P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec Pernštejnské Jestřabí; IČO 00599662; 592 61 Pernštejnské Jestřabí 6 Zatím neurčeno Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2013 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 18.2.2014 v 10:17 Účetní jednotka pokiračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - v členění dle vyhlášyk č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů, nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam. Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby, služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka v roce 2011 neodepisovala majeteki v hlavní činnosti. K 31.12.2011 účetní jednotka dooprávkovala majetek na účtech 019,021,022. Od roku 2012 - rovnoměrné odepisování majetku. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: ÚJ neúčtovala. Zásoby a jejich vyskladňování: Zásoby pořizovací cena způsob účtování B. Pořizování a oceňování majetku: Drobný dlouhodobý majetek hmotný v poř. ceně od 3000,- do 40000,-Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v poř. ceně od 7000,- do 60000,- Kč Hmotný DM v pořizovací ceně nad 40000,-Kč Nehmotvý DM v pořizovací ceně nad 60000,-Kč ÚJ účtuje o odpisech měsíčně. ÚJ účtuje o pohledávkách vždy k 31.12. - jednou ročně. ÚJ účtuje o opravných položkách 1xročně k 31.12. ÚJ schválila účetní závěrku 28.6.2013
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3. Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 925 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 939 5. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 947 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 963 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 964 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 966 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 967 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 971 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 975 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 976 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 978 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 983 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 984 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky 1. 2. 3. ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. 1 286,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3 728,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona ÚJ v r. 2013 neúčtovala A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 ÚJ v roce 2013 prodala pozemek v obci Maňová 38/4č.,39/4č. Za smluvní reálnou hodnotu 2790,-Kč Účtovala přecenění reálnou hodnotou a k datu návrhu na vklad do katastru nemovitostí účtovala o prodeji a jeho vyřazení z evidence.poněvadž byl návrh na vklad dán na konci roku 2013, ale zápis prodeje pozemku bude proveden na katastru nemovitostí až v roce 2014, nastane rozdíl mezi LV k 31.12.2013 a naší evidencí. Jedná se o pozemky v obci Maňová 38/4 2m2,39/4 91m2. Reálná hodnota: 30,-Kč/m2 Účetní hodnota: 35,-Kč/m2 A.9. Informace podle 66 odst. 8
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." Číslo položky C.1. C.2. Název položky Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období BĚŽNÉ Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. 10 535,40 ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.2. Informace o individuální produkční kvótě Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: Újnemá vlastní muzehní sbírky a galerijní hodnoty. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 2 458 477,00 Celková výměra lesních pozemků v m2. D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota: 13 992 189,00 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Hodnota: ÚJ v r.2013 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka D.III.30. účet 374 0098 - poskytnuté zálohy na volbu prezidenta - 23000,-Kč 374 0193 - vratka z r.2012 voleb do kraj. Zastup. - 1592,-Kč 374 0098 - vratka z r.2012 z prezidentských voleb - 1000,-Kč 374 0098 - vratka z r.2013 z prezidentských voleb - 2549,-Kč 374 0071 - poskytnutá záloha na parlamentní volby - 21000,-Kč -2 549,00 D.III.15. předpis úhrad za 12/2013 za soc. A zdrav. Pojištění účet 336 0100-1244,-Kč 336 0110-2484,-Kč 336 0200-266,-Kč 336 0210-1020,-Kč 5 014,00 D.III.17. předpis úhrad srážkové a zálohové daně za 12/2013 4 902,00 účet 342 0100-3177,-Kč 342 0200-1725,-Kč D.III.13. účet 331 - zaměstnanci- předpis platů a odměn za 12/ 2013-33195,-Kč 33 195,00 B.II.5. účet 315 0100 - zůstatek neuhrazeno 500,-Kč, ke konci roku 2013 účtováno o opravných položkách 50 315 0200 - zůstatek 0,-Kč B.II.4. účet 314 0310 - zálohy na elektrickou energii 142 48 B.II.1. účet 311 0610 - FP 13-002-00002 Ing.Sodomka, vystaveno 23.5.2013, splatno 6.6.2013, k 36 814,00 31.12.2013 účtováno o opravných položkách C.I.1. účet 401 0500 - Jmění účetní jednotky je poníženo o úbytek pozemku v rámci digitalizace pozemků. 1 224,00 A.II.1. 031 0300 - prodej pozemku v obci Maňová 38/4 2m2-60,-Kč prod. cena 031 0400 - úbytek pozemku z důvodu digitalizace 031 0420 - přesuny mezi dnotlivými pozemky z důvodu digitalizace 031 0500 - prodej pozemku v obci Maňová 39/4 91m2-2.910,-Kč prod. Cena - změna analytik z důvodu digitalizace - úbytek pozemku v rímci digitalizace pozemků 1224,-Kč 031 0520 - změna analytik z důvodu digitalizace -4 016,00 A.II.6. 028 0000 - nákup stolu na tenis - klubovna Maňová 5 679,00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stavby Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 2 216 546,70 844 162,00 1 372 384,70 1 412 956,70 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 349 905,75 105 616,00 244 289,75 345 489,75 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 58 645,00 17 794,00 40 851,00 57 901,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 739 148,10 237 471,00 501 677,10 724 397,10 G.5. Jiné inženýrské sítě 680 068,85 326 032,00 354 036,85 666 436,85 G.6. Ostatní stavby 388 779,00 157 249,00 231 53 381 831,00 Pozemky Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 1 951 882,00 1 951 882,00 1 956 363,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 628 623,00 628 623,00 628 623,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 95 045,00 95 045,00 108 128,00 H.4. Zastavěná plocha 1 172 768,00 1 172 768,00 1 145 425,00 H.5. Ostatní pozemky 55 446,00 55 446,00 74 187,00
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou 465,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. 465,00 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Číslo položky K. K.1. K.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Oceněni dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle 64. Oceněni dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle 64. Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 18.2.2014 v 10:17 KEO-W 1.8.97 / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/2013 31.12.2013 Sestava uložena: C:\ALIS\KEOWdata\01\Sestavy\2013\V062-201312K02.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : 00599662 Obec Pernštejnské Jestřabí 592 61 Pernštejnské Jestřabí 6