STATUT AKRO otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnost, a.s.
OBSAH: I. Úvodní ustanovení II. Zaměření a cíle investiční politiky podílového fondu III. Zásady hospodaření s majetkem v podílovém fondu IV. Způsob použití výnosů z majetku v podílovém fondu, jeho prodeje a postup při změně jeho ocenění V. Údaje o podílovém listu VI. Pozastavení odkupování podílových listů VII. Údaje o investiční společnosti, způsob zveřejňování zpráv o podílovém fondu a jeho hospodaření VIII.Závěrečná ustanovení 2
AKRO investiční společnost, a.s., vydává na základě ustanovení 15 a 16 zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, tento STATUT AKRO otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnost, a.s. I. Úvodní ustanovení 1. AKRO otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnosti, a.s., IČO: 60167700, (dále jen "podílový fond"), byl zřízen v souladu se zákonem o investičních společnostech a investičních fondech jako uzavřený podílový fond dne 5.8.1993 na základě schválení představenstvem Investiční společnosti EXPANDIA, a.s., a rozhodnutí Ministerstva financí ČR (dále jen "ministerstva") č.j. 101/48 465/1993. Investiční společnost EXPANDIA, a.s., byla založena společností Chemapol, a.s., dne 6.11.1992 na základě rozhodnutí ministerstva č.j. 102/62 400/92 a zapsána do obchodního rejstříku dne 4.1.1993. Na základě rozhodnutí ministerstva č.j. 101/62 286/2/1996 ze dne 2.12.1996 došlo k jeho přeměně na otevřený podílový fond. 2. Na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry (dále jen KCP ) č.j. 211/1 278C/R/2000 ze dne 20.3.2000 převzala obhospodařování majetku v podílovém fondu AKRO investiční společnost, a.s. Původní název podílového fondu Fond Růstový investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond se v souladu s ust. 9, odst. 4 zákona o investičních společnostech a fondech změnil na název AKRO otevřený podílový fond růstový, AKRO investiční společnost, a.s. a následně na AKRO otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnost, a.s. Pro účely obchodování s podílovými listy se používá zkráceného názvu "AKRO OPF český". 3. AKRO investiční společnost, a.s., se sídlem Praha 1, Na Poříčí 17 (dále jen investiční společnost ) je investiční společností ve smyslu zákona o investičních společnostech a investičních fondech. Investiční společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 8. října 1993, oddíl B, číslo vložky 2164, IČO : 49241699. 4. Základní kapitál investiční společnosti činí 40 000 000,- Kč (slovy čtyřicetmilionů Korun českých) a je rozdělen na 40 000 kusů akcií v nominální hodnotě 1 000,- Kč. 5. Funkci depozitáře podílového fondu vykonává v souladu se zákonem o investičních společnostech a investičních fondech Raiffeisenbank, a.s., se sídlem Praha 1, Vodičkova 38, IČO 49 24 09 01. 6. Činnost podílového fondu se řídí statutem a příslušnými předpisy. 7. Podílový fond není samostatnou právnickou osobou. 8. Podílový fond se zúčastnil II. vlny kupónové privatizace. 3
II. Zaměření a cíle investiční politiky podílového fondu. 1. Cílem investiční politiky podílového fondu AKRO OPF český je získání a optimální správa akcií, jiných cenných papírů, peněžních prostředků a dalších majetkových hodnot se zaměřením na cenné papíry vydané emitenty z České republiky, bez zvláštní odvětvové či regionální preference při maximálním snížení rizika z podnikání. Investiční politika podílového fondu se plně soustřeďuje na růst hodnoty majetku v podílovém fondu a tím na zvyšování výnosů jednotlivých podílníků z majetku v podílovém fondu. 2. Investiční politika fondu se zaměří na střednědobé až dlouhodobé zhodnocení vložených prostředků. 3. Jednotlivé skupiny cenných papírů budou zastoupeny v majetku v podílovém fondu následovně: akcie 0-80 % dluhopisy 0-50 % ostatní instrumenty 0-30 % 4. Hodnota cenných papírů může tvořit až 100 % majetku v podílovém fondu. 5. Investice do cenných papírů prostřednictvím podílového fondu přináší rizika spojená s investováním na kapitálovém a peněžním trhu. Hodnota cenných papírů v majetku v podílovém fondu může v průběhu času klesnout pod cenu pořízení. Podílový fond ani investiční společnost nezaručují podílníkům růst hodnoty vlastního kapitálu připadajícího na jeden podílový list. Investiční strategie podílového fondu je zaměřena na střednědobé až dlouhodobé zhodnocování vložených prostředků a není vhodná pro investory s krátkým investičním horizontem. III. Zásady hospodaření s majetkem v podílovém fondu 1. Peněžní prostředky získané kolektivním investováním bude investiční společnost vkládat do majetku, který může být tvořen: veřejně obchodovatelnými cennými papíry vklady na účtech u banky 2. Investiční společnost může půjčit z majetku v podílovém fondu nejdéle na dobu 30 dnů cenné papíry. Smlouva o půjčce cenných papírů musí obsahovat: výši úplaty za půjčování cenných papírů povinnost dlužníka převést v době splatnosti výnosy z půjčených cenných papírů na běžný účet vedený pro podílový fond u depozitáře povinnost dlužníka umožnit investiční společnosti řádně a včas uplatnit práva spojená s půjčenými cennými papíry poskytnutí dostatečné jistoty pro případ, že dlužník včas cenné papíry nevrátí 3. Investiční společnost může ke krytí potřeb spojených s majetkem v podílovém fondu přijímat úvěry a půjčky zajištěné zajišťovacím převodem cenných papírů ve smyslu 5e) zákona o investičních společnostech a investičních fondech. Z majetku v podílovém fondu nesmí být poskytovány tyto úvěry a půjčky. 4. Jednotlivé složky majetku v podílovém fondu budou zastoupeny v poměrech, které nepřesáhnou limity stanovené zákonem o investičních společnostech a investičních fondech. 5. Dosahování optimální ceny při koupi a prodeji cenných papírů bude prováděno vždy s vynaložením odborné péče tak, aby nemohlo docházet k vědomému poškozování podílníků. Dosažená cena při koupi a prodeji cenných papírů závisí vždy na konkrétních 4
podmínkách, za kterých se cenné papíry kupují či prodávají. Pro posouzení odborné péče při nákupu a prodeji cenných papírů se investiční společnost bude řídit těmito zásadami a kritérii: maximální snížení rizik z podnikání jeho diverzifikací do více oblastí na více subjektů a objektů maximální stabilita vložených prostředků, zejména nákupem cenných papírů a podílů stabilních a prosperujících společností optimální ochrana vložených prostředků proti působení inflačních vlivů dočasné uložení volných peněžních prostředků v podílovém fondu na zvláštní účty u bank veškeré nákupy a prodeje cenných papírů bude realizovat prostřednictvím renomovaných obchodníků s cennými papíry cenné papíry kupuje jen za nejnižší cenu, za kterou je bylo možné při vynaložení odborné péče koupit cenné papíry prodává jen za nejvyšší cenu, za kterou je bylo možné při vynaložení odborné péče prodat veškeré obchody provádí za nejlepších podmínek (cena, termíny, úrokové sazby, úvěrová rizika apod.), které jsou prokazatelně doloženy ceny jednotlivých nákupů a prodejů porovnává vzájemně mezi sebou a s vývojem kurzů a cen uveřejněných veřejnými trhy dokumentuje způsob provedení obchodů, kontroluje objektivnost evidovaných údajů a předchází riziku finančních ztrát provádí analýzu ekonomické výhodnosti obchodů z veřejně přístupných informací postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najatí poradci či obchodníci s cennými papíry nevstupovali do střetu zájmů postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najatí poradci či obchodníci s cennými papíry nezneužívali důvěrných informací (insider trading, front running apod.) postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najatí poradci či obchodníci s cennými papíry nebyli zvýhodněni nebo neměli majetkový či jiný prospěch na úkor podílníků či akcionářů podílového fondu hodnota cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem nesmí tvořit více než 10 % majetku v podílovém fondu; toto ustanovení se nevztahuje na státní dluhopisy, na dluhopisy, jejichž emitentem je Česká národní banka; v těchto případech hodnota jedné emise dluhopisů nesmí tvořit více než 30% majetku v podílovém fondu v majetku v podílovém fondu nemůže být více než 11 % z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem 5
6. Investiční společnost může pro podílový fond uzavírat opční a termínované obchody pouze k omezení rizik z nepříznivého vývoje kurzu cenných papírů ve smyslu 5c) odst. 1 zákona o investičních společnostech a investičních fondech při dodržování těchto zásad a kritérii: opční a termínované obchody bude investiční společnost uzavírat pouze prostřednictvím renomovaných obchodníků s cennými papíry, kteří prokáží profesní způsobilost k provádění těchto obchodů pokud bude možné termínové a opční obchody uzavírat na veřejném trhu, je investiční společnost povinna uzavírat tyto obchody pouze na veřejném trhu výhodnost každého opčního a termínovaného obchodu bude průběžně analyzována 7. Peněžní prostředky získané kolektivním investováním budou bezprostředně převáděny na běžný účet investiční společnosti vedený pro podílový fond u depozitáře dle 31 a 32 zákona o investičních společnostech a investičních fondech. IV. Způsob použití výnosů z majetku v podílovém fondu, jeho prodeje a postup při změně jeho ocenění 1. Hospodářský výsledek podílového fondu vzniká jako rozdíl mezi výnosy z činností povolených Zákonem a náklady podle 27 zákona o investičních společnostech a investičních fondech. 2. Výnosy podílového fondu tvoří: úroky z bankovních depozit přijatá pojistná plnění dividendy a úroky z cenných papírů v majetku v podílovém fondu kladné kursové rozdíly cenných papírů ostatní výnosy 3. Náklady podílového fondu tvoří: úplata investiční společnosti za obhospodařování majetku v podílovém fondu úplata za výkon funkce depozitáře správní a soudní poplatky daně náklady spojené s nákupem či prodejem cenných papírů s výjimkou poplatků SCP, tj. poplatky organizátorům trhu s cennými papíry a provize obchodníkovi náklady spojené s auditem účetní závěrky fondu a s vyhotovením daňového přiznání bankovní poplatky a úroky úroky z přijatých úvěrů náklady na služby SCP nesouvisející s obchodováním s cennými papíry záporné kurzové rozdíly 4. Výnosy podílového fondu se použijí k pokrytí nákladů, přebytek výnosů nad náklady podílového fondu tvoří zisk, převýšení nákladů nad výnosy podílového fondu ztrátu. Pokud hospodaření podílového fondu končí ztrátou, použije se ke krytí ztráty kapitálový fond. 6
5. Zisk se použije v tomto pořadí: daně hrazené ze zisku ostatní použití zisku 6. Čistý zisk podílového fondu se použije takto: 100 % bude použito k reinvesticím směřujícím ke zvýšení objemu majetku v podílovém fondu a ke zvýšení hodnoty podílů 7. Jednotlivé složky majetku bude pro podílový fond nakupovat a prodávat investiční společnost. 8. Investiční společnost bude nakupovat a prodávat cenné papíry prostřednictvím obchodníka s cennými papíry na základě s ním uzavřené komisionářské smlouvy. Obchody s cennými papíry budou realizovány zejména na: hlavním, vedlejším a volném trhu Burzy cenných papírů Praha na mimoburzovním trhu, zveřejňujícím kurz cenných papírů 9. Majetek podílového fondu bude pravidelně oceňován způsobem a ve lhůtách stanovených zákonem. Pro ocenění cenných papírů v majetku v podílovém fondu se použijí platné právní předpisy o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu (vyhláška Ministerstva financí ČR č. 207/1998 Sb). Správnost ocenění kontroluje depozitář. 10. Za majetek v podílovém fondu se považuje vlastní kapitál podílového fondu. Hodnota vlastního kapitálu podílového fondu se pro stanovení ceny prodeje a odkupování podílových listů stanovuje každý pracovní den. Aktuální hodnota podílového listu se stanoví pro každý pracovní den jako podíl vlastního kapitálu v podílovém fondu připadající na jeden podílový list. Investiční společnost může stanovit v odůvodněných případech aktuální hodnotu podílového listu platnou pro více dní. V. Údaje o podílovém listu 1. Podílový list podílového fondu je zaknihovaný cenný papír, který není registrovaný a se kterým je spojeno právo podílníka na odpovídající podíl majetku v podílovém fondu, právo podílet se na výnosu z tohoto majetku a právo na odkoupení podílového listu investiční společností. 2. Podílové listy podílového fondu se vydávají na doručitele a jsou vedeny na majetkových účtech ve Středisku cenných papírů ČR (dále jen SCP ). 3. Počet vydávaných podílových listů podílového fondu není limitován. 4. Podílové listy jsou vydávány ve jmenovité hodnotě 1,- Kč. 5. Prodej podílových listů a jejich odkupování (vracení podílových listů) probíhá prostřednictvím investiční společnosti a obchodních partnerů investiční společnosti, kteří mají povolení podle 45a zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech. Prodej podílových listů probíhá na základě Smlouvy o podmínkách prodeje a zpětného odkupu podílových listů uzavřené mezi podílníkem a investiční společností. Při prodeji podílových listů zasílá zájemce o investici do podílových listů podílového fondu peněžní prostředky na běžný účet vedený pro podílový fond u depozitáře. Odkupování podílových listů probíhá na základě Žádosti o odkoupení podílových listů, kterou podílník předkládá investiční společnosti. Smlouva upravující prodej podílových listů a žádost o odkoupení podílových listů jsou k dispozici v sídle investiční společnosti. Obchodními místy jsou obchodní místa investiční společnosti a další smluvní partneři investiční společnosti. Úplný seznam obchodních míst je k dispozici v sídle investiční společnosti. 7
6. Prodejní cenou podílového listu se rozumí aktuální hodnota podílového listu stanovená investiční společností ke dni vydání. Tato prodejní cena je rovna vlastnímu kapitálu připadajícímu na podílový list platnému následující pracovní den po dni vzniku nároku podílníka na vydání podílových listů. 7. Hodnota podílového listu ke dni vydání se zvyšuje o přirážku ve výši maximálně 2 % z prodejní ceny podílového listu, která je příjmem investiční společnosti. Zájemce o vydání podílových listů uzavře s investiční společností Smlouvu o koupi podílových listů. Nákup bude realizován pouze tehdy, jestliže zájemce současně s uzavřením této smlouvy splatí v plné výši hodnotu požadovaných podílových listů. Peněžní prostředky získané vydáváním podílových listů jsou přímo zasílány na běžný účet investiční společnosti vedený pro podílový fond u depozitáře. Investiční společnost vydává podílové listy jednomu zájemci v minimální hodnotě 1 000 Kč. Zájemce se stává podílníkem podílového fondu dnem převodu podílových listů na jeho účet v SCP. 8. S výjimkou okolností uvedených v článku VI tohoto statutu má podílník právo na odkoupení svého podílového listu. Investiční společnost jej odkoupí bez zbytečného prodlení, nejpozději však do jednoho měsíce ode dne uplatnění práva na jeho odkoupení. Cena za odkoupení je splatná do 7 dnů od zápisu převodu podílových listů z účtu klienta na příslušný účet investiční společnosti v SCP. Investiční společnost odkupuje podílový list s použitím prostředků z majetku v podílovém fondu za aktuální hodnotu podílového listu, která se stanoví jako podíl vlastního kapitálu v podílovém fondu připadajícího na jeden podílový list ke dni uplatnění práva na odkoupení podílového listu. Je vyjádřena a vyplácí se výhradně v českých korunách. 9. Po dobu 6 měsíců ode dne emise či nabytí bude uplatňována srážka při odkupu podílových listů podílového fondu ve výši 3 % z ceny podílového listu. Srážka je příjmem investiční společnosti. Tato přirážka se vztahuje pouze na odkup podílových listů vydaných po 1.6.2001. 10. Od sedmého měsíce ode dne emise či nabytí nebude investiční společnost uplatňovat srážku při odkupování podílových listů podílového fondu. 11. Přímé náklady SCP, které jsou dle sazebníku SCP spojeny s odkoupením podílového listu, hradí při odkoupení podílového listu podílník. 12. Peníze za odkoupené podílové listy jsou zasílány bývalým podílníkům z účtu podílového fondu vedeného u depozitáře způsobem určeným v žádosti o odkoupení. 13. Informace o poslední prodejní ceně podílového listu budou k dispozici v sídle investiční společnosti a na místech, kde se podílový list prodává. VI. Pozastavení odkupování podílových listů 1. Investiční společnost může v mimořádných případech, je-li to v zájmu podílníků, odkupování podílových listů na dobu nejdéle tří měsíců pozastavit. Rozhodnutí o pozastavení odkupování podílových listů investiční společnost neprodleně písemně oznámí příslušnému státnímu orgánu a současně způsobem stanoveným tímto statutem dá na vědomí podílníkům. 2. Státní orgán může rozhodnutí o pozastavení odkupování podílových listů zrušit do tří dnů od doručení oznámení pokud zjistí, že pozastavení je v rozporu se zájmy podílníků. 3. Po uplynutí lhůty pro pozastavení odkupování podílových listů nebo jejím ukončení příslušným orgánem je správce povinen odkoupit podílové listy těch podílníků, kteří svého práva na vrácení podílových listů chtějí využít. 8
VII. Údaje o investiční společnosti, způsob zveřejňování zpráv o podílovém fondu a jeho hospodaření 1. Podílový fond obhospodařuje AKRO investiční společnost, a.s. 2. Investiční společnost provádí pro podílový fond veškeré činnosti, které může vykonávat podle zákona o investičních společnostech a investičních fondech a podle dalších příslušných právních předpisů upravujících kolektivní investování v České republice. Zejména se jedná o tyto činnosti: hospodaření se svěřeným portfoliem nákup a prodej cenných papírů analýza podniků a cenných papírů analýza kapitálových trhů 3. Za obhospodařování majetku v podílovém fondu náleží investiční společnosti roční úplata ve výši 2 % z průměrné roční hodnoty majetku v podílovém fondu snížené o závazky (neboli z vlastního kapitálu podílového fondu). Úplata se vypočte jako průměr hodnoty vlastního kapitálu k poslednímu dni každého kalendářního měsíce. Úplata je splatná v měsíčních zálohách k poslednímu dni uplynulého kalendářního měsíce. 4. Úplata investiční společnosti v sobě zahrnuje náhradu nákladů, které investiční společnost vynaložila ( 27 odst. 2 zákona o investičních společnostech a investičních fondech) na: výplatu příjmů ze závislé činnosti zaměstnanců investiční společnosti, členů jejího představenstva a dozorčí rady, jakož i další náklady na činnost investiční společnosti poradenskou činnost, propagaci a reklamu podílového fondu vytvoření podílového fondu obhospodařování podílového fondu zajištění styku investiční společnosti s podílníky podílového fondu průzkum a analýza finančního trhu zařizování administrativních záležitostí ve prospěch podílového fondu včetně vedení účetnictví, právních a notářských služeb, nákladů spojených s plněním informační povinností podle 25, 26 a 26a zákona o investičních společnostech a investičních fondech a úhrada za služby spojené s nákupem či prodejem cenných papírů 5. Informační povinnost podílového fondu se řídí 25 a 26 zákona o investičních společnostech a investičních fondech. Pololetní zprávu o hospodaření s majetkem v podílovém fondu zveřejňuje investiční společnost do jednoho měsíce po skončení pololetí. Roční zprávu o hospodaření s majetkem v podílovém fondu zveřejňuje investiční společnost do tří měsíců po skončení roku. 6. Není-li uvedeno v tomto statutu jinak, zprávy o hospodaření s majetkem v podílovém fondu, zprávy o změně statutu a další informace, které musí podílový fond uveřejnit, budou uveřejněny v Hospodářských novinách nebo Mladé Frontě Dnes. Tyto údaje jsou k dispozici také v sídle investiční společnosti. 7. Investiční společnost předkládá pololetní zprávu a roční zprávu o hospodaření s majetkem v podílovém fondu rovněž Komisi pro cenné papíry, SCP a depozitáři podílového fondu. 9
8. Údaje o počtu vydaných a odkoupených podílových listů za období předchozích tří měsíců a o částkách, za které byly tyto podílové listy vydány a odkoupeny, se uveřejňují jedenkrát měsíčně na vývěsní desce v sídle investiční společnosti. Tyto údaje zasílá investiční společnost též SCP. 9. Údaje o hodnotě podílového listu a hodnotě vlastního kapitálu v podílovém fondu se uveřejňují denně na vývěsní desce v sídle investiční společnosti. Tyto údaje zasílá investiční společnost též SCP a poskytuje je rovněž podílníkům, odbornému a dennímu tisku. VIII. Závěrečná ustanovení 1. Změny statutu podílového fondu navrhuje a projednává představenstvo investiční společnosti. Změny podléhají schválení Komise pro cenné papíry a nabývají platnosti po schválení. 2. Tento statut nabývá platnosti a účinnosti dnem, kdy nabude právní moci rozhodnutí, jímž Komise pro cenné papíry tento statut schválila. 3. Základní informace o novém statutu budou zveřejněny v Hospodářských novinách bez zbytečného odkladu. Statut byl schválen představenstvem AKRO investiční společnosti dne 17.9.2001 10