Příloha k účetní závěrce za rok 2012 1. Popis účetní jednotky Název: DKM Moravia a.s. Sídlo: Masarykovo nám. 142 664 64 Dolní Kounice IČO: 25544543 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: Vodoinstalatérství, topenářství Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Datum vzniku : 16.listopad 1998 Osoby podílející se 20 a více procenty na základním jmění: Město Dolní Kounice 863 akcií jmenovité hodnoty 10 000,-Kč Obec Mělčany 177 akcií jmenovité hodnoty 10 000,-Kč Statutární orgány Představenstvo: Dozorčí rada: předseda představenstva Petr Střecha místopředseda představenstva Zdeněk Šaroun člen představenstva Bohumír Macik předseda dozorčí rady Ludvík Lukeš člen dozorčí rady Přemysl Kos člen dozorčí rady Mgr. Oldřich Brabec Počet zaměstnanců v roce 2012: 4 Osobní náklady: 1 521 000,-Kč Z toho odměny členů orgánů společnosti: 80 000,-Kč
Podniky v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl: Nejsou Výše půjček, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů: Nejsou 2. Způsob ocenění a) zásoby nakupované a vytvořené vlastní činností : Nejsou b) dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek vytvořený vlastní činností : Nebyl c) cenné papíry a podíly, deriváty a části majetku a závazky zajištěné deriváty : Nebyly 3. Reprodukční pořizovací cena Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období : Nebyla použita 4. Druhy nákladů souvisejících s pořízením Náklady, které se zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob a druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů : Nejsou 5. Způsoby oceňování Podstatné změny způsobu oceňování, postupu odpisování a postupu účtování oproti předcházejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a vyčíslení peněžních částek : Nejsou Cenová kalkulace pro vodné a stočné je vytvořena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích pro veřejnou potřebu a o změně některých zákonů (zákon o vodovodech a kanalizacích) 6. Odpisy Společnost odpisuje měsíčně. - účetní odpisy jsou stanoveny odlišně od daňových - účetně se odepisuje lineárně 7. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou korunu Krs ČNB nebyl použit
8. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Drobný hmotný majetek, který je účtován přímo do spotřeby a má delší životnost než 1 rok má společnost k datu 31.12.2012 ve výši 321 383,97 Kč Hmotný majetek zatížený zástavním právem: Není Pohledávky - souhrnná výše po lhůtě splatnosti, např. 180 dnů po lhůtě splatnosti je 52 396,- Kč. Z toho pohledávky: FV101023 na částku 3901,- Kč je přihlášena do konkurzu FV na souhrnnou částku 11 651,- Kč vymáháno soudní cestou FV na souhrnnou částku 31 183,- Kč vymáháno právní cestou Závazky souhrnná výše po lhůtě splatnosti, např. 180 dnů po lhůtě splatnosti: Nejsou Výsledek hospodaření za účetní období : - 537 000,-Kč Společnost si musela v roce 2002 povinně vytvořit odloženou daňovou pohledávku, protože podléhala auditu. Při vzniku se odložená pohledávka účtovala oproti nerozdělenému zisku. Při jejím snižování se přes ztrátu tento nerozdělený zisk spotřebovává do nuly. Takže aktiva a pasiva se po odúčtování odložené daňové pohledávky sníží na původní úroveň. Společnost v roce 2012 pořídila nový služební vůz Dacia Logan za 177 000,- Kč a nové čerpadlo Flygt NP 3085 pro ČS 3 na kanalizaci za 64 805,-Kč. Dne 14.9.2012 byla uzavřena nová smlouva o nájmu a provozování vodovodu a kanalizace s městem Dolní Kounice, kde naše společnost jako nájemce bude hradit nájemné ve výši 100 000,- Kč ročně. Doplňující informace k výkazu zisku a ztráty v druhovém členění Označení Položka Běžné období Minulé období (v tisících Kč) (v tisících Kč) I Tržby za prodej zboží - - A Náklady vynaložené na prodané zboží - - + Obchodní marže - - II Výkony 3687 4838 B Výkonová spotřeba 3687 4838 + Přidaná hodnota 1861 2175 C Osobní náklady 1052 1012 D Daně a poplatky 202 186 E Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. Majetku 297 288 III Tržby z prodeje dlouh. majetku a materiálu 6 4 F Zůstatková c. prodaného dlouh. majetku - - G Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 11 -
IV Ostatní provozní výnosy - - H Ostatní provozní náklady 47 49 V Převod provozních výnosů - - I Provozní výsledek hospodaření -211 241 Změny vlastního kapitálu Položka vlastního PZ KZ Přírůstky Úbytky Kapitálu A Vlastní kapitál 12 096 12 633-537 A.I Základní kapitál 10 400 10 400 - - 1.Základní kapitál 10 400 10 400 - - 2.Vlastní akcie - - - - 3. Změny základního kapitálu - - - - A.II. kapitálové fondy 18 18 - - 1. Emisní žálio - - - - 2.Ostatní kapitálové fondy 18 18 - - 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků - - - - 4.Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách - - - - A.III. Rezervní fondy PZ KZ Přírůstky Úbytky a ostatní fondy ze zisku 1. Zákonný rezervní fond 527 527 - - 2. Statutární a ostatní fondy - - - - A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 1 688 1951 - - Nerozdělený zisk minulých let 5 856 5 856 - - Neuhrazená ztráta minulých let -4 168-3 905 - - A.V.Výsledek hospodaření běžného účetního období -537-263 PZ počáteční zůstatek ( hodnota z konce minulého období) KZ konečný zůstatek ( hodnota z konce běžného období) Okamžik sestavení účetní závěrky 21.5.2013 Petr Střecha předseda představenstva