Čáska 7 Ročník 2013 Vydáno dne 4. září 2013 O b s a h : ČÁST NORMATIVNÍ 1. Opaření České národní banky č. 1 ze dne 29. července 2013, kerým se zrušuje opaření České národní banky č. 3 ze dne 5. prosince 2011, kerým se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv ČÁST OZNAMOVACÍ 8. Úřední sdělení České národní banky ze dne 28. srpna 2013 k 24 a 25 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb., a k vyhlášce č. 253/2013 Sb., kerou se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv
Třídící znak 1 0 1 1 3 6 1 0 OPATŘENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY Č. 1 ZE DNE 29. ČERVENCE 2013, KTERÝM SE ZRUŠUJE OPATŘENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY Č. 3 ZE DNE 5. PROSINCE 2011, KTERÝM SE STANOVÍ PODMÍNKY TVORBY POVINNÝCH MINIMÁLNÍCH REZERV
Opaření České národní banky č. 1 ze dne 29. července 2013, kerým se zrušuje opaření České národní banky č. 3 ze dne 5. prosince 2011, kerým se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv Česká národní banka podle Čl. VI odsavce 1 zákona č. 227/2013 Sb., kerým se mění zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony sanoví: 1 Zrušovací usanovení Tímo opařením se zrušuje opaření České národní banky č. 3 ze dne 5. prosince 2011, kerým se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv. 2 Účinnos Too opaření nabývá účinnosi dnem 3. října 2013. Guvernér Ing. Miroslav Singer, Ph.D. v. r. Sekce bankovních obchodů Odpovědný zaměsnanec: Ing. Huňková, el. 224 412 310 1
Třídící znak 2 0 8 1 3 6 1 0 ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY ze dne 28. srpna 2013 k 24 a 25 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb., a k vyhlášce č. 253/2013 Sb., kerou se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv Česká národní banka k 24 a 25 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb., (dále jen zákon ) a k vyhlášce č. 253/2013 Sb., kerou se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv (dále jen vyhláška ), sděluje: I. (K 24 ods. 1 zákona) Účy pro udržování povinných minimálních rezerv 1. Banka a pobočka zahraniční banky (dále jen banka ) a spořielní a úvěrní družsvo (dále jen družsevní záložna ) udržuje povinné minimální rezervy a) v případě, že je přímým účasníkem plaebního sysému CERTIS provozovaného Českou národní bankou, na svém úču plaebního syku a éž na úču pro výběry a skládání hoovosí u České národní banky, pokud má eno úče zřízen, b) v případě, že není přímým účasníkem plaebního sysému CERTIS, na úču pro výběry a skládání hoovosí, pokud má eno úče zřízen, c) v případě, že není přímým účasníkem plaebního sysému CERTIS a nemá zřízen úče pro výběry a skládání hoovosí, na zvlášním úču pro držení povinných minimálních rezerv u České národní banky; v omo případě banka nebo družsevní záložna požádá o zřízení ohoo zvlášního úču alespoň 10 pracovních dní před začákem udržovacího období, ve kerém je poprvé povinna uloži povinné minimální rezervy na úče u České národní banky. 1
2. S žádosí o zřízení úču plaebního syku u České národní banky se banka a družsevní záložna obrací na sekci 320 peněžní a plaebního syku. Konakní elekronická adresa je: ceris@cnb.cz a konakními osobami jsou: Milada Macková elefon 224 413 675 e-mail: Milada.Mackova@cnb.cz Ing. Per Kocfelda elefon 224 413 355 e-mail: Per.Kocfelda@cnb.cz 3. S žádosí o zřízení úču pro výběry a skládání hoovosí u České národní banky se banka a družsevní záložna obrací na sekci 320 peněžní a plaebního syku. Konakními osobami jsou: Ing. Jana Bidlová elefon 224 412 703 e-mail: Jana.Bidlova@cnb.cz Tomáš Pekárek elefon 224 413 897 e-mail: Tomas.Pekarek@cnb.cz 4. S žádosí o zřízení zvlášního úču pro držení povinných minimálních rezerv u České národní banky se banka a družsevní záložna obrací na sekci 220 rozpoču a účenicví. Konakní elekronická adresa je: ucybank@cnb.cz a konakními osobami jsou: Ing. Marie Harmannová, MBA elefon 224 412 309 Miloslava Říhová elefon 224 412 827 fax 224 414 486 II. (K 5 vyhlášky) Základ pro výpoče sanovené výše povinných minimálních rezerv 1. Pro sesavení základu pro výpoče sanovené výše povinných minimálních rezerv pro jednolivá udržovací období banka použije výkaz Bil (ČNB) 1-12 Měsíční bilance akiv a pasiv banky/pobočky zahraniční banky, daová oblas RIS11_26 Údaje pro výpoče PMR. Družsevní záložna použije výkaz DZ (ČNB) 26-12 Měsíční výkaz o vybraných závazcích pro výpoče PMR, daová oblas RIS11_26 Údaje pro výpoče PMR. 2. Základ pro výpoče sanovené výše povinných minimálních rezerv se sesaví podle vzorce (použije se sl. 1: rezideni a nerezideni celkem): ř.7 sl.1 - ř.8 sl.1 + ř.9 sl.1 - ř.10 sl.1 - ř.11 sl.1 + ř.12 sl.1 - ř.13 sl.1 - ř.14 sl.1 2
ř. 7: vklady a úvěry přijaé od osob jiných než bank nebo družsevních záložen se splanosí do 2 le včeně ř. 8: úvěry z repo obchodů přijaé od osob jiných než bank nebo družsevních záložen se splanosí do 2 le včeně ř. 9: emiované neobchodovaelné dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně ř. 10:emiované neobchodovaelné dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně v držení bank ř. 11:emiované neobchodovaelné dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně v držení družsevních záložen ř. 12:emiované osaní dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně ř. 13:emiované osaní dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně v držení bank ř. 14:emiované osaní dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le včeně v držení družsevních záložen Splanosí se rozumí původní splanos závazků. Vypočená sanovená výše povinných minimálních rezerv se zaokrouhluje maemaicky na celé koruny. III. (K 5 vyhlášky) Ověření sanovené výše povinných minimálních rezerv 1. Banka a družsevní záložna vypoče sanovenou výši povinných minimálních rezerv a za účelem ověření správnosi svého výpoču oznámí její výši České národní bance nejpozději do 25. kalendářního dne měsíce, kerý předchází měsíci, v němž začíná udržovací období. Česká národní banka povrdí oznámenou sanovenou výši povinných minimálních rezerv, a o nejpozději do konce pracovního dne, kerý bezprosředně předchází počáku udržovacího období. V případě, že se oznámená sanovená výše povinných minimálních rezerv neshoduje s výpočem provedeným Českou národní bankou, bude sanovená výše povinných minimálních rezerv určena na základě vzájemné konzulace ČNB a dočené banky nebo družsevní záložny, a o ve lhůě podle věy druhé. 2. Pro účely výpoču sanovené výše povinných minimálních rezerv zohlední Česká národní banka opravy sanovené výše povinných minimálních rezerv, provedené z důvodu nápravy chybného vykázání závazků ve saisických výkazech, a o nejpozději do 15. kalendářního dne měsíce, ve kerém začalo udržovací období. Náležiosmi oprav jsou písemná forma, uvedení výše závazků, jejichž změna ovlivnila základ pro výpoče sanovené výše povinných minimálních rezerv, opravená sanovená výše povinných minimálních rezerv a sručné odůvodnění. Česká národní banka zašle své vyjádření do ří pracovních dnů od obdržení požadavku. 3. Připadne-li konec lhůy uvedené v odsavci 1 a odsavci 2 na den, kerý není pracovním dnem, posledním dnem lhůy je nejbližší následující pracovní den. 3
4. Při oznamování a opravách sanovené výše povinných minimálních rezerv se banka a družsevní záložna obrací na sekci 610 bankovních obchodů. Konakní elekronická adresa je: pmr.povrzeni@cnb.cz a konakními osobami jsou: Ing. Miroslava Mrlíková elefon 224 412 582 e-mail: Miroslava.Mrlikova@cnb.cz Ing. Ondřej Sanislav elefon 224 414 358 e-mail: Ondrej.Sanislav@cnb.cz Ing. Jiří Vaaha elefon 224 413 473 e-mail: Jiri.Vaaha@cnb.cz IV. (K 4 ods. 1 vyhlášky) Udržovací období Kalendář jednolivých udržovacích období včeně příslušného výkazu pro výpoče sanovené výše povinných minimálních rezerv pro rok 2013 a 2014: Udržovací období povinných minimálních rezerv Výkaz pro výpoče povinných minimálních rezerv ke dni od 03. 10. 2013 do 06. 11. 2013 31. 08. 2013 od 07. 11. 2013 do 04. 12. 2013 30. 09. 2013 od 05. 12. 2013 do 01. 01. 2014 31. 10. 2013 od 02. 01. 2014 do 05. 02. 2014 30. 11. 2013 od 06. 02. 2014 do 05. 03. 2014 31. 12. 2013 od 06. 03. 2014 do 02. 04. 2014 31. 01. 2014 od 03. 04. 2014 do 30. 04. 2014 28. 02. 2014 od 01. 05. 2014 do 04. 06. 2014 31. 03. 2014 od 05. 06. 2014 do 02. 07. 2014 30. 04. 2014 od 03. 07. 2014 do 06. 08. 2014 31. 05. 2014 od 07. 08. 2014 do 03. 09. 2014 30. 06. 2014 od 04. 09. 2014 do 01. 10. 2014 31. 07. 2014 od 02. 10. 2014 do 05. 11. 2014 31. 08. 2014 od 06. 11. 2014 do 03. 12. 2014 30. 09. 2014 od 04. 12. 2014 do 31. 12. 2014 31. 10. 2014 4
V. (K 3 ods. 3 a ods. 4 vyhlášky) Plnění sanovené výše povinných minimálních rezerv 1. Základem pro výpoče průměrné výše povinných minimálních rezerv jsou denní konečné savy úču, popř. účů, na kerých udržuje banka a družsevní záložna povinné minimální rezervy podle čási I bodu 1. Průměrná výše povinných minimálních rezerv za dané udržovací období se vypoče jako souče ěcho denních konečných savů v jednolivých dnech udržovacího období dělený počem kalendářních dní udržovacího období. U nepracovních dní se pro souče konečných savů ěcho účů použije konečný sav nejbližšího předcházejícího pracovního dne. Průměrná výše povinných minimálních rezerv se zaokrouhluje maemaicky na celé koruny. 2. V případě, že banka nebo družsevní záložna udržuje povinné minimální rezervy na úču pro výběry a skládání hoovosí podle čási I bodu 1 a) nebo b) a konečný denní zůsaek na omo úču je záporný, použije se pro účely výpoču průměrné výše povinných minimálních rezerv nulový zůsaek. VI. (K 24 ods. 1 zákona) Úročení povinných minimálních rezerv 1. Úrok z udržovaných povinných minimálních rezerv je vypočíán z průměrné výše povinných minimálních rezerv, maximálně však z jejich výše sanovené vyhláškou, a poču kalendářních dnů daného udržovacího období. Úrokovou sazbou je úroková sazba pro dvouýdenní repo operace České národní banky planá během udržovacího období a vyhlašovaná ve Věsníku České národní banky. 2. Úrok z udržovaných povinných minimálních rezerv se vypočíá podle vzorce: PMR n US R 360x100 US n i1 us n i kde R PMR n US i us i = úrok za držení sanovené výše povinných minimálních rezerv v udržovacím období = průměrná výše, maximálně však sanovená výše povinných minimálních rezerv v udržovacím období = poče kalendářních dnů udržovacího období = průměrná úroková sazba za udržovací období = i-ý kalendářní den udržovacího období = 2T repo sazba v daném dni i 5
3. Při výpoču úroku Česká národní banka provádí výpočy na 3 deseinná mísa a konečný úrok maemaicky zaokrouhlí na nejbližší haléř. 4. Úrok z udržovaných povinných minimálních rezerv zúčuje Česká národní banka druhý pracovní den po uplynuí udržovacího období, za něž úrok přísluší. 5. Úrok z udržovaných povinných minimálních rezerv a případný úrok za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv (viz čás VII.) zúčuje Česká národní banka na a) vniřní úče banky nebo družsevní záložny, pokud jsou povinné minimální rezervy udržovány na úču plaebního syku podle čási I, bodu 1 a); v om případě banka a družsevní záložna sdělí České národní bance vniřní úče pro zúčování úroků z udržovaných povinných minimálních rezerv nebo za jejich nedodržení a rovněž jeho změnu, b) úče pro výběry a skládání hoovosí, pokud banka nebo družsevní záložna udržuje povinné minimální rezervy pouze na omo úču, c) zvlášní úče pro držení povinných minimálních rezerv u České národní banky, pokud banka nebo družsevní záložna udržuje povinné minimální rezervy na omo úču. 6. Konakním mísem České národní banky, jež přijímá informaci o vniřních účech banky nebo družsevní záložny pro zúčování úroku z udržovaných povinných minimálních rezerv a úroku za případné nedodržení jejich sanovené výše podle čási VI. bodu 5 a) je sekce 320 peněžní a plaebního syku. Tao skuečnos je v souladu se smlouvou o vedení úču plaebního syku a předávání da mezibankovního plaebního syku uzavřenou mezi bankou nebo družsevní záložnou a Českou národní bankou. VII. (K 25 zákona) Opaření ukládané při nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv 1. Pokud banka nebo družsevní záložna nedodrží sanovenou výši povinných minimálních rezerv, je Česká národní banka oprávněna účova jí z čásky, o kerou není sanovená výše naplněna, úrok ve výši odpovídající dvojnásobku plané lombardní sazby vyhlášené ve Věsníku České národní banky. Čáskou, o kerou není sanovená výše naplněna, se rozumí rozdíl mezi sanovenou výší povinných minimálních rezerv a jejich průměrnou výší za dané udržovací období. 2. Úrok za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv se vypočíá podle vzorce: SU ND n SUS 360x100 SUS n i1 sus n i 6
kde: SU ND SUS i sus i n = úrok za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv v udržovacím období = čáska nedodržení (rozdíl mezi sanovenou výší povinných minimálních rezerv a průměrnou výší povinných minimálních rezerv v udržovacím období ) = průměrná sazba za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv v udržovacím období = i-ý kalendářní den udržovacího období = sazba za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv v kalendářním dni i (dvojnásobek lombardní sazby) = poče kalendářních dní udržovacího období 3. Při výpoču úroku za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv Česká národní banka provádí výpoče na 3 deseinná mísa a konečný úrok maemaicky zaokrouhlí na nejbližší haléř. 4. Úrok za nedodržení sanovené výše povinných minimálních rezerv zúčuje Česká národní banka inkasní formou vždy 15. kalendářní den měsíce následujícího po měsíci, v němž udržovací období začalo. Pokud není eno den dnem pracovním, Česká národní banka zúčuje úrok nejbližší následující pracovní den. VIII. Udržování povinných minimálních rezerv v případě zániku, přeměny, převodu podniku nebo rozdělení banky nebo družsevní záložny Posup při plnění povinnosi udržova povinné minimální rezervy v případě zániku, přeměny, převodu podniku nebo rozdělení banky nebo družsevní záložny se doporučuje konzulova s Českou národní bankou, a o v dosaečném časovém předsihu. 7
IX. Podle ohoo úředního sdělení se posupuje od 3. října 2013. Tímo dnem pozbývá planosi úřední sdělení České národní banky ze dne 15. lisopadu 2012 k opaření České národní banky č. 3/2011 Věs. ČNB, kerým se sanoví podmínky vorby povinných minimálních rezerv. Viceguvernér Ing. Mojmír Hampl, MSc., Ph.D. v. r. Sekce bankovních obchodů Odpovědný zaměsnanec: Ing. Huňková, el. 224 412 310 8