Výroční zpráva společnosti Amper Market, a.s. za rok 2014 1. Úvodní slovo generálního ředitele Vážení obchodní partneři, společnost Amper Market, a.s. dodává elektřinu vyrobenou z významné části nezávislými decentralizovanými výrobci odběratelům v průmyslu a službách, městům a obcím. Vlastnictví a smluvní zajištění zdrojů elektřiny umožňuje společnosti rozvíjet koncept virtuální elektrárny, spočívající ve spojení decentralizovaných zdrojů a odběratelů elektřiny v jednotně monitorovaný a dispečersky řízený systém. Společnost předpokládá v roce 2015 obrat cca 2,5 miliardy korun. Aktuálně obsluhuje cca 30 000 odběrných míst především v podnicích a v komunálním sektoru. Amper Market pokračuje ve svojí aktivitě i na velkoobchodních trzích, kde kromě PXE již vstoupil v květnu 2015 i na EEX v Lipsku. V roce 2014 jsme výrazně pokročili v realizaci naší vize firmy schopné pružně reagovat na výzvy moderní energetiky 21. století a odolávat tvrdé konkurenci. Koncovým zákazníkům jsme dodali cca 750 GWh silové elektřiny, což představuje cca 1,5% spotřeby elektrické energie v ČR. Obrat společnosti dosáhl 1,7 mld. Kč při kladném hospodářském výsledku. Rovněž jsme pokračovali v rozvoji synergií se sesterskými společnostmi v rámci Amper Holding, které na dodávky elektřiny navazují poskytováním energetických služeb. Věříme, že i v následujícím období nás bude provázet Vaše důvěra a přízeň, nezbytná pro splnění vizí a cílů, které si naše společnost klade. Ing. Jan Palaščák generální ředitel a předseda představenstva Amper Market, a.s.
2. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu Čestné prohlášení Údaje uvedené ve výroční zprávě Amper Market, a.s. za rok 2014 odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení akciové společnosti Amper Market, a.s., nebyly opomenuty či zkresleny. V Praze dne 10. června 2015 Ing. Jan Palaščák generální ředitel a předseda představenstva Amper Market, a.s. 2
3. Informace o hlavním předmětu činnosti společnosti Amper Market a. s., byla založena vlastníky elektráren využívajících obnovitelné zdroje energie (OZE) s cílem přímo uplatnit silovou elektřinu z těchto zdrojů u koncových zákazníků. Elektřinu vyrobenou nezávislými výrobci dodává společnost odběratelům v průmyslu či službách, obcím, městům i domácnostem. Na základě vlastnictví elektráren, výstavby nových zdrojů a obchodních vztahů s výrobci i koncovými zákazníky rozvíjí společnost koncept virtuální elektrárny. Výše ilustrovaný obchodní model je základnou pro realizaci tohoto konceptu, spočívajícího ve spojení decentralizovaných zdrojů a odběratelů elektřiny v jednotně monitorovaný a dispečersky řízený systém virtuální elektrárny. Na cestě k realizaci této vize moderní energetiky rozvíjí společnost informační a dispečerské systémy, realizuje energeticky úsporné projekty a buduje lokální distribuční soustavy. Podnikový sektor je klíčovým cílem strategického zaměření společnosti a odběratelé z něj tvoří 2/3 objemu dodávek. Ať už jde o odběratele ze sítí NN nebo VN, nadnárodní koncerny, tuzemské společnosti nebo rodinné firmy, jejich potřeby jsou odlišné od očekávání domácností a úsilí společnosti je plně koncentrováno na jejich naplnění. Minimalizace nákladů je samozřejmostí, její kreativní naplnění ale přesahuje běžný pojem,,nízké ceny. Využívání legislativních a daňových nástrojů optimalizace nákladů na energie, strategického poradenství zaměřeného na vývoj komoditních trhů, přímé účasti na Pražské energetické burze (PXE), aktivního tradingu se širokým portfoliem na míru šitých produktů spolu s cílovým konceptem virtuální komerční elektrárny minimalizující náklady na odchylku v obchodním portfoliu společnosti nabízejí široké pole možností nad rámec běžného standardu odvětví. Díky unikátnímu obchodnímu modelu a nízkým provozním nákladům se společnost Amper Market úspěšně zúčastňuje výběrových řízení na dodavatele elektrické energie pro města, obce a komunální podniky. Mezi zákazníky patří například města Česká Třebová, Choceň, Chrudim, Jindřichův Hradec, Mladá Boleslav, Městská část Praha 9, Most, Orlová, Ostrava, Semily, Šenov nebo Dopravní podnik města Brna. Sesterská společnost Amper Savings může nabídku doplnit o projekty úsporných řešení včetně projektů takzvané energetické služby se zárukou (z angl. Energy Performance Contracting, zkratka EPC), které představují finančně zajímavý a efektivní nástroj realizace úsporných opatření. Podstatou metody EPC je záruka snížení spotřeby energie, která se projeví v úsporách provozních nákladů, následně použitých na splácení původní investice. Více než 85% zákaznické retence v dnešním vysoce konkurenčním prostředí a tempo meziročního růstu objemu dodávek (dosahujících po 4 letech existence společnosti již více než 4% veškeré podnikové spotřeby elektrické energie v ČR, nebo v absolutním vyjádření pro rok 2015 cca 1,2 TWh) naznačují, že potenciál společnosti ještě zdaleka není vyčerpán. 3
Společnost Amper Market je členem několika profesních organizací: Asociace energetických managerů CZ Biom - České sdružení pro biomasu Česká bioplynová asociace Česká fotovoltaická průmyslová asociace Česko-německá obchodní a průmyslová komora Česká společnost pro větrnou energii Svaz podnikatelů pro využití energetických zdrojů 4
4. Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2015 4.1 Struktura klientů V roce 2014 bylo dosaženo celkové dodávky 750 000 MWh elektrické energie do cca 23 000 odběrných míst, z více než 2/3 tvořených podnikovým a veřejným sektorem. To představovalo obrat ve výši cca 1,7 mld. Kč a výkup od přímých výrobců s instalovaným výkonem více než 150 MW. V roce 2015 očekáváme nárůst objemu dodávek o více než 50% na cca 1 150 000 MWh při přibližném zachování struktury dodávek i nákupu a dosažení obratu cca 2,5 mld. Kč. Při zachování přibližně stejných podílů zákaznických segmentů očekáváme navýšení počtu odběrných míst na cca 33 000 (o cca 30 %). Včetně velkoobchodní dodávky jiným dodavatelům budeme v roce 2015 obsluhovat více než 50 000 odběrných míst. 4.2 Rozvojové projekty V roce 2014 proběhla celková konsolidace ICT infrastruktury včetně inventarizace HW a SW. V rámci konsolidace došlo k zásadnímu zvýšení síťové bezpečnosti společnosti Amper Market. Byl zřízen centrální AM ICT helpdesk a nastaven jednotný proces pro podporu uživatelů a sledování jejich požadavků. Během roku 2014 došlo k přesunu datového centra k novému poskytovateli vybranému na základě výběrového řízení. Proces přesunu byl bezproblémový a neovlivnil každodenní činnost společnosti. Díky přesunu bylo zajištěno geografické zálohování pro větší bezpečnost dat. V rámci ICT oddělení byl sestaven vývojový tým a pořízeny vývojové nástroje a prostředky pro zajištění vývoje systémů. Nyní ICT zajištuje vývoj AM aplikací svými prostředky a postupně rozšiřuje spektrum vlastních aplikací. A to včetně projektu virtuální elektrárny a centrální databáze. Do rozvojových projektů bylo investováno 2,5 mil. Kč, na pronájem licencí a serverů 1,7 mil. Kč, na servisní smlouvy 0,9 mil. Kč a na nákup HW&SW 0,6 mil. Kč. 5
2012/01 2012/03 2012/05 2012/07 2012/09 2012/11 2013/01 2013/03 2013/05 2013/07 2013/09 2013/11 2014/01 2014/03 2014/05 2014/07 2014/09 2014/11 5. Přehled vybraných ukazatelů společnosti Základní položky účetních výkazů v letech 2012 2014 obsahuje následující tabulka: v tis. Kč 2012 2013 2014 Tržby z prodeje zboží 385 495 1 130 669 1 643 242 Obchodní marže 22 297 74 224 78 055 Hospodářský výsledek za účetní období 3 403 11 126 4 280 Bilanční suma 243 723 480 096 567 765 Vlastní kapitál 8 420 19 504 23 783 V roce 2014 dosáhla společnost Amper Market růstu obratu ve výši 45 %. Následující graf popisuje vývoj počtu odběrných míst, kterým společnost dodává elektrickou energii. 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 Počty odběrných míst K datu zahájení své činnosti 1. 1. 2012 společnost dodávala elektřinu do 1 547 odběrných míst, na konci roku 2012 to bylo 5 527 odběrných míst, k 31. 12. 2013 jich bylo 11 355 a ke konci roku 2014 se jejich počet vyšplhal na 22 968. V oblasti hospodářského výsledku došlo naopak k meziročnímu poklesu. Důvody jsou následující: devizové intervence ČNB, kulminující konkurenční prostředí mezi dodavateli energií koncovým zákazníkům v ČR; pokračující pokles cen komodity způsobuje, že nedochází k mikroekonomicky nutné koncentraci na trhu (v současné době cca 40 dodavatelů), ale naopak na trh vstupují nové subjekty, důraz na uzavřené komoditní pozice a minimalizace rizika; na klesajícím velkoobchodním trhu tento přístup krátkodobě přináší nižší zisky ve srovnání s dodavateli, kteří udržují více otevřené pozice a spekulují na další pokles velkoobchodních cen. 6
Strategií společnosti je udržovat komoditní pozice uzavřené, koncentrovat se na organický růst a po změně trendu ve vývoji ceny energie, který je očekáván v letech 2015 2016, převzít "distressed assets" menších a ztrátových konkurentů. Vývoj ukazatelů likvidity, rentability a aktivity za poslední tři roku je popsán v následující tabulce. V roce 2014 došlo ke zlepšení ukazatelů likvidity a aktivity, z výše zmíněných příčin byl zaznamenán pokles v oblasti rentability. Ukazatele 2012 2013 2014 Likvidita běžná likvidita 1,43 1,44 1,61 pohotová likvidita 1,43 1,44 1,61 okamžitá likvidita 0,35 0,04 0,12 Rentabilita rentabilita aktiv 1,4 2,88 1,02 rentabilita vlastního kapitálu 40,42 62,08 24,34 rentabilita tržeb 0,88 1,22 0,35 Aktivita Obrat celkových aktiv 1,58 2,36 2,89 Obrat stálých aktiv 103,16 140,91 174,20 Z výsledků roční účetní závěrky vyplývá, že finanční situace společnosti je stabilizovaná. Celkový objem krátkodobých pohledávek převyšoval ke konci roku 2014 objem krátkodobých závazků o 160 900 tis. Kč. Podíl bankovních úvěrů na celkových tržbách tvoří 8,6 %. 7
6. Organizační struktura společnosti a počet zaměstnanců Organizační struktura společnosti: Generální ředitel Risk management Obchodní oddělení Oddělení marketing a PR Oddělení trading Oddělení péče o zákazníky Oddělení fakturace Finanční oddělení ICT odělení Vývoj počtu zaměstnanců za sledované období popisuje následující tabulka: Období Vývoj počtu zaměstnanců (fyzický stav k poslednímu dni v měsíci) 01/2012 5 12/2012 13 12/2013 17 12/2014 21 8
7. Zpráva o vztazích za rok 2014, Amper Market, a.s. Představenstvo společnosti Amper Market, a.s předkládá následující zprávu o vztazích, která vychází z údajů platných v období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014. Zpráva o vztazích je zpracovaná dle ust. 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. 7.1 Struktura vztahů mezi ovládající osobou a osobami ovládanými Jan Palaščák Daylon (25 %) Alsicu CZ (50 %) MPP Odpady (100 %) Road to Interest (100 %) Preference Energy (50 %) PV Recovery (43,5 %) Amper Holding (86,8 %) Amper Market (57 %) Amper Distribuce (75 %) Amper Savings (50 %) Amper Trading (50 %) Amper Market SK (70 %) Amper Savings SK (20 %) Active Energo (9 %) Ovládanou osobou je společnost Amper Market, a.s., se sídlem Antala Staška 1076/33a, Krč, IČO: 241 28 376, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 17267. Ovládaná osoba vznikla byla zapsána do obchodního rejstříku ke dni 20.2.2013. Ovládající osoby: Přímo ovládající osobou je společnost Amper Holding a.s., se sídlem Antala Staška 1076/33a, Krč, 140 00 Praha 4, IČO: 022 93 609, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 19445. Společnost vznikla byla zapsaná do obchodního rejstříku ke dni 6.11.2013. Nepřímo ovládající osobou je Jan Palaščák, nar. 7.2.1983, bytem Voděrady č.p. 98, 566 01 Voděrady. 9
7.2 Úloha ovládané osoby a způsob a prostředky ovládání Shora uvedené přímo ovládající osoby (ROAD to INTEREST s.r.o. a Amper Holding, a.s.) jsou objektem přímého ovládání ze strany nepřímo ovládající osoby (Jan Palaščák). Jsou tedy prostředníkem pro výkon vlivu nepřímo ovládající osobou. Způsob ovládání je přes výkon hlasovacích práv na valné hromadě, kdy ovládající osoby jsou většinovými akcionáři společností ovládaných. Ke dni účetní závěrky (31.12.2014) byl Jan Palaščák, jediným společníkem společnosti ROAD to INTEREST s.r.o., a společnost ROAD to INTEREST s.r.o. pak stoprocentním akcionářem společnosti Amper Holding, a.s., která byla většinovým akcionářem společnosti Amper Market, a.s. osoby ovládané. 7.3 Přehled jednání v zájmu ovládající osoby Vyjma některých ze smluv uvedených v bodu 4. nebyla ovládanou osobou v průběhu účetního období učiněna žádná jednání na popud nebo v zájmu ovládajících osob, která by se týkala majetku přesahujícího 10% vlastního kapitálu. 7.4 Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo jinou osobou ovládanou 1) Zápůjčka ze dne 14.1.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Distribuce, a.s. 2) Zápůjčka ze dne 18.2.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Distribuce, a.s. 3) Zápůjčka ze dne 16.5.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 4) Zápůjčka ze dne 14.10.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 5) Zápůjčka ze dne 16.10.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 6) Zápůjčka ze dne 21.10.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 7) Zápůjčka ze dne 31.10.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 8) Zápůjčka ze dne 6.11.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 9) Zápůjčka ze dne 11.11.2014 mezi Amper Market, a.s. a Amper Holding, a.s. 10) Zápůjčka ze dne 26.2.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 11) Zápůjčka ze dne 10.3.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 12) Zápůjčka ze dne 27.6.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 13) Zápůjčka ze dne 9.7.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 14) Zápůjčka ze dne 30.9.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 15) Zápůjčka ze dne 21.10.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 16) Zápůjčka ze dne 30.12.2014 mezi Amper Holding, a.s. a Amper Market, a.s. 17) Zápůjčka ze dne 26.2.2014 mezi Amper Savings, a.s. a Amper Market, a.s. 18) Zápůjčka ze dne 20.10.2014 mezi Amper Market, a.s. a Ing. Janem Palaščákem 10
Zápůjčky mezi ovládanou osobou a osobou ovládající a mezi ovládanými osobami byly poskytnuty za obvyklých podmínek s úrokem obvyklým v obchodním styku a jsou průběžně spláceny. Sjednaná a poskytnutá protiplnění odpovídala podmínkám obvyklého obchodního styku a společnosti z těchto smluvních vztahů nevznikla újma, významné riziko nebo nevýhoda. 7.5 Posouzení újmy Ovládané osobě nevznikla z v důsledku výkonu vlivu ovládajícími osobami, v důsledku uzavření výše uvedených smluv a poskytnutých plnění či přijetí jiných opatření způsobena žádná újma, nevznikla jí žádná výhoda či nevýhoda, pro ovládanou osobu z toho neplynou žádná významná rizika. V Praze dne 31. 3. 2015 Ing. Jan Palaščák generální ředitel a předseda představenstva Amper Market, a.s. 11
12 8. Zpráva auditora a účetní závěrka za rok 2014
Z P R Á V A N E Z Á V I S L É H O A U D I T O R A o ověření účetní závěrky společnosti Amper Market, a.s. se sídlem Praha 4, Antala Staška 1076/33a, PSČ 140 00 IČ: 241 28 376 za účetní období od 1. 1. 2014-31. 12. 2014. Přílohy: Rozvaha Výkaz zisku a ztrát Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu 13
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA pro akcionáře společnosti Amper Market, a.s., se sídlem Praha 4, Antala Staška 1076/33a, PSČ 140 00 Zpráva o účetní závěrce Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Amper Market, a.s., se sídlem Praha 4, Antala Staška 1076/33a, PSČ 140 00, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2014, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2014, přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. 12. 2014 a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Amper Market, a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Amper Market, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která dává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné [materiální] nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujících i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv společnosti Amper Market, a.s. k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2014 v souladu s českými účetními předpisy. V Praze dne 4. 6. 2015 14
15
16
17
18