konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.1.
OBSAH : Charakteristika 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 4 Organizační a řídicí struktura 5 Pracoviště společnosti 6 Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 7 Finanční část 8 Konsolidovaná rozvaha 8 Konsolidovaný výkaz zisků a ztrát 9 Příloha ke konsolidované účetní závěrce 10 Konsolidační pravidla pro sestavení konsolidované účetní závěrky 15 Zpráva auditora 17 ČSAD JIHOTRANS ČSAD JIHOTRANS a. s. Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Česká Rebublika IČO : 251 712 16, DIČ : CZ251 712 16 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 892 Telefon : +420 389 009 111, fax : +420 389 009 201 E-mail : info@jihotrans.cz www.jihotrans.cz CHARAKRETISTIKA konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.2.
Základní předměty činnosti silniční nákladní doprava, spedice, logistika, skladování zboží, přeprava kusových zásilek, celní služby, veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava, železniční osobní doprava, komplexní služby motoristům, prodej a servis osobních, užitkových, nákladních vozidel, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, stk Hlavní konsolidované ukazatele / tis. Kč/ Výnosy celkem 3.085.613 Aktiva netto 1.131.471 Vlastní kapitál 639.123 Základní kapitál 130.000 Počet zaměstnanců 989 Nákladní vozidla 324 Autobusy 187 Vlastnická struktura mateřské společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. Robert Krigar 50% Ing.Miloslav Mrkvička 50% Členové orgánů mateřské společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. Představenstvo Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel Ing. František Lafata, člen představenstva a ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Ing. Miroslav Dvořák, člen dozorčí rady Členství v organizacích ČESMAD BOHEMIA Česká společnost pro jakost Nadace Jihočeské cyklostezky konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.3.
STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA Stanovisko dozorčí rady ke konsolidované účetní závěrce 2014 ČSAD JIHOTRANS a.s. Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2014 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala konsolidovanou účetní závěrku za rok 2014 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy a pravidly pro sestavení konsolidované účetní závěrky. Konsolidovaná účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že konsolidovaná účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2014 a výsledky hospodaření za rok 2014. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že konsolidovaná účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31.12.2014, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2014. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI PODNIKATELSKÉHO USKUPENÍ ZA ROK 2014 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření podnikatelského uskupení, s jeho ekonomickými výsledky za rok 2014 a také s podstatnými událostmi, které významným způsobem ovlivnily a ovlivňují podnikatelskou činnost skupiny. Podnikatelské uskupení je aktuálně strukturované do osmi podniků, ČSAD JIHOTRANS a.s., ČSAD STTRANS a.s., AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., TACHOSERVIS s.r.o., BAWEPNEU s.r.o., Allport Cargo Services Czech s.r.o., GW Train Regio a.s., ČSAD JAVORIV s.r.o. Hlavním pilířem skupiny je společnost ČSAD JIHOTRANS a.s., dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Skupina poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice, logistiky, skladování zboží, přepravy kusových zásilek, služby veřejné autobusové a železniční osobní dopravy, komplexní služby motoristům, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, STK. Skupina pokračovala v inovaci a rozšíření portfolia služeb prodeje, servisu osobních, užitkových značek Renault a Dacia, protektorování pneu, nového e-shopu s náhradními díly apod. Prostřednictvím nové společnosti Allport Cargo Services Czech s.r.o. poskytuje skupina zákazníkům od roku 2014 širokou škálu mezinárodních logistických řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě a podporou obou zakladatelů, britské globální společností Allport Cargo Services Limited působící ve 230 lokalitách ve 117 zemích světa a přepravní společností ČSAD JIHOTRANS. Rodina podniků skupiny ČSAD JIHOTRANS se v roce 2014 rozrostla o společnost GW Train Regio, která je provozovatelem regionální osobní drážní dopravy v Karlovarském, Královéhradeckém, Moravskoslezském a Libereckém kraji a ve spolupráci se zahraničními dopravci provozuje osobní drážní dopravu na hraničních přechodech Kraslice Klingenthal, Královec Lubawka a Harrachov Szklarska Poreba Górna. Ohlédnutí za rokem 2014. V roce 2014 pokračovalo podnikatelské uskupení v mírném růstu tržeb především v nákladní dopravě, spedici a logistice. Přesto i v loňském roce pokračoval proces úsporných opatření, který zabezpečil finanční a ekonomickou stabilitu skupiny, hospodaření s přiměřenou rentabilitou a vyrovnanými finančními toky. Konsolidované výnosy skupiny za rok 2014 překročily 3 mld. Kč, aktiva netto dosáhla 1,1 mld. Kč, zisk po zdanění 99 mil. Kč. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Od roku 1999, kdy společnost ČSAD JIHOTRANS poprvé zavedla systém managementu kvality, neustále buduje a rozvíjí dnes již integrovaný systém managementu. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2004 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22000:2006. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu, kusovou přepravu zásilek, veřejnou linkovou osobní a zájezdovou dopravu, opravy silničních vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost ČSAD JIHOTRANS rozšířila v roce 2010 integrovaný systém managementu o Systém bezpečnosti krmiv podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize skupiny. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií skupiny orientace na zájmy a spokojenost zákazníka, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu a zvyšovat svou tržní hodnotu. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva poskytuje, základní informace o skupině, organizační struktuře, činnosti jednotlivých podniků včetně konsolidované účetní závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející skupina podniků s velmi kvalitní a moderní technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.4.
ŘÍDÍCÍ A ORGANIZAČNÍ STRUKRURA Podnikatelské dopravní uskupení ČSAD JIHOTRANS Generální ředitel Robert Krigar ČSAD STRANS Ing. Vladimír Warisch Ředitel společnosti BAWEPNEU Karel Podroužek Ředitel společnosti GW Train Regio Peter Bosáček Ředitel společnosti TACHOSERVIS AUTA BOREK TBT SERVIS Ing. Lubomír Půlpán Ředitel společnosti Jan Horký Ředitel společnosti Personalistika Ing. Miloslav Mrkvička Personální ředitel ALLPORT CARGO SERVICES Roman CZECH Tunka Ředitel společnosti ČSAD JAVORIV Valentin Ustimenko Jednatel společnosti Strategie a ekonomika Ing. František Lafata Ředitel pro strategii a ekonomiku Technika, ICT Ing.Boris Novotný Technický ředitel D1 Divize nákladní dopravy Ing. Miroslav Dvořák Ředitel divize D2 Divize autobusové dopravy Petr Kocar Ředitel divize D4 Divize služeb Č. Budějovice Radim Frank Ředitel divize D5 Divize logistiky Č. Budějovice František Fatka Ředitel divize D7 Divize služeb Vimperk Ing.František Švec Ředitel divize D9 Divize logistiky Dubí Jiří Hrneček Ředitel divize konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.5.
PRACOVIŠTĚ SPOLEČNOSTI ČSAD JIHOTRANS České Budějovice nákladní doprava, spedice, logistika, sběrná služba, celní služby a sklady, služby pro motoristy, Truck-Bus Center, TBT SHOP, čerpací stanice, autobusová osobní doprava, správa společnosti - Týn nad Vltavou osobní doprava, opravárenství, čerpací stanice - Kaplice nákladní doprava, čerpací stanice - Vimperk opravárenství, čerpací stanice, pneuservis, nákladní doprava - Nové Sedlo, Dubí logistika, spedice - Brno spedice ČSAD STTRANS Strakonice nákladní doprava, spedice, logistika, služby pro motoristy, autobusová osobní doprava, správa společnosti GW Train Regio Ústí nad Labem BAWEPNEU Č. Budějovice TACHOSERVIS Č. Budějovice AUTA BOREK Č. Budějovice TBT SERVIS Č. Budějovice Allport Cargo Services Czech Westpoint Distribution Park, Praha 6 Ruzyně ČSAD JAVORIV Ukrajina, Lvovská oblast železniční osobní doprava studené protektorování pneumatik opravy, seřizování a kontrola tachografů prodej a servis osobních a užitkových vozů Renault a Dacia servis návěsů a nákladních vozidel mezinárodní logistická řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě nákladní doprava, skladování konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.6.
SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN Certifikované činnosti : ISO 9001, ISO 14001 veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO 22000 skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 silniční doprava krmiv konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.7.
FINANČNÍ ČÁST KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA k 31. 12. 2014 v tis. Kč Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Minulé účetní období a b c d e AKTIVA CELKEM (ř.02+03+09+14) 001 1 131 471 1 002 759 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 B. Stálá aktiva (ř.04+05+06+07+08) 003 600 624 477 115 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 7 435 8 334 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 005 593 515 462 318 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 006 20 20 B.IV Kladný konsolidační rozdíl, (-) záporný konsolidační rozdíl 007-346 6 443 B.V Cenné papíry v ekvivalenci 008 0 0 C. Oběžná aktiva (ř.10+11+12+13) 009 521 454 515 659 C.I. Zásoby 010 89 993 93 825 C.II. Dlouhodobé pohledávky 011 0 0 C.III. Krátkodobé pohledávky 012 374 262 363 155 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 013 57 199 58 679 D. Časové rozlišení 014 9 393 9 985 Označ. P A S I V A řád. c Běžné účetní období Běžné účetní období PASIVA CELKEM (ř.16+28+33+34) 015 1 131 471 1 002 759 A. Vlastní kapitál (ř.17+18+22+23+24+27) 016 639 123 545 276 A.I. Základní kapitál 017 130 000 130 000 A.II. Kapitálové fondy 018 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 019-3 686-2 391 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 020 0 0 Oceňovací rozdíly vyplývající z konsolidačních úprav 021 0 0 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 022 7 657 32 947 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 023 406 792 308 703 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) bez menšinových podílů (ř.25+26) 024 98 528 76 002 A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 025 98 778 76 185 A.V.2. Podíl na hospodářském výsledku v ekvivalenci 026-250 -183 A.VI. Konsolidační rezervní fond 027-168 15 B. Cizí zdroje (ř.29 až 32) 028 485 673 452 549 B.I. Rezervy 029 37 971 9 786 B.II. Dlouhodobé závazky 030 89 866 93 552 B.III. Krátkodobé závazky 031 309 971 320 147 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 032 47 865 29 064 C. Časové rozlišení 033 4 253 2 979 D. Menšinový vlastní kapitál (ř. 35 až 39) 034 2 422 1 955 D.I. Menšinový základní kapitál 035 90 90 D.II. Menšinové kapitálové fondy 036 1 530 1 530 D.III. Menšinové ziskové fondy 037 22 4 D.IV. Menšinový nerozdělený výsledek hospodaření minulých let 038 312 35 D.V. Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období 039 468 296 Datum: Podpis osoby odpovědné za sestavení: Podpis statutárního orgánu: 22.5.2015 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.8.
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. 12. 2014 v tis. Kč Označ. TEXT číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku a b c d e I. Tržby za prodej zboží 01 1 291 000 1 155 222 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 1 229 619 1 104 587 + Obchodní marže (ř.01-02) 03 61 381 50 635 II. Výkony (ř.05+06+07) 04 1 612 276 1 505 411 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 1 605 107 1 498 493 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06-114 184 II.3. Aktivace 07 7 283 6 734 B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) 08 1 193 851 1 105 078 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 550 856 547 101 B.2. Služby 10 642 995 557 977 + Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 11 479 806 450 968 C. Osobní náklady 12 335 190 285 643 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 13 67 690 61 107 IV. Další provozní výnosy 14 176 622 80 955 V. Odpis konsolidačního rozdílu (+/-) 15-34 -372 H. Další provozní náklady 16 119 997 89 655 * Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření 17 (ř.11-12-13+14+15-16) 133 517 95 146 X. Výnosové úroky 18 373 345 N. Nákladové úroky 19 3 666 5 710 XI. Další finanční výnosy 20 4 807 15 806 O. Další finanční náklady 21 6 867 8 848 * Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření 22 (ř.18-19+20-21) -5 353 1 593 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 23 28 918 20 409 ** Konsolidovaný výsledek hospodaření za 24 běžnou činnost 99 246 76 330 XIII. Mimořádné výnosy 25 151 R. Mimořádné náklady 26 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 27 * Konsolidovaný mimořádný výsledek 28 hospodaření 0 151 * Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní 29 období bez podílů evivalence (+/-) 99 246 76 481 - z toho: *** Výsledek hospodaření za účetní období bez menšinových podílů (+/-) 30 98 778 76 185 **** Menšinový výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 31 468 296 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci (+/-) 32-250 -183 Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní 33 období (+/-) 98 996 76 298 Datum: Podpis osoby odpovědné za sestavení: Podpis statutárního orgánu: 22.5.2015 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.9.
Příloha ke konsolidované účetní závěrce podniků ve skupině ČSAD JIHOTRANS a.s. ke dni 31.prosinci 2014 1. Vymezení konsolidačního celku 1.1. Mateřská společnost Obchodní firma: ČSAD JIHOTRANS a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, 370 21 České Budějovice IČ: 251 71 216 Rozvahový den: 31. prosinec 2014 Okamžik sestavení konsolidované účetní závěrky: 22. květen 2015 Podnikatelské uskupení poskytuje tři základní skupiny služeb: silniční nákladní doprava, spedice, logistika, skladování zboží, přeprava kusových zásilek, celní služby, veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava, železniční osobní doprava, komplexní služby motoristům, prodej a servis osobních, užitkových, nákladních vozidel, dopravní techniky, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise, stk Disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem, s dlouhodobou tradicí a zkušenostmi svým potenciálem, kapacitou, rozsahem poskytovaných služeb náleží mezi nejvýznamnější dopravce na trhu regionálním a v ČR. 1.2. Dceřiné společnosti konsolidované ČSAD STTRANS a.s. TACHOSERVIS s.r.o. Název Sídlo IČ Stupeň vlivu U Nádraží 984, Strakonice Pekárenská 255/77, České Budějovice Podíl na základním kapitálu Metoda konsolidace 251 98 688 podstatný 50,00% poměrná 260 31 698 rozhodující 100,00% plná AUTA BOREK a.s. Pražská 285, Borek 251 63 051 rozhodující 100,00% plná TBT SERVIS a.s. Pražská 285, Borek 260 42 118 rozhodující 100,00% plná BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s. Pekárenská 255/77, České Budějovice U silnice 949/11, Praha 6 - Ruzyně U Stanice 827/9, Ústí nad Labem 482 93 199 podstatný 33,33% ekvivalencí 281 57 991 rozhodující 55,00% plná 286 64 116 rozhodující 100,00% plná 1.3. Společnosti osvobozené od povinnosti konsolidace Název Sídlo IČ Stupeň vlivu ČSAD JAVORIV s.r.o., Ukrajina Šklo, Javoriv, Ukrajina Podíl na základním kapitálu 306 48 880 rozhodující 99,45% Důvod vyloučení sídlo na území jiného státu konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.10.
1.4. Základní údaje konsolidovaných společností Název Aktiva brutto v tis. Kč Základní kapitál v tis. Kč Vlastní kapitál v tis. Kč HV netto v tis. Kč Aktiva brutto v tis. Kč Základní kapitál v tis. Kč Vlastní kapitál v tis. Kč HV netto v tis. Kč k 31.12.2013 k 31.12.2014 ČSAD STTRANS a.s. 264 744 10 000 92 145 9 679 279 374 10 000 94 852 3 923 TACHOSERVIS s.r.o. 1 602 100 1 388 556 1 965 100 1 759 377 AUTA BOREK a.s. 159 513 5 000 41 586 6 356 170 573 5 000 50 533 7 944 TBT SERVIS a.s. 21 671 2 000 13 510 4 962 18 562 2 000 14 512 4 510 BAWEPNEU s.r.o. 3 744 102-403 -551 3 374 102-1 153-750 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 10 299 200 4 345 658 15 115 200 5 383 1 041 GW Train Regio a.s. X X X X 77 690 18 500 27 784 6 165 2. Obecné údaje 2.1. Osobní náklady a zaměstnanci Společnost Odměny Mzdové Náklady na Sociální Konsolidační Průměrný statutárním náklady pojištění náklady celek počet orgánům počet tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 677 175 177 61 961 4 394 624 242 156 ČSAD STTRANS a.s. 173 38 393 13 996 198 784 53 371 TACHOSERVIS s.r.o. 2 756 280 10 0 1 046 AUTA BOREK a.s. 42 13 858 4 930 333 0 19 121 TBT SERVIS a.s. 1 716 241 24 0 981 BAWEPNEU s.r.o. 6 1 347 486 101 0 1 934 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 4 1 900 646 68 0 2 614 k 31.12.2014 GW Train Regio a.s. 84 29 501 10 285 1 288 1 513 42 587 Konsolidační celek 989 261 648 92 825 6 416 2 921 363 810 V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. V roce 2014 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. 2.2. Informace o použitých účetních metodách a způsobech oceňování Ty informace jsou uvedeny v konsolidačních pravidlech pro sestavení konsolidované účetní závěrky za rok 2014. 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Veškeré hodnotové údaje jsou vstupními údaji jednotlivých zúčastněných společností před jejich úpravami či vyloučením v rámci procesu konsolidace. 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek software pozemky stavby sam.movité věci brutto oprávky netto brutto oprávky netto brutto oprávky netto tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 2 649-2 649 0 31 173 341 424-109 453 231 971 526 882-331 405 195 477 ČSAD STTRANS a.s. 493-493 0 4 043 57 428-25 107 32 321 202 400-133 321 69 079 TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AUTA BOREK a.s. 534-487 47 9 781 39 231-11 087 28 144 18 514-13 421 5 093 TBT SERVIS a.s. 0 0 0 0 0 0 0 2 227-2 199 28 BAWEPNEU s.r.o. 0 0 0 0 0 0 0 188-60 128 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0 0 0 0 0 308-186 122 GW Train Regio a.s. 1 213-1 071 142 0 0 0 0 28 453-10 649 17 804 k 31.12.2014 Konsolidační celek 4 889-4 700 189 44 997 438 083-145 647 292 436 778 972-491 241 287 731 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.11.
3.2. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a vklady Společnost IČ Pořizovací cena Nominální hodnota 1ks CP / vkladu s.r.o. Počet ks CP tis. Kč tis. Kč počet ČSAD JIHOTRANS a.s. 251 71 216 ČSAD STTRANS a.s. 251 98 688 500 1 000 5 000 TACHOSERVIS s.r.o. 260 31 698 100 100 X AUTA BOREK a.s. 251 63 051 25 500 1 000 5 000 ČSAD JAVORIV s.r.o. 306 48 880 3 154 X X BAWEPNEU spol. s r.o. 482 93 199 34 34 X Allport Cargo Services Czech s.r.o. 281 57 991 110 110 X GW Train Regio a.s. 286 64 116 15 170 100 000 185 Nadace pro jihočeské cyklostezky 225 20 X X AUTA BOREK a.s. TBT SERVIS a.s. 260 42 118 1 200 1 000 2 000 V účetním období 2014 společnost ČSAD JIHOTRANS a.s. obdržela dividendu ve výši 150tis.Kč od společnosti ČSAD STTRANS a.s., společnost AUTA BOREK a.s. obdržela dividendu ve výši 3,5mil.Kč od společnosti TBT SERVIS a.s., z vlastnictví ostatních uvedených cenných papírů a vkladů neplynuly žádné finanční výnosy. 3.3. Krátkodobé pohledávky a závazky z obchodního styku před vyloučením vzájemných vztahů Společnost Pohledávky brutto Opravné položky k pohledávkám Pohledávky netto Závazky tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 336 042-65 964 270 078 124 229 ČSAD STTRANS a.s. 43 666-2 383 41 283 16 117 TACHOSERVIS s.r.o. 250 0 250 51 AUTA BOREK a.s. 30 742-77 30 665 79 247 TBT SERVIS a.s. 2 208-11 2 197 1 587 BAWEPNEU s.r.o. 989-135 854 3 801 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 9 509 0 9 509 8 914 k 31.12.2014 GW Train Regio a.s. 12 676 0 12 676 18 475 Konsolidační celek 436 082-68 570 367 512 252 421 3.4. Bankovní úvěry poskyt.jist. čerpání název druh druh úvěru úvěru banky úvěru měny celkem k 31.12.2014 v tis.kč v tis.kč UniCredit Bank CZ a.s. dlouh. CZK 63 700 9 100 Bankovní úvěry dlouhodobé 63 700 9 100 ČSOB, a.s. krátk CZK 105 000 31 848 ČSOB, a.s. krátk CZK/EUR 4 398 0 UniCredit Bank CZ a.s. krátk CZK 135 000 6 917 Běžné bankovní úvěry CZK 244 398 38 765 Krátkodobé finanční výpomoci CZK 0 Bankovní úvěry a výpomoci CZK 308 098 47 865 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.12.
3.5. Rezervy Společnost Rezerva na opravy DHM Rezerva na daň z příjmů Rezervy ostatní Rezervy celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 0 8 660 19 000 27 660 ČSAD STTRANS a.s. 0 882 8 942 9 824 TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0 0 AUTA BOREK a.s. 0 832 0 832 TBT SERVIS a.s. 0 0 220 220 BAWEPNEU s.r.o. 0 0 0 0 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0 0 k 31.12.2014 GW Train Regio a.s. 0 1 750 2 597 4 347 Konsolidační celek 0 12 124 30 759 42 883 3.6. Opravné položky Společnost Opravné položky k finančním investicím Opravné položky k zásobám Opravné položky k pohledávkám Opravné položky celkem tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 2 205 5 455 65 964 73 624 ČSAD STTRANS a.s. 0 1 337 2 383 3 720 TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 0 0 AUTA BOREK a.s. 0 11 77 88 TBT SERVIS a.s. 0 0 11 11 BAWEPNEU s.r.o. 0 372 135 507 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 0 0 k 31.12.2014 GW Train Regio a.s. 69 0 0 69 Konsolidační celek 2 274 7 175 68 570 78 019 3.7. Odložená daňová povinnost Společnost Odložený daňový závazek / pohledávka Odložený daňový závazek / pohledávka k 31.12.2013 v tis. Kč k 31.12.2014 v tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. 18 075 14 625 ČSAD STTRANS a.s. 7 371 7 654 TACHOSERVIS s.r.o. 0 0 AUTA BOREK a.s. 244 288 TBT SERVIS a.s. 0 0 BAWEPNEU s.r.o. 0 0 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 0 0 GW Train Regio a.s. X 3 019 Konsolidační celek 25 690 25 586 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.13.
3.8. Tržby podle hlavních činností před vyloučením vzájemných vztahů Společnost Hlavní činnost Celkem z toho zahr Celkem z toho zahr Celkem z toho zahr k 31.12.2012 v tis. Kč k 31.12.2013 v tis. Kč k 31.12.2014 v tis. Kč ČSAD JIHOTRANS a.s. celkem 2 097 573 297 624 2 239 451 347 124 2 356 955 376 770 nákladní doprava, logistika 815 953 898 083 967 946 autobusová doprava 226 204 220 437 239 837 služby, servis 138 241 156 027 155 789 služby-prodej zboží 909 312 956 346 984 943 ostatní 7 863 8 558 8 440 ČSAD STTRANS a.s. celkem 328 169 116 181 343 921 124 280 376 922 142 412 nákladní doprava, logistika 115 662 121 891 138 460 autobusová doprava 92 267 89 549 93 318 služby, servis 17 040 23 124 25 141 služby-prodej zboží 97 776 103 906 114 021 ostatní 5 424 5 451 5 982 TACHOSERVIS s.r.o. celkem 3 621 0 3 619 0 3 476 0 opravy a montáž měřidel 3 621 3 619 3 476 AUTA BOREK a.s. celkem 304 201 539 311 280 21 770 425 993 17 641 služby-prodej zboží 238 105 248 695 364 079 služby, servis 66 096 62 585 61 914 TBT SERVIS a.s. celkem 91 276 70 42 595 254 6 278 0 služby-prodej zboží 50 026 0 2 655 služby, servis 41 250 42 595 3 623 BAWEPNEU s.r.o. celkem 14 866 0 11 615 0 11 756 0 služby-prodej zboží 2 374 2 910 1 350 služby, servis 12 492 8 705 10 406 Allport Cargo Services Czech s.r.o. celkem 11 494 8 288 35 156 8 288 47 214 25 789 přepravní služby, logistika 11 494 35 156 47 214 GW Train Regio a.s. celkem 0 0 0 0 33 240 14 218 železniční osobní doprava 0 0 32 637 ostatní 0 0 603 Konsolidační celek celkem 2 839 706 414 414 2 952 481 493 428 3 214 620 551 041 3.9. Ostatní skutečnosti Vzájemné pohledávky a závazky ve splatnosti nejsou ve významné míře. Vzájemné pohledávky a závazky se splatností nad 5 let nejsou. Přehled zastavených pohledávek z obchodního styku k 31.12.2014: ve prospěch ČSOB, a.s. 174.144tis. Kč, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s 160.917tis. Kč. Závazky neuvedené v rozvaze nejsou. 4. Vyloučení vzájemných vztahů Vyloučení vzájemných vztahů ve skupině je uvedeno v příloze. Rozvahy jednotlivých společností a jejich úpravy, výkazy zisků a ztrát a jejich úpravy. V Českých Budějovicích dne 22.05.2015 konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.14.
Konsolidační pravidla pro sestavení konsolidované účetní závěrky za rok 2014 Konsolidovanou účetní závěrkou se rozumí účetní závěrka skupiny podniků, která slučuje stav majetku a závazků a dosažené výsledky hospodaření konsolidující účetní jednotky s jeho podílovou účastí v ostatních účetních jednotkách, které jsou ovládanou, spoluovládanou nebo řízenou osobou nebo ve kterých vykonává podstatný vliv (není-li prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice nejméně s 20% hlasovacích práv). Neslouží pro účely daňové ani pro účely rozdělování hospodářských výsledků. Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována v souladu s 22 a 23 zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., Vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českým účetním standardem č. 020 Konsolidovaná účetní závěrka. Vymezení konsolidačního celku Konsolidující účetní jednotka: ČSAD JIHOTRANS a.s. IČ:251 71 216 Konsolidované účetní jednotky: ČSAD STTRANS a.s. IČ:251 98 688 AUTA BOREK a.s. IČ:251 63 051 TBT SERVIS a.s. IČ:260 42 118 TACHOSERVIS s.r.o. IČ:260 31 698 BAWEPNEU s.r.o. IČ:482 93 199 Allport Cargo Services Czech s.r.o. IČ:281 57 991 GW Train Regio a.s. IČ:286 64 116 Organizační schéma konsolidačního celku s vymezením podílů na základním kapitálu konsolidovaných společností: ČSAD JIHOTRANS a.s. 50% 100% 100% 33% 55% 100% ČSAD STTRANS a.s. AUTA BOREK a.s. TACHOSERVIS s.r.o. BAWEPNEU s.r.o. Allport Cargo Services Czech s.r.o. GW Train Regio a.s. 100% TBT SERVIS a.s. Společnosti osvobozené od povinnosti konsolidace ČSAD JAVORIV s.r.o. sídlo na Ukrajině, nedostatečné informace Metody konsolidace Konsolidace byla provedena postupem přímé konsolidace, tj. konsolidace všech účetních jednotek konsolidačního celku najednou, bez využití konsolidovaných účetních závěrek sestavených za dílčí konsolidační celky. V případě společností AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., TACHOSERVIS s.r.o. a GW Train Regio a.s. byla použita metoda plné konsolidace, u společnosti Allport Cargo Services Czech s.r.o. byla použita metoda plné konsolidace s vyčíslením menšinového podílu, u společnosti ČSAD STTRANS a.s. byla použita metoda poměrné konsolidace, u společnosti BAWEPNEU s.r.o. byla použita metoda konsolidace ekvivalencí. konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.15.
Metoda plné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty účetních závěrek ovládaných nebo řízených osob v plné výši, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky. Pokud mateřská společnost nevlastní 100% akcií či podílů konsolidující účetní jednotky vyčlení se většinový podíl na vlastním kapitálu ovládané a řízené osoby a oddělí se od menšinových podílů, tj. zbývajících podílů ostatních akcionářů a společníků na vlastním kapitálu této konsolidující účetní jednotky. Metoda poměrné konsolidace začleňuje položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty osoby ovládané ve shodě v poměrné výši odpovídající podílu konsolidující účetní jednotky na základním kapitálu této osoby, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky. Metoda konsolidace ekvivalencí znamená ocenění účasti konsolidující účetní jednotky na účetní jednotce přidružené ve výši podílu na vlastním kapitálu, po případném přetřídění a úpravách jednotlivých položek účetní závěrky. Konsolidační rozdíl V prvním roce zařazení účetní jednotky do konsolidace se vyčísluje tzv. konsolidační rozdíl. Jedná se o rozdíl mezi pořizovací cenou podílů konsolidovaného podniku a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na výši vlastního kapitálu (rozdíl aktiv a cizího kapitálu) v roce akvizice bez hospodářského výsledku běžného roku. Při výpočtu se přihlíží k případnému významnému rozdílu mezi účetní a reálnou hodnotou aktiv a cizího kapitálu ke dni akvizice, pokud bude možno zjistit tuto reálnou hodnotu bez vynaložení nepřiměřeně vysokých nákladů. Konsolidační rozdíl je odepisován po dobu 20 let, a to do provozních nákladů (aktivní konsolidační rozdíl) nebo provozních výnosů (pasivní konsolidační rozdíl). Způsoby oceňování majetku a závazků Jednotlivé složky majetku a závazků se pro účely konsolidace oceňují dle pravidel pro oceňování stanovených mateřskou společností, tj. následujícím způsobem: a) nakoupený hmotný majetek kromě zásob pořizovacími cenami, b) zásoby, s výjimkou zásob vytvořených vlastní činností pořizovacími cenami, c) zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady, d) peněžní prostředky a ceniny jejich jmenovitými hodnotami, e) podíly a cenné papíry pořizovacími cenami nebo ekvivalencí, f) pohledávky při vzniku jmenovitou hodnotou; při nabytí za úplatu nebo vkladem pořizovací cenou; závazky jmenovitou hodnotou, g) nakoupený nehmotný majetek pořizovacími cenami. Majetek a závazky, vyjádřené v cizí měně, se přepočítávají na českou měnu v účetnictví kurzem ČNB platným v den uskutečnění účetního případu a v účetní závěrce ke dni jejího sestavení. Termíny předložení údajů ze strany zúčastněných účetních jednotek, termín sestavení konsolidované účetní závěrky za konsolidační celek: Předložení účetních závěrek zúčastněných společností: 17.04.2015. Předložení údajů pro vyloučení vzájemných vztahů zúčastněných společností: 30.04.2015. Sestavení konsolidované účetní závěrky a ověření auditorem: 22.05.2015. konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.16.
ZPRÁVA AUDITORA konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.17.
konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.18.
konsolidovaná výroční zpráva 2014 / str.19.