VÝROČNÍ ZPRÁVA COMENIUS MORAVUS, o.p.s. (dále je společnost) za rok 2008 A. Přehled činností vykonávaných v kalendářním roce s uvedením vztahu k účelu založení obecně prospěšné společnosti Obecně prospěšná společnost byla zaregistrována u Krajského soudu dne 14. 5. 2004. Rozhodnutí Krajského soudu nabylo účinnosti dne 22. 6. 2004. 1. Ředitel a administrativa řešili administrativní a provozní záležitosti. 2. Dozorčí i správní rada se scházela podle potřeby a hodnotila záměry a postup činnosti společnosti. 3. Dozorčí rada pracovala ve složení: předseda: Mgr. Milan Horna, členové: Ing. Zuzana Urbánková Jiřina Vyčítalová (ukončila 2. funkční období, na funkci kooptován Mgr. Petr Novotný) 4. Správní rada pracovala ve složení: předseda: Mgr. Miroslav Šimůnek členové: Bc. Stanislav Navrátil Mgr. Petr Novotný (ukončil 2. funkční období, kooptován Dr. Ing. Vladimír Vinter, PhD ) 5. Společnost zpracovala závěrečnou evaluaci projektu Evropská škola spočívající v - dotazníkovém šetření - sumarizaci a analýzy výsledků - vypracování závěrečné zprávy za rok 2008 - zpracování ppt presentace a její předvedení na závěrečné konferenci - vypracování závěrečné zprávy za celý dvouletý projekt 6. Společnost byla presentována na závěrečné konferenci k projektu Evropská škola 7. Společnost zpracovala rozsáhlé dotazníkové šetření jako podklad pro projekt OPVK 8. Společnost vypracovala individuální projekt OPVK, který bude podán na podzim 2009 9. Společnost získala živnostenský list na pořádání kurzů 10. Byla uzavřen nová nájemní smlouva se OA a SZeŠ Bruntál 11. Byl zrušen účet u ČSOB bude převedeno na účet u Poštovní spořitelny (platí se jen za pohyb peněz)
B. Roční účetní závěrku a zhodnocení základních údajů v ní obsažených ROZVAHA ke dni 31. 12. 2007 označ. AKTIVA řádek Běžné účetní období Minulé účetní období Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 AKTIVA CELKEM 1 51433,82 0 51433,82 57000 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek 3 0 0 0 0 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 0 0 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 5 0 0 0 0 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 6 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva 7 51433,82 0 51433,82 57000 C. I. Zásoby 8 0 0 0 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky 9 0 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky 10-6960 0-6960 -4000 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 11 58393,82 0 58393,82 61000 D. Časové rozlišení 12 0 0 0 0 Stálá aktiva (mají tendenci být dlouhodobě vázaná v účetní jednotce): 0,00 Oběžná aktiva: zásoby a pohledávky jsou v roce 2007 tvořeny pohledávkou vůči FÚ (přeplatek na srážkové dani a zálohách na daň ze závislé činnosti), krátkodobý finanční majetek (nejlikvidnější složka aktiv) je tvořen vlastním kapitálem (vklady společníků 25000,00). označ. PASIVA řádek Běžné účetní období Minulé účetní období PASIVA CELKEM 13 51433,82 57000 A. Vlastní kapitál 14 42393,82 45000 A. I. Základní kapitál 15 25000 25000 A. II. Kapitálové fondy 16 0 0 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy ze zisku 17 0 0 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 18 20925,24 21000 A. V. Výsledek hospodaření běžného účet.období +/- 19-3531,42-1000 B. Cizí zdroje 20 9040 12000 B. I. Rezervy 21 0 0 B. II. Dlouhodobé závazky 22 0 0 B. III. Krátkodobé závazky 23 9040 12000 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 24 0 0 C. Časové rozlišení 25 0 0 OPS tvořila v roce 2007 pouze vlastní kapitál, netvořila příděly fondům a ani rezervy. K vyrovnání záporného stavu pokladny byla přijata krátkodobá bezúročná půjčka, která bude vyrovnána po dotaci pokladny na začátku roku 2008. VÝSLEDOVKA ke dni 31. 12. 2007 účet název v období NÁKLADY 501 Spotřeba materiálu 709,00 513 Náklady na reprezentaci 0,00 518 Ostatní služby 678,00 521 Mzdové náklady 64400,00 568 Ostatní finanční náklady 1750,00 Celkem náklady 67537,00 VÝNOSY 602 Tržby z prodeje služeb 61450,00 662 Úroky 111,56 Celkem výnosy 61561,56 Celkem ZISK (- ztráta) -5975,44 RENTABILITA (zisk/náklady) % -9,00 Náklady jsou tvořeny především mzdovými náklady a poplatky za vedení běžného účtu, dále jsou tvořeny kancelářskými potřebami. Výnosy tvoří příjem za provedené evaluace a úroky přijaté z BÚ. Hospodářský výsledek: 12 534,05 Kč Základ daně: 12534,05 + 303,50 = 12837,55
(výdaje na občerstvení nelze zahrnout do uznatelných nákladů). Vzhledem k tomu, že jde o příjem menší než 100 000 Kč, daň z příjmu se neplatí. Výkaz zisku a ztráty ke dni 31.12.2007 označení text číslo řádku skut. v účetním období I. Tržby za prodej zboží 1 0 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 0 Obchodní marže 3 0 II. Výkony 4 61450 B. Výkonová spotřeba 5 1387 Přidaná hodnota 6 60063 C. Osobní náklady 7 64400 D. Daně 8 0 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 9 0 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 10 0 F. Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu 11 0 G. Změna stavu rez.a opr.pol.v prov.obl.a komplex.nákl.př.obd. 12 0 IV. Ostatní provozní výnosy 13 0 H. Ostatní provozní náklady 14 0 V. Převod provozních výnosů 15 0 I. Převod provozních nákladů 16 0 Provozní výsledek hospodaření 17-4337 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 18 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 19 0 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 20 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 21 0 K. Náklady z finančního majetku 22 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 23 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 24 0 M. Změna stavu rez.a opr.pol.ve finanční obl. 25 0 X. Výnosové úroky 26 0 N. Nákladové úroky 27 111,56 XI. Ostatní finanční výnosy 28 0 O. Ostatní finanční náklady 29 1750 XII. Převod finančních výnosů 30 0 P. Převod finančních nákladů 31 0 Finanční výsledek hospodaření 32-1638,44 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 33 0 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 34-5975,44 XIII. Mimořádné výnosy 35 0 R. Mimořádné náklady 36 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnost 37 0 Mimořádný výsledek hospodaření 38 0 T. Převod podílů na výsledku hospodaření společníkům +/- 39 0 Výsledek hospodaření za účetní období +/- 40-5975,44 Výsledek hospodaření před zdaněním 41-5975,44 C. Výrok auditora k roční účetní závěrce, pokud byla auditorem ověřována Společnost nesplňuje podmínky povinného auditu.
D. Přehled rozsahu příjmů (výnosů) v členění podle zdrojů VÝNOSY Tržby z prodeje služeb 61450,00 Úroky 111,56 VÝNOSY CELKEM 61561,56 E. Vývoj a konečný stav fondů obecně prospěšné společnosti Obecně prospěšná společnost netvořila v roce 2007 fondy. F. Stav a pohyb majetku a závazků obecně prospěšné společnosti Společnost v roce 2007 vykázala krátkodobý majetek: zůstatek peněz v pokladně 224,50 zůstatek na běžném účtu 58169,32 pohledávky 6960,00 zásoby 0,00 Dlouhodobý majetek nevytvořila a závazky jsou krátkodobého charakteru (dotace pokladny).pohledávky jsou tvořeny přeplatkem na srážkové dani a zálohách na daň ze závislé činnosti u FÚ, které budou vyúčtovány v roce 2008. G. Úplný objem nákladů v členění na náklady vynaložené pro plnění obecně prospěšných služeb, pro plnění činností doplňkových a náklady na vlastní činnost (správu) obecně prospěšné společnosti NÁKLADY na vlastní činnost (správu) Kč Spotřeba materiálu 709,00 Náklady na reprezentaci 0,00 Mzdové náklady 64400,00 Ostatní služby 678,00 Ostatní finanční náklady 1750,00 NÁKLADY pro plnění obecně prospěšných služeb 0,00 NÁKLADY na doplňkové činnosti 0,00 NÁKLADY CELKEM 67537,00 H. Změny zakládací listiny a složení řídicích orgánů, k nimž došlo v průběhu roku Společnost podala nerealizovanou žádost o změnu zakládací listiny. V období 1/2007 12/2007 nedošlo ke změnám ve složení řídících orgánů. Zpracováno dne 26. 3. 2009
CH. Zpráva o projednání a schválení výroční zprávy za rok 2008 Zprávu předložil Ing. Ladislav Konopka, ředitel o.p.s. dne.. (podpis) Schváleno hospodaření dozorčí radou dne (podpisy) Schváleno správní radou dne 27.2. 2008 (podpisy)