STATUT AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s.

Transkript

1 STATUT AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s.

2 OBSAH: 1. Úvodní ustanovení 2. Činnost podílového fondu, depozitář podílového fondu 3. Podílové listy 4. Zaměření a cíle investiční politiky 5. Zásady hospodaření s majetkem v podílovém fondu 6. Způsob využití výnosů z majetku v podílovém fondu, jeho prodeje a postup při změně jeho ocenění 7. Údaje o investiční společnosti 8. Nákup a odkupování podílových listů 9. Zvláštní ustanovení o vlastním jmění podílového fondu 10. Závěrečná ustanovení

3 AKRO investiční společnost, a.s., se sídlem Na Poříčí 17, Praha 1, IČO , vydává podle zák. č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění novel (dále jen Zákon) tento Statut AKRO otevřeného podílového fondu energetiky, AKRO investiční společnost, a.s. 1. Úvodní ustanovení 1.1. AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s., (dále jen podílový fond) byl zřízen ve smyslu 5 a násl. Zákona. AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s., vznikl jako podílový fond spravovaný investiční společností C. S. Fond, a.s., se sídlem Velflíkova 8, Praha 6, které bylo uděleno povolení Ministerstva financí ČR (dále jen MF ČR) k přeměně na investiční společnost dne [č. j. 102/67 183/1992]. Identifikační číslo podílového fondu je MF ČR dne [č. j. 101/24 867/1997] rozhodlo o zavedení nucené správy investiční společnosti C. S. Fond, a.s., s odůvodněním, že tato společnost porušovala povinnosti při omezení a rozložení rizika a že proto došlo k ohrožení zájmů investorů MF ČR dne 1. července 1997 [č. j. 101/52 684/1997] rozhodlo o odnětí povolení investiční společnosti C. S. Fond, a.s., a současně rozhodlo o nuceném převodu obhospodařování fondu na AKRO investiční společnost, a.s., se sídlem Na Poříčí 17, Praha MF ČR v rozhodnutí citovaném ve čl tohoto statutu konstatovalo, že při dřívějším obhospodařování majetku v podílovém fondu investiční společnost C. S. Fond, a.s., nekvalifikovaně zacházela se svěřeným majetkem podílníků, což vyústilo v převod peněžních částek z jednotlivých účtů podílových fondů v celkovém úhrnu miliónů Kč. Tento převod byl podle MF ČR v rozporu se Zákonem AKRO investiční společnost, a.s., převzala obhospodařování majetku v podílovém fondu na základě rozhodnutí citovaného ve čl tohoto statutu. Původní název podílového fondu "C. S. Fond, a.s., investiční společnost, fond energetiky, otevřený podílový fond" se proto v souladu s ust. 9, odst. 4 Zákona mění na název: "AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s.". Pro účely obchodování s podílovými listy se používá zkráceného názvu "AKRO OPF energetiky" AKRO investiční společnost, a.s., (původně Raiffeisen Alfa i.s., a.s., dále jen investiční společnost) se sídlem Praha 1, Na Poříčí 17, která obhospodařuje AKRO otevřený podílový fond energetiky, AKRO investiční společnost, a.s., je investiční společností ve smyslu Zákona. Vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 8. října 1993, oddíl B, číslo vložky 2164, IČO Základní jmění investiční společnosti činí Kč (slovy třicettřimilionů Korun českých) a je rozděleno na kusů akcií v nominální hodnotě Kč. 2. Činnost podílového fondu, depozitář podílového fondu 2.1. Činnost podílového fondu se řídí tímto statutem a právními předpisy. Podílový fond nemá právní subjektivitu Funkci depozitáře podílového fondu vykonává Raiffeisenbank, a.s., se sídlem Praha 1, Vodičkova 38, IČO

4 3. Podílové listy 3.1. Podílový list je cenný papír, s nímž je spojeno právo podílníka na odpovídající podíl majetku v podílovém fondu a právo podílet se na výnosu z tohoto majetku. Podílový list je převoditelný bez omezení Podílový list podílového fondu zní na doručitele. Podílový list má jmenovitou hodnotu 500 Kč (slovy pětset Korun českých). Celková hodnota emise činí Kč (slovy sedmsetpadesátosmmilionů sedmsetpadesátčtyřitisíc Korun českých). Podílovým listům byl přidělen ISIN: CZ Podílové listy podílového fondu byly vydány v zaknihované podobě v počtu kusů a jsou veřejně obchodovatelné. 4. Zaměření a cíle investiční politiky 4.1. Podílový fond je zaměřen na investice do likvidních cenných papírů emitovaných emitenty z odvětví energetiky (výroby, nákupu a distribuce) včetně navazujících výrob a služeb hypotéčních zástavních listů nebo komunálních obligací vydávaných v souvislosti s rozšířením energetických sítí a to v rozsahu nejvýše 20 % z celkového portfolia podílového fondu ostatních cenných papírů obchodovaných na veřejných trzích s pevným výnosem, do státních či jiných veřejných dluhopisů, do vkladů u bank či do jiných majetkových hodnot s nízkým rizikem tak, aby tyto hodnoty činily až 70 % portfolia podílového fondu 4.2. U investic do cenných papírů se předpokládá nákup především veřejně obchodovatelných akcií, ale i dalších cenných papírů uvedených v 17, odst. 1 Zákona včetně zahraničních cenných papírů, s nimiž se obchoduje na zahraničním veřejném trhu Investiční společnost může nakupovat zahraniční cenné papíry do portfolia podílového fondu za následujících podmínek: zahraniční cenné papíry v portfoliu podílového fondu musejí být obchodovány na veřejných trzích členských zemí OECD zahraniční cenné papíry v portfoliu podílového fondu musejí být emitovány důvěryhodnými zahraničními emitenty, o jejichž obchodní činnosti a hospodářských výsledcích existuje dostatečné množství veřejných informací hodnota zahraničních cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem nesmí tvořit více než 10% majetku v podílovém fondu; toto ustanovení se netýká dluhopisů, jejichž emitenty jsou státy OECD nebo centrální banky těchto států, v těchto případech nesmí hodnota jedné emise dluhopisů tvořit více než 30% majetku v podílovém fondu celková hodnota všech zahraničních cenných papírů v majetku v podílovém fondu nesmí tvořit více než 20% majetku v podílovém fondu 4.4. Cílem investiční politiky podílového fondu je nákup a správa akcií, jiných cenných papírů, peněžních prostředků a dalších majetkových hodnot při maximálním snížení rizika. Investiční společnost se zaměřuje na dlouhodobé zhodnocení vložených prostředků v majetku v podílovém fondu.

5 5. Zásady hospodaření s majetkem v podílovém fondu 5.1. Majetek shromážděný v podílovém fondu je společným majetkem majitelů podílových listů. Majetkové hodnoty může investiční společnost do majetku v podílovém fondu nabývat pouze v souladu se Zákonem, zejména v souladu s ust. 24 Zákona o omezení a rozložení rizika Ke splnění cílů podílového fondu a účelu, pro který byl zřízen, usiluje investiční společnost o: maximální snížení rizik z podnikání jeho diverzifikací do více oblastí na více subjektů a objektů maximální stabilitu vložených prostředků, zejména nákupem cenných papírů a podílů stabilních a prosperujících společností maximální nárůst hodnoty vložených prostředků optimální ochranu vložených prostředků před inflací nákup vhodných státních obligací nebo obligací vydávaných veřejnoprávními korporacemi, peněžními ústavy a velkými prosperujícími podniky; nákup pokladničních poukázek a jiných garantovaných cenných papírů, které jsou veřejně obchodovatelné dočasné uložení volných peněžních prostředků v majetku v podílovém fondu na zvláštní bankovní účty 5.3. Dosahování optimální ceny při koupi a prodeji cenných papírů bude prováděno vždy s vynaložením odborné péče tak, aby nemohlo docházet k vědomému poškozování podílníků. Dosažená cena při koupi a prodeji cenných papírů závisí vždy na konkrétních podmínkách, za kterých se cenné papíry kupují či prodávají. Pro posouzení odborné péče při nákupu a prodeji cenných papírů se investiční společnost bude řídit těmito zásadami a kritérii: veškeré nákupy a prodeje cenných papírů bude realizovat prostřednictvím renomovaných obchodníků s cennými papíry cenné papíry kupuje jen za nejnižší cenu, za kterou je bylo možné při vynaložení odborné péče koupit cenné papíry prodává jen za nejvyšší cenu, za kterou je bylo možné při vynaložení odborné péče prodat veškeré obchody provádí za nejlepších podmínek (cena, termíny, úrokové sazby, úvěrová rizika apod.), které jsou prokazatelně doloženy ceny jednotlivých nákupů a prodejů porovnává vzájemně mezi sebou a s vývojem kurzů a cen uveřejněných veřejnými trhy dokumentuje způsob provedení obchodů, kontroluje objektivnost evidovaných údajů a předchází riziku finančních ztrát provádí analýzu ekonomické výhodnosti obchodů z veřejně přístupných informací postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nevstupovali do střetu zájmů postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nezneužívali důvěrných informací (insider trading, front running apod.) postupuje tak, aby zaměstnanci investiční společnosti, najmutí poradci či obchodníci s cennými papíry nebyli zvýhodněni nebo neměli majetkový či jiný prospěch na úkor podílníků či akcionářů podílového fondu

6 hodnota cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem nesmí tvořit více než 10% majetku v podílovém fondu; toto ustanovení se nevztahuje na státní dluhopisy, na dluhopisy, jejichž emitentem je Česká národní banka, členská země OECD nebo centrální banka členské země OECD; v těchto případech hodnota jedné emise dluhopisů nesmí tvořit více než 30% majetku v podílovém fondu v majetku v podílovém fondu nemůže být více než 11% z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem 5.4. Investiční společnost může pro podílový fond uzavírat opční a termínované obchody pouze k omezení rizik z nepříznivého vývoje kurzu cenných papírů ve smyslu 5c) odst. 1 Zákona při dodržování těchto zásad a kritérii: opční a termínované obchody bude investiční společnost uzavírat pouze prostřednictvím renomovaných obchodníků s cennými papíry, kteří prokáží profesní způsobilost k provádění těchto obchodů pokud bude možné termínové a opční obchody uzavírat na veřejném trhu, je investiční společnost povinna uzavírat tyto obchody pouze na veřejném trhu výhodnost každého opčního a termínovaného obchodu bude průběžně analyzována 5.5. Peněžní prostředky získané kolektivním investováním budou bezprostředně převáděny na běžný účet vedený pro podílový fond u depozitáře podle ust. 31 a 32 Zákona Principy omezení a rozložení rizika budou vždy odpovídat limitům, které jsou určeny v 24 Zákona. V zájmu omezení a rozložení rizika nebude hodnota veřejně obchodovatelných cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem tvořit více než 10% celkového majetku v podílovém fondu. 6. Způsob využití výnosů z majetku v podílovém fondu, jeho prodeje a postup při změně jeho ocenění 6.1. Hospodářský výsledek podílového fondu vzniká jako rozdíl mezi výnosy z činností povolených Zákonem a náklady podle 27 novely tohoto Zákona Výnosy podílového fondu tvoří: úroky z bankovních vkladů přijatá pojistná plnění dividendy a úroky z cenných papírů kladné kursovní rozdíly cenných papírů ostatní výnosy 6.3. Náklady podílového fondu tvoří: úplata investiční společnosti za obhospodařování majetku v podílovém fondu podle ustanovení čl tohoto statutu náklady podílového fondu podle ust. 27, odst. 3 Zákona, tj. zejména správní a soudní poplatky, daně a úplata za výkon funkce depozitáře ostatní náklady vynaložené v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu, a to zejména: výdaje vynaložené na audit podílového fondu, náklady spojené s nákupem či prodejem cenných papírů, tj. provize obchodníkovi s cennými papíry; výdaje na služby spojené s pátráním či právním vymáháním majetku v podílovém fondu

7 určeném ve čl tohoto statutu, který byl v rozporu se zákonem převeden na třetí osoby Výnosy z majetku v podílovém fondu se použijí ke krytí nákladů, nestanoví-li zákon nebo tento statut jinak. Přebytek výnosů nad náklady podílového fondu tvoří zisk, převýšení nákladů nad výnosy podílového fondu ztrátu. Pokud hospodaření podílového fondu končí ztrátou, použije se ke krytí ztráty nerozdělený zisk z minulých let. Nestačí-li tyto prostředky ke krytí ztráty, musí být ztráta kryta snížením kapitálového fondu Zisk se použije v tomto pořadí: daně ze zisku ostatní použití zisku 6.6. Veškerý čistý zisk z majetku v podílovém fondu bude použit k reinvesticím směřujícím ke zvýšení tohoto majetku a ke zvýšení hodnoty podílů Jednotlivé složky majetku bude pro podílový fond nakupovat a prodávat investiční společnost Investiční společnost bude nakupovat a prodávat cenné papíry prostřednictvím obchodníka s cennými papíry na základě komisionářské smlouvy. Tyto obchody budou prováděny zejména na: hlavním, vedlejším a volném trhu Burzy cenných papírů Praha na mimoburzovním trhu zveřejňujícím kurs cenných papírů 6.9. Investiční společnost majetek v podílovém fondu pravidelně oceňuje způsobem a v době stanovené Zákonem. Pro ocenění cenných papírů v majetku v podílovém fondu se použijí platné právní předpisy o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu (vyhláška MF ČR č. 224/96 Sb.). Správnost ocenění kontroluje depozitář. 7. Údaje o investiční společnosti 7.1. Podílový fond obhospodařuje investiční společnost Investiční společnost provádí pro podílový fond veškeré činnosti, které může vykonávat podle Zákona a dalších právních předpisů upravujících kolektivní investování v České republice. Zejména se jedná o hospodaření se svěřeným majetkem, nákup a prodej cenných papírů a analýzu podniků a cenných papírů Za obhospodařování majetku v podílovém fondu náleží investiční společnosti úplata ve výši 1,7 % průměrné roční hodnoty vlastního jmění podílového fondu, která se vypočte jako průměr hodnoty vlastního jmění k poslednímu dni každého kalendářního měsíce. Úplata je splatná v měsíčních zálohách vždy k poslednímu dni uplynulého kalendářního měsíce Úplata investiční společnosti v sobě zahrnuje náhradu nákladů, které společnost vynaložila ( 27 odst. 2 Zákona) na: výplatu příjmů ze závislé činnosti zaměstnanců investiční společnosti, členů jejího představenstva a dozorčí rady, jakož i další náklady na činnost investiční společnosti poradenskou činnost, propagaci a reklamu podílového fondu vytvoření podílového fondu obhospodařování podílového fondu zajištění styku investiční společnosti s podílníky podílového fondu

8 průzkum a analýzu finančního trhu zařizování administrativních záležitostí ve prospěch podílového fondu včetně vedení účetnictví, právních a notářských služeb, nákladů spojených s plněním informační povinností podle 25, 26 a 26a 7.5. Informační povinnosti podílového fondu se řídí 25 a 26 Zákona. Pololetní zprávu o hospodaření s majetkem v podílovém fondu zveřejňuje investiční společnost do jednoho měsíce po skončení pololetí. Roční zprávu o hospodaření s majetkem v podílovém fondu zveřejňuje investiční společnost do tří měsíců po skončení roku Pololetní a roční zprávy o hospodaření s majetkem v podílovém fondu a zprávy o změně statutu podílového fondu budou zveřejněny v Hospodářských novinách nebo Mladé Frontě Dnes. Tyto údaje jsou k dispozici v sídle investiční společnosti Údaje o počtu vydaných a odkoupených podílových listů za období předchozích tří měsíců a o částkách, za které byly tyto podílové listy vydány a odkoupeny, se uveřejňují jedenkrát měsíčně na vývěsní desce v sídle investiční společnosti. Tyto údaje zasílá investiční společnost též Středisku cenných papírů (dále jen SCP) Údaje o hodnotě podílového listu a hodnotě vlastního jmění v podílovém fondu se uveřejňují jedenkrát za týden na vývěsní desce v sídle investiční společnosti. Tyto údaje zasílá investiční společnost též SCP a poskytuje je rovněž podílníkům, odbornému a dennímu tisku Investiční společnost předkládá účetní závěrky podílového fondu rovněž Komisi pro cenné papíry, SCP a depozitáři podílového fondu. 8. Nákup a odkupování podílových listů 8.1. Za podílové listy zakoupené za peněžní prostředky po zahájení odkupování podílových listů platí podílník při jejich nákupu prodejní cenu vyhlašovanou v souladu s článkem 7 odst zvýšenou o přímé náklady spojené s vydáním podílového listu Prodej podílových listů a jejich odkupování probíhá prostřednictvím investiční společnosti. Prodej podílových listů probíhá na základě Smlouvy o koupi podílových listů uzavřené mezi podílníkem a investiční společností. Při prodeji podílových listů zasílá zájemce o investici do podílových listů podílového fondu peněžní prostředky na běžný účet vedený pro podílový fond u depozitáře. Odkupování podílových listů probíhá na základě Žádosti o odkoupení podílových listů, kterou podílník předkládá investiční společnosti. Smlouva upravující prodej podílových listů a žádost o odkoupení podílových listů jsou k dispozici v sídle investiční společnosti Hodnota podílového listu ke dni vydání se zvyšuje o přirážku ve výši 250 Kč, která je příjmem podílového fondu. Zájemce o vydání podílových listů uzavře s investiční společností Smlouvu o koupi podílových listů. Nákup bude realizován pouze tehdy, jestliže zájemce současně s uzavřením této smlouvy splatí v plné výši hodnotu požadovaných podílových listů včetně přirážky. Peněžní prostředky získané vydáváním podílových listů jsou přímo zasílány na běžný účet investiční společnosti vedený pro podílový fond u depozitáře. Zájemce se stává podílníkem podílového fondu dnem převodu podílových listů na jeho účet v SCP Investiční společnost odkupuje podílový list s použitím prostředků z majetku v podílovém fondu za aktuální hodnotu podílového listu, která se stanoví jako podíl vlastního jmění v podílovém fondu připadající na jeden podílový list ke dni uplatnění práva na odkoupení podílového listu. Je vyjádřena a vyplácena výhradně v českých korunách. Manipulační poplatek spojený s nakládáním s podílovým listem ve výši 1,5% + přímé náklady SCP, které jsou dle sazebníku SCP spojené s odkoupením podílového listu, hradí při odkoupení podílového listu podílník investiční společnosti formou srážky z aktuální ceny podílového listu.. Peníze za odkoupené podílové listy jsou zasílány bývalým podílníkům z účtu podílového fondu vedeného u depozitáře způsobem určeným v žádosti o odkoupení.

9 8.5. Podílník má právo na odkoupení podílového listu od Investiční společnost je povinna odkoupit podílový list bez zbytečného odkladu, nejpozději však do jednoho měsíce ode dne uplatnění práva na odkoupení. Cena za odkoupení je splatná do sedmi dnů od zápisu převodu podílových listů na příslušný účet investiční společnosti v SCP. O odkoupení žádá podílník na formuláři Žádost o odkoupení podílových listů vydaném investiční společností. Podílník přestává být podílníkem podílového fondu dnem převodu podílových listů z jeho účtu v SCP Investiční společnost může v mimořádných případech odkupování podílových listů pozastavit, nejdéle však na tři měsíce ( 13, odst. 4 Zákona). 9. Zvláštní ustanovení o vlastním jmění v podílovém fondu 9.1. Vzhledem k tomu, že majetek v podílovém fondu byl v rozporu se zákonem převeden na třetí osoby (viz ustanovení 1.4. tohoto statutu), a vzhledem k tomu, že tyto majetkové hodnoty nejsou v dispozici podílového fondu, vytváří investiční společnost opravné položky a sníží hodnotu vlastního jmění podílového fondu a hodnotu vlastního jmění připadajícího na jeden podílový list, na úroveň odpovídající skutečnému stavu majetku v dispozici podílového fondu Přílohou tohoto statutu jsou účetní doklady a další dokumenty osvědčující skutečný stav majetku v podílovém fondu ke dni nuceného převodu obhospodařování podílového fondu na investiční společnost Součástí smlouvy o odkupování podílových listů musejí být informace o vlastním jmění podílového fondu, jehož výše bude určena podle ustanovení 9.1. a 9.2. tohoto statutu, a o nezákonném převodu majetkových hodnot z majetku v podílovém fondu na třetí osoby Získá-li investiční společnost zpět majetkové hodnoty do majetku v podílovém fondu, které byly v rozporu se zákonem z majetku v podílovém fondu převedeny na třetí osoby, zvýší se odpovídajícím způsobem hodnota vlastního jmění podílového fondu, respektive hodnota vlastního jmění připadajícího na jeden podílový list Investiční společnost je oprávněna svým jménem a na účet podílového fondu uzavírat smlouvy o právních či jiných službách, jejichž účelem je nalézt a získat zpět majetkové hodnoty, které byly protiprávně převedeny z majetku v podílovém fondu na třetí osoby. Při této činnosti je však povinna postupovat s odbornou péčí a profesionální obezřetností. Uvedené služby se nepovažují za ostatní náklady, které investiční společnost vynaložila v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu podle ust. 27, odst. 5 Zákona.

10 10. Závěrečná ustanovení Změny statutu podílového fondu navrhuje a projednává představenstvo investiční společnosti. Tyto změny musí být schváleny Komisí pro cenné papíry. Pokud Komise pro cenné papíry tyto změny neschválí, nenabývá změna statutu podílového fondu platnosti Tento změněný statut nabývá platnosti a účinnosti dnem, kdy o jeho schválení rozhodla Komise pro cenné papíry Základní informace o změně názvu podílového fondu a o změněném statutu budou zveřejněny v Hospodářských novinách, bez zbytečného odkladu. Statut byl schválen představenstvem AKRO investiční společnosti, a.s., dne Ing. Vít Vařeka člen představenstva