,00 17 400,00 17 400,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ 1 700 000,00 1 830 000,00 1 830 000,00 5336 Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac 308 698,00 308 698,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 800 000,00 1 407 407,19 1 407 407,19 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 120 000,00 70 971,75 70 971,75 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 204,00 204,00 5492 Dary obyvatelstvu 7 000,00 10 446,00 10 446,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 12 000,00 12 091,00 12 091,00 5901 Nespecifikované rezervy 20 000,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 10 764 748,00 11 034 288,39 11 010 916,79 6121 Budovy, haly a stavby 2 000 000,00 1 423 448,39 1 423 448,39 6130 Pozemky 42 835,00 42 835,00 6351 Invest. transf.zřízeným příspěvkovým organizacím 84 700,00 84 700,00 6xxx Běžné výdaje (třída 6) 2 000 000,00 1 550 983,39 1 550 983,39 Rozpočtové výdaje 12 764 748,00 12 585 271,78 12 561 900,18 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 646 452,00 6 545 950,71 6 525 811,19 Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 3 z 7
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 523 548,00 5 375 950,71 5 391 111,71 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 1 170 000,00 1 170 000,00 1 195 182,95 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/ 8901 60 483,47 Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 646 452,00 6 545 950,71 6 525 811,19 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 5 873 977,56 5 391 111,71 11 265 089,27 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 5 873 977,56 5 391 111,71 11 265 089,27 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 4 z 7
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 888 241,20 888 241,20 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 79 487 276,04 6 821 030,94 72 666 245,10 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 478 714,00 478 714,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 219 738,40 19 414,00 1 200 324,40 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 4 330 831,23 153 703,70 4 484 534,93 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 1 293 000,56 1 293 000,56 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 602 721,00 602 721,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 22 947 225,23 473 890,14 23 421 115,37 Dlouhodobý finanční majetek Dlužné cenné papíry držené do splatnosti 13 089 000,00 13 089 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 376 535,00 29 691,00 406 226,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 13 103 441,00 1 149 708,00 14 253 149,00 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 291 708,00 13 162,00 304 870,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 219 738,40 19 414,00 1 200 324,40 Materiál Materiál na skladě 219 727,13 219 727,13 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 2 939,80 2 939,80 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činno 36 120,00 22 550,00 58 670,00 OP k odběratelům 97 704,34 14 734,32 112 438,66 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4121 4134 4222 5329 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 261 500,00 261 500,00 Převody z rozpočtových účtů 800 000,00 1 407 407,19 1 407 407,19 Investiční přijaté transfery od krajů 1 246 250,00 1 246 250,00 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 18 000,00 17 400,00 17 400,00 Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 5 z 7
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 800 000,00 1 407 407,19 1 407 407,19 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 15825 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního x 384 773,48 x 15825 6121 rozpočtu Budovy, haly a stavby x x 343 397,29 15825 384 773,48 343 397,29 33058 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. x 308 698,00 x 33058 5336 rozpočtu Neinvest.transfery zřízeným x x 308 698,00 33058 příspěvkovým organizac 308 698,00 308 698,00 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních x 22 633,71 x 90877 6121 fondů Budovy, haly a stavby x x 20 199,82 90877 22 633,71 20 199,82 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno dle zák. 420/2004 Sb. a v souladu se zákonem 255/2012 Sb. dne 24.2.2015. Při přezkoumání hospodaření obce Čachovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Součástí závěrečného účtu jsou účetní sestavy Základní školy Čachovice a MŚ Struhy, okres Mladá Boleslav. XI. Ostatní doplňující údaje Dne 18.12.2014 usnesením č. 23/2014 byl zastupitelstvem obce schválen na rok 2015 v celkové výši: příjmy Kč 13.411.200, výdaje Kč 12.764.748. Rozpočet byl schválen jako přebytkový. Během roku byl upravován rozpočtovým opatřením č.1/2015 ze dne 16.2.2015 u.č. 12/2015, č.2 ze dne 9.3.2015 z.č. 20/2015, č.3/2015 ze dne 4.5.2015 u.č. 25/2015, č.4/2015 ze dne 22.6.2015 u.č. 41/2015, č.5/2015 ze dne 10.8.2015 u.č. 49/2015, č.6/2015 ze dne 5.10.2015 u.č. 57/2015, č.7/2015 ze dne 23.11.2015 u.č.66/2015, č.8/2015 ze dne 16.12.2015 u.č.89/2015, č.9/2015 ze dne 1.2.2016 u.č.8/2016. Úvěry 451.200 KB, bytovka Struhy PZ k 1.1.2015 1.697.020,07 KZ k 31.12.2015 829.437,12 451.201 ČSP, kolonie Čachovice PZ k 1.1.2015 2.043.000 KZ k 31.12.2015 1.715.400 Přílohy: Sestava FIN12 M k 31.12.2015 Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Příloha k 31.12.2015 Inventarizační zpráva k 31.12.2015 Vypořádání dotací k 31.12.2015 Účetní sestavy ZŠ Čachovice a MŠ Struhy k 31.12.2015(rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přílohy jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři OÚ Čachovice a na elektronické úřední desce obce. Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 6 z 7
Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce Finanční okruhy Účetnictví 5.17.0 (ekonomika), verze: 2015.01 7 z 7