ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 sestavený k 31.12.2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Hřibojedy 2015 IČO 581011 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Hřibojedy 60 Hřibojedy 54401 Dvůr Králové nad Labem 776831071 dasamikova@centrum.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 1 z 7
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 445 000,00 485 130,00 485 129,19 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 29 350,00 29 350,00 5 597,69 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 43 400,00 56 110,00 56 104,00 1121 Daň z příjmů právnických osob 454 500,00 490 200,00 490 193,46 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 74 280,00 231 230,00 231 230,00 1211 Daň z přidané hodnoty 725 150,00 993 490,00 993 489,70 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 2 500,00 2 500,00 1341 Poplatek ze psů 2 900,00 2 900,00 2 700,00 1346 Poplatek za povolení k vjezdu do vybraných míst 9 700,00 9 700,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př. 5 780,00 8 820,00 8 813,46 1361 Správní poplatky 8 000,00 8 000,00 3 680,00 1511 Daň z nemovitých věcí 447 000,00 487 540,00 487 537,00 1xxx Daňové příjmy 2 237 860,00 2 804 970,00 2 774 174,50 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 140 500,00 868 370,00 858 290,95 2112 Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. prodeje) 1 500,00 1 870,00 1 264,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 19 400,00 33 290,00 33 286,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 2 020,00 2 030,00 2 022,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 12 840,00 12 840,00 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 1 000,00 55,98 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 12 750,00 12 750,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 39 150,00 39 142,50 2xxx Nedaňové příjmy 164 420,00 971 300,00 959 651,43 3111 Příjmy z prodeje pozemků 500,00 1 880 000,00 1 880 000,00 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob.maje 2 500,00 2 500,00 3xxx Kapitálové příjmy 500,00 1 882 500,00 1 882 500,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 2 402 780,00 5 658 770,00 5 616 325,93 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 60 100,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 813 350,00 813 353,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 94 000,00 94 000,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 3 500 000,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 96 720,00 96 716,05 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 1 644 180,00 1 644 178,41 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 106 000,00 106 000,00 4xxx Přijaté transfery 60 100,00 2 808 650,00 6 308 647,46 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 2 462 880,00 8 467 420,00 11 924 973,39 II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 143 000,00 818 580,00 818 550,10 5021 Ostatní osobní výdaje 137 300,00 170 940,00 155 903,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 428 600,00 448 420,00 448 417,90 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 49 450,00 209 400,00 206 902,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 56 400,00 114 840,00 113 949,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 800,00 2 690,00 2 677,00 5132 Ochranné pomůcky 3 000,00 3 000,00 1 450,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 1 000,00 1 000,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 13 000,00 13 000,00 8 011,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 372 280,00 186 094,10 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 1 000,00 8 420,00 8 418,00 Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 2 z 7
II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5139 Nákup materiálu j.n. 123 500,00 362 160,00 238 619,50 5141 Úroky vlastní 60 000,00 60 000,00 51 337,60 5151 Studená voda 144 000,00 144 000,00 144 000,00 5154 Elektrická energie 121 500,00 126 870,00 103 374,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 18 000,00 29 850,00 27 845,00 5161 Poštovní služby 3 500,00 5 420,00 5 415,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 30 000,00 22 000,00 21 219,00 5163 Služby peněžních ústavů 28 000,00 67 030,00 66 000,40 5164 Nájemné 11 300,00 11 300,00 1 933,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 6 400,00 6 400,00 5167 Služby školení a vzdělávání 23 000,00 21 000,00 12 227,00 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 37 710,00 37 709,38 5169 Nákup ostatních služeb 418 500,00 886 830,00 863 150,78 5171 Opravy a udržování 134 000,00 202 610,00 185 388,25 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 22 000,00 21 200,00 21 187,00 5175 Pohoštění 11 000,00 16 250,00 16 244,00 5194 Věcné dary 21 000,00 21 000,00 10 149,00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 500,00 500,00 5223 Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem 3 000,00 3 000,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 3 000,00 3 000,00 3 000,00 5240 Neinv. nedotační transfery nezisk. a podob. organ. 15 000,00 15 000,00 10 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 7 000,00 31 280,00 20 280,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 80 600,00 87 590,00 66 988,00 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ. 2 000,00 2 000,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 3 500 000,00 5361 Nákup kolků 3 000,00 5 000,00 3 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 57 500,00 306 340,00 306 526,00 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. 5 000,00 12 580,00 12 577,80 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 500,00 2 500,00 2 000,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 7 000,00 6 996,00 5492 Dary obyvatelstvu 30 000,00 33 000,00 28 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 201 000,00 1 000,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 2 425 450,00 4 713 990,00 7 728 438,81 6121 Budovy, haly a stavby 438 920,00 438 920,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 815 750,00 815 744,90 6123 Dopravní prostředky 1 607 790,00 1 607 782,25 6130 Pozemky 1 400,00 1 396,00 6xxx Běžné výdaje (třída 6) 2 863 860,00 2 863 843,15 Rozpočtové výdaje 2 425 450,00 7 577 850,00 10 592 281,96 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 37 430,00 889 570,00 1 332 691,43 Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 3 z 7
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 96 570,00 755 570,00 1 299 714,43 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 134 000,00 134 000,00 133 344,00 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/ 8901 100 367,00 Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 37 430,00 889 570,00 1 332 691,43 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 2 766 977,88 1 299 714,43 4 066 692,31 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 766 977,88 1 299 714,43 4 066 692,31 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 4 z 7
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 50 559,00 50 559,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 165 000,00 165 000,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 32 108 296,06 20 848 294,00 52 956 590,06 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 328 475,10 2 423 527,15 2 752 002,25 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 576 559,28 187 235,60 763 794,88 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 6 516 336,52 156 631,67 6 359 704,85 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 108 800,00 108 800,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 804 550,00 438 920,00 1 243 470,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 20 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 50 559,00 50 559,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 144 164,00 20 836,00 165 000,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 3 986 420,00 923 943,00 4 910 363,00 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 212 949,00 66 922,00 279 871,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 576 559,28 187 235,60 763 794,88 Materiál Materiál na skladě 79 091,30 79 091,30 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 909,00 7 154,00 8 063,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám OP k odběratelům 942,60 942,60 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 4134 4222 5321 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 94 000,00 94 000,00 Převody z rozpočtových účtů 3 500 000,00 Investiční přijaté transfery od krajů 106 000,00 106 000,00 Neinvestiční transfery obcím 7 000,00 31 280,00 20 280,00 Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 5 z 7
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 5329 5345 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 80 600,00 87 590,00 66 988,00 Převody vlastním rozpočtovým účtům 3 500 000,00 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 237 390,00 x 237 390,00 x 13013 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma x 175 080,00 x 175 073,00 13013 5031 zaměst. Povinné na poj.na služ.m. soc.zab.a přísp.na x 44 560,00 x 44 568,00 13013 5032 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní x 16 040,00 x 16 044,00 13013 5424 pojištění Náhrady mezd v době nemoci x 1 710,00 x 1 705,00 13013 Operační program Zaměstnanost 237 390,00 237 390,00 237 390,00 237 390,00 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 575 960,00 x 575 963,00 x 13234 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma x 416 200,00 x 416 198,00 13234 5031 zaměst. Povinné na poj.na služ.m. soc.zab.a přísp.na x 113 590,00 x 113 584,00 13234 5032 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní x 40 880,00 x 40 890,00 13234 5424 pojištění Náhrady mezd v době nemoci x 5 290,00 x 5 291,00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti OP LZZ 575 960,00 575 960,00 575 963,00 575 963,00 15839 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního 1 644 180,00 x 1 644 178,41 x 15839 6122 rozpočtu Stroje, přístroje a zařízení x 515 180,00 x 515 175,65 15839 6123 Dopravní prostředky x 1 129 000,00 x 1 129 002,76 15839 1 644 180,00 1 644 180,00 1 644 178,41 1 644 178,41 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních 96 720,00 x 96 716,05 x 90877 6122 fondů Stroje, přístroje a zařízení x 30 300,00 x 30 304,45 90877 6123 Dopravní prostředky x 66 420,00 x 66 411,60 90877 96 720,00 98187 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v x 98187 minulých rozp.obd. volby do obecních zastupitelstev 98348 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v x 98348 minulých rozp.obd. 96 720,00 96 716,05 96 716,05 x 7 978,80 7 978,80 x 4 599,00 4 599,00 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 bylo provedeno ve dnech 5.11.2015 a 4.2.2016 pracovnicemi Krajského úřadu Královehradeckého kraje. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřibojedy za rok 2015: I. Při přezkoumání hospodaření Obec Hřibojedy za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření Obec Hřibojedy za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření Obec Hřibojedy za rok 2015 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,15 % Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 6 z 7
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,77 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Úplná zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřibojedy za rok 2015 je nedílnou součástí tohoto Závěrečného účtu. Není li k této listině přiložena, je k nahlédnutí na OÚ Hřibojedy nebo na internetových stránkách obce www.hribojedy.cz X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Obec Hřibojedy nemá zřízené žádné příspěvkové organizace. XI. Ostatní doplňující údaje Návrh na usnesení: ZO Hřibojedy schvaluje Závěrečný účet obce Hřibojedy za rok 2015 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalednářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad. Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce k 31.12.2015 Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu.../výkaz FIN/ k 31.12.2015 Rozvaha k 31.12.2015 Příloha k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Pokud výše uvedené přílohy nejsou např.z prostorových důvodů součástí této listiny nebo jsou nekompletní, jsou k nahlédnutí na OÚ Hřibojedy nebo na internetových stránkách obce www.hribojedy.cz Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce Finanční okruhy Účetnictví 5.14.0 (Hřibojedy), verze: 2015.01 7 z 7