Obec Rozkoš NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČETU ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2014 Údaje o organizaci identifikační číslo 00636975 název Obec Rozkoš ulice, č.p. Rozkoš 1 obec Rozkoš PSČ, pošta 671 53 Kontaktní údaje telefon 515231906 fax 515231906 e-mail WWW stránky Doplňující údaje organizace ourozkos@volny.cz www.obecrozkos.cz, www.rozkoš.eu Bankovní účet zřízený u Komerční banky, a.s., pobočka Znojmo, číslo účtu: 18723741/0100 Bankovní účet zřízený u ČNB, pobočka Brno, číslo účtu: 94-5017741/0710 Počet obyvatel k 31.12.2014: 180 Počet členů zastupitelstva: 7 V roce 2014 pracovaly výbory: finanční, kontrolní a životního prostředí Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 2 393 000,00 2 401 300,00 2 446 064,46 Nedaňové příjmy 34 600,00 181 100,00 168 032,46 Kapitálové příjmy 26 000,00 19 560,00 Přijaté transfery 1 093 000,00 1 327 000,00 4 002 070,26 Příjmy celkem 3 520 600,00 3 935 400,00 6 635 727,18 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 450 000,00 450 000,00 443 300,90 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 8 000,00 8 000,00 4 341,17 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 48 000,00 48 000,00 70 892,66 111 Daně z příjmů fyzických osob 506 000,00 506 000,00 518 534,73 1121 Daň z příjmů právnických osob 482 000,00 482 000,00 506 946,27 112 Daně z příjmů právnických osob 482 000,00 482 000,00 506 946,27 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 988 000,00 988 000,00 1 025 481,00 1211 Daň z přidané hodnoty 1 000 000,00 1 000 000,00 1 021 674,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 000 000,00 1 000 000,00 1 021 674,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 000 000,00 1 000 000,00 1 021 674,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 102 500,00 102 500,00 101 208,00 1341 Poplatek ze psů 1 400,00 1 700,00 1 710,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 103 900,00 104 200,00 102 918,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 8 000,00 7 823,59 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 8 000,00 7 823,59 1361 Správní poplatky 1 100,00 1 100,00 200,00 136 Správní poplatky 1 100,00 1 100,00 200,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 105 000,00 113 300,00 110 941,59 1511 Daň z nemovitostí 300 000,00 300 000,00 287 967,87 151 Daně z majetku 300 000,00 300 000,00 287 967,87 15 Majetkové daně 300 000,00 300 000,00 287 967,87 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 2 393 000,00 2 401 300,00 2 446 064,46 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3 600,00 63 600,00 54 647,00 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úč.prod) 23 500,00 23 571,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 3 600,00 87 100,00 78 218,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 10 000,00 21 000,00 20 672,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 9 000,00 9 000,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 10 000,00 30 000,00 29 672,00 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 5 000,00 118,08 214 Výnosy z finančního majetku 5 000,00 5 000,00 118,08 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 18 600,00 122 100,00 108 008,08 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 15 000,00 58 000,00 59 992,45 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 1 000,00 1 000,00 31,93 232 Ostatní nedaňové příjmy 16 000,00 59 000,00 60 024,38 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 16 000,00 59 000,00 60 024,38 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 34 600,00 181 100,00 168 032,46 3111 Příjmy z prodeje pozemků 26 000,00 19 560,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 26 000,00 19 560,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 26 000,00 19 560,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 26 000,00 19 560,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 2 427 600,00 2 608 400,00 2 633 656,92 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 40 000,00 40 000,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 66 000,00 260 000,00 259 910,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 120 400,00 354 400,00 354 310,00 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti 173 381,03 4134 Převody z rozpočtových účtů 2 520 000,00 413 Převody z vlastních fondů 2 693 381,03 41 Neinvestiční přijaté transfery 120 400,00 354 400,00 3 047 691,03 4213 Inv.přij.transf.ze státních fondů 54 000,00 54 000,00 53 021,06 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 918 600,00 918 600,00 901 358,17 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 972 600,00 972 600,00 954 379,23 42 Investiční přijaté transfery 972 600,00 972 600,00 954 379,23 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 1 093 000,00 1 327 000,00 4 002 070,26 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 3 520 600,00 3 935 400,00 6 635 727,18 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 2 404 300,00 3 111 500,00 5 012 413,58 Kapitálové výdaje 1 316 300,00 1 468 300,00 1 399 536,94 Výdaje celkem 3 720 600,00 4 579 800,00 6 411 950,52 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 589 000,00 749 500,00 741 354,00 5019 Ostatní platy 2 800,00 2 800,00 501 Platy 591 800,00 752 300,00 741 354,00 5021 Ostatní osobní výdaje 63 600,00 94 100,00 39 909,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 244 500,00 284 500,00 243 315,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 308 100,00 378 600,00 283 224,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 145 000,00 191 400,00 184 875,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 85 100,00 98 100,00 91 052,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 000,00 3 000,00 2 328,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 600,00 600,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 233 700,00 293 100,00 278 255,00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 4 000,00 3 682,00 504 Odměny za užití duševního vlastnictví 4 000,00 3 682,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 133 600,00 1 428 000,00 1 306 515,00 5132 Ochranné pomůcky 2 000,00 2 000,00 807,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 4 000,00 4 000,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 11 400,00 30 900,00 21 956,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 142 000,00 176 000,00 70 652,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 149 000,00 183 800,00 105 255,56 513 Nákup materiálu 308 400,00 396 700,00 198 670,56 5151 Studená voda 8 000,00 8 800,00 5 311,00 5153 Plyn 75 000,00 75 000,00 64 800,00 5154 Elektrická energie 124 500,00 193 000,00 173 242,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 17 000,00 17 000,00 14 799,00 515 Nákup vody, paliv a energie 224 500,00 293 800,00 258 152,00 5161 Služby pošt 3 000,00 3 000,00 1 616,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 25 000,00 25 000,00 21 597,35 5163 Služby peněžních ústavů 25 000,00 25 000,00 17 727,00 5167 Služby školení a vzdělávání 15 000,00 15 000,00 7 465,00 5168 Služby zpracování dat 85 000,00 77 496,52 5169 Nákup ostatních služeb 331 000,00 373 100,00 269 023,00 516 Nákup služeb 399 000,00 526 100,00 394 924,87 5171 Opravy a udržování 179 200,00 270 800,00 248 471,65 5172 Programové vybavení 20 000,00 20 000,00 6 110,50 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 12 000,00 22 200,00 4 988,00 5175 Pohoštění 24 400,00 27 400,00 9 643,00 517 Ostatní nákupy 235 600,00 340 400,00 269 213,15 5192 Poskyt.neinvestiční přísp.a náhrady (část) 700,00 3 200,00 2 838,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 9 300,00 9 400,00 9 400,00 5194 Věcné dary 12 000,00 14 000,00 11 873,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 22 000,00 26 600,00 24 111,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 1 189 500,00 1 583 600,00 1 145 071,58 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 2 000,00 2 200,00 2 185,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 2 000,00 2 200,00 2 185,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 2 000,00 2 200,00 2 185,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 5 000,00 19 900,00 19 613,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 3 200,00 5 300,00 5 057,00 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 8 200,00 25 200,00 24 670,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 2 520 000,00 534 Převody vlastním fondům 2 520 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 10 000,00 10 000,00 1 580,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 11 000,00 11 000,00 10 901,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 21 000,00 21 000,00 12 481,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 29 200,00 46 200,00 2 557 151,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 1 500,00 1 491,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 1 500,00 1 491,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 500,00 1 491,00 5901 Nespecifikované rezervy 50 000,00 50 000,00 590 Ostatní neinvestiční výdaje 50 000,00 50 000,00 59 Ostatní neinvestiční výdaje 50 000,00 50 000,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 2 404 300,00 3 111 500,00 5 012 413,58 6121 Budovy, haly a stavby 1 316 300,00 1 468 300,00 1 399 536,94 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 1 316 300,00 1 468 300,00 1 399 536,94 61 Investiční nákupy a související výdaje 1 316 300,00 1 468 300,00 1 399 536,94 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 1 316 300,00 1 468 300,00 1 399 536,94 Výdaje celkem (třída 5+6) 3 720 600,00 4 579 800,00 6 411 950,52 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 200 000,00-644 400,00-223 776,66 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 200 000,00 644 400,00 223 776,66- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 200 000,00 644 400,00 223 776,66- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 703 973,50 223 776,66 927 750,16 223 776,66- Běžné účty celkem 703 973,50 223 776,66 927 750,16 223 776,66- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 89 197,59 6 110,50 95 308,09 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 171 185,00 171 185,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 1 294 339,50 24 266 556,44 25 560 895,94 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 102 720,00 102 720,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 026 646,05 51 214,80 1 077 860,85 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 787 392,48 3 705,22-783 687,26 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 22 892 290,50 22 867 019,50-25 271,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 89 197,59-6 110,50-95 308,09- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 46 090,00-5 436,00-51 526,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 469 817,00-30 266,50-500 083,50- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 27 007,00-9 140,00-36 147,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 026 646,05-51 214,80-1 077 860,85- Materiál Materiál na skladě 24 914,00 24 914,00- Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 42 620,14 42 620,14- Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 900,00-500,00-1 400,00- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 8
Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů 2 520 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 5 000,00 19 900,00 19 613,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 3 200,00 5 300,00 5 057,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 2 520 000,00 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 11 000,00 11 000,00 10 901,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13101 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 88 000,00 x 88 000,00 x 13101 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 49 000,00 x 49 253,73 13101 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 12 000,00 x 12 313,44 13101 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 5 000,00 x 4 432,83 13101 Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ a obce 88 000,00 66 000,00 88 000,00 66 000,00 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 119 500,00 x 119 410,00 x 13234 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 104 400,00 x 104 417,16 13234 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 26 100,00 x 26 104,30 13234 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 9 400,00 x 9 397,54 13234 5424 Náhrady mezd v době nemoci x 1 500,00 x 1 491,00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti z OP LZZ 119 500,00 141 400,00 119 410,00 141 410,00 15825 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 918 600,00 x 901 358,17 x 15825 6121 Budovy, haly a stavby x 918 600,00 x 901 358,17 15825 918 600,00 918 600,00 901 358,17 901 358,17 17027 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 52 500,00 x 52 500,00 x 17027 5171 Opravy a udržování x 52 500,00 x 52 500,00 17027 Podpora obnovy a rozvoje venkova - č. programu 117 52 500,00 52 500,00 52 500,00 52 500,00 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 54 000,00 x 53 021,06 x 90877 6121 Budovy, haly a stavby x 54 000,00 x 53 021,06 90877 54 000,00 54 000,00 53 021,06 53 021,06 98008 5366 Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x 100,00 x 3,00 98008 volby prezidenta ČR 0,00 100,00 0,00 3,00 98071 5366 Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x 10 900,00 x 10 898,00 98071 Účel. dot. na výdaje při volbách do Parlamentu ČR 0,00 10 900,00 0,00 10 898,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 23 000,00 x 23 000,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 17 000,00 x 15 102,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 2 000,00 x 450,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 2 000,00 x 576,00 98187 5175 Pohoštění x 2 000,00 x 1 876,00 98187 Volby do Senátu -zastup. 23 000,00 23 000,00 23 000,00 18 004,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 17 000,00 x 17 000,00 x 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 10 000,00 x 8 297,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 4 800,00 x 446,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 1 200,00 x 1 144,00 98348 5175 Pohoštění x 1 000,00 x 670,00 98348 Volby do Evropského parlamentu 17 000,00 17 000,00 17 000,00 10 557,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI Hospodářská činnost byla v roce 2014 ukončena viz. příloha č. 2 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 8
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Majetek obce inventarizace: Inventarizace majetku, závazků a pohledávek byla provedena ke dni 31.12.2014 inventurní komisí. Inventurní komise ve složení Pavel Zavadil, Antonín Plíšek a Oldřich Chmelař, porovnala veškeré skutečnosti s účetní evidencí. Inventarizace majetku Obce Rozkoš byla projednána a schválena obecním zastupitelstvem obce dne 31.1.2014 Kompletní výkazy obce Rozkoš, vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu za rok 2014 jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři obecního úřadu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění nebo ústně na zasedání zastupitelstva. viz. příloha č. 3 Rozvaha viz. příloha č. 4 Příloha účetní závěrky viz. příloha č. 5 FIN Razítko účetní jednotky Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jarmila Zelníčková Zveřejněno na úřední desce a v elektronické podobě: od 12.06.2015 do.. Schválením obecním zastupitelstvem se stává závěrečným účtem. Schváleno dne: Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 8