se sídlem v Brně, Heršpická 758/13 MEZITÍMNÍ ZPRÁVA EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU (NEAUDITOVANÁ) 1.7.2014 až 18.11.2014 1
Tato zpráva obsahuje komentovaný výsledek hospodaření, stav majetku a účetní výkazy (emitent) a vybrané účetní údaje (dceřiné podniky) za III. čtvrtletí (červenec až září) letošního roku, protože emitent a jeho dceřiné podniky nemají v době zpracování této zprávy účetně uzavřeny následující měsíce (říjen, listopad). Tato zpráva uvádí všechny podstatné skutečnosti ve vztahu k finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledku hospodaření emitenta a jeho dceřiných podniků, které nastaly v období od 1. července až do dne zveřejnění této zprávy a které jsou emitentu známy. ÚDAJE O EMITENTOVI Obchodní firma: KAROSERIA a. s. Sídlo společnosti: Heršpická 758/13, Brno, 619 00 Telefon: 543528111 Den vzniku: 30. 4. 1992 IČ: 46347453 Právní předpis pro založení: Právní forma emitenta: Právní předpisy, kterými se emitent řídí: Společnost je zapsána: Druh, forma a podoba cenného papíru: Základní kapitál: Společnost vydala: společnost byla založena dle práva České republiky zákon č. 513/1991 Sb. akciová společnost právní předpisy České republiky, zejména: - zákon č. 513/1991 Sb. obchodní zákoník ve znění pozdějších předpisů ve znění pozdějších předpisů - zákon č. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů - zákon č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů v Obchodním rejstříku u Krajského soudu Brno v odd. B, vložka 776 zaknihovaná kmenová na majitele 193 905 000,- Kč 193 905 ks akcií na majitele o jmenovité hodnotě 1 000,-- Kč ISIN: CS 0005032150 Počet emitovaných, upsaných a dosud nesplacených akcií: žádné Částka všech převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů s opčními listy, s uvedením podmínek: 0 Obchodování s akciemi společnosti: Dluhopisy: byla vydána jediná emise akcií, která se obchoduje na - RM Systém. Neobchoduje se na zahraničních trzích. společnost neemitovala dluhopisy 2
PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ a) výroba a opravy ostatních motorových vozidel prováděná průmyslovým způsobem b) zámečnictví c) nástrojařství d) hostinská činnost e) pronájem a půjčování věcí movitých f) velkoobchod g) specializovaný maloobchod h) maloobchod motorovými vozíky jejich příslušenství i) maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny j) maloobchod použitým zbožím k) zprostředkování služeb l) zprostředkování obchodu m) provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy n) realitní činnost o) opravy silničních vozidel p) opravy karoserií q) opravy ostatních dopravních prostředků r) montáž měřidel s) údržba motorových vozidel a jejich příslušenství t) technické činnosti v dopravě u) výroba čalounických výrobků V předmětu činnosti nedošlo ke změně. V roce 2014 bude společnost pokračovat v souladu s rozhodnutím valné hromady konané dne 23. 5. 2013 s vykupováním dalších vlastních akcií v rozsahu 5,5 % základního kapitálu. Dle usnesení valné hromady může společnost nabývat vlastní akcie po dobu nejvýše 2 let a na dobu 18 měsíců. V průběhu sledovaného období nedošlo k nákupu vlastních akcií. 3
Výkazy hospodářských výsledků společnosti KAROSERIA a.s. Výkaz zisku a ztrát za období od 1. 7. 2014 do 30. 9. 2014, Rozvaha k 30. 9.2014 (zpracovány v souladu s metodikou IFRS) Výkaz finanční pozice k 30.9.2014 dle IFRS individuální 2014 31.12.2013 AKTIVA 722 620 713 157 Pohledávky za ups.zákl.kapitál 0 0 Dlouhodobá aktiva 668 165 668 749 Pozemky, budovy, zařízení 436 878 437 220 Investice do nemovitostí 0 0 Zařízení ve FP Nehmotná aktiva 183 425 Goodwill do r. 06 0 0 Goodwill r. 07 0 0 Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) 50-100% 40 875 40 875 Podíly pod podst.vlivem (062) 20-50% 0 0 Ost.dlouh.c.p. a podíly (063) do 20% a podíl.listy OPF 190 029 190 029 Dlouhodobé pohledávky 200 200 Odložená daňová pohledávka 0 0 Krátkodobá aktiva 54 455 44 409 Zásoby 16 095 18 172 Pohledávky 15 763 7 041 Peníze a peněžní ekvivalenty 18 752 14 277 Aktiva určená k obchodování 0 0 Jiná krátkodobá aktiva 3 845 4 918 Vlastní kapitál, menšinové podíly a závazky 722 620 713 157 Vlastní kapitál 506 208 484 394 Základní kapitál 193 905 193 905 Vlastní akcie a obchodní podíly -3 437-3428 Kapitálové fondy 0 Kapitálové fondy - z přecenění majetku a záv. 155 253 155 253 Fondy ze zisku - zák.rezer.fond 22 644 21 556 Fondy ze zisku - statutární a ost.fondy 0 0 HV minulých let 114 885 99 324 HV běžného účetního období 22 958 17 784 Menšinové podíly 0 0 Menšinový základní kapitál 0 0 Ostatní složky menšinového vlastního kapitálu 0 0 Menšinový HV běžného účetního období 0 0 Dlouhodobé závazky 158 942 170 118 Dlouhodobé závazky 1 95 Dlouh.závazky - zaměstnanci ze soc.fondů 1 128 0 Dl.závazky k org.soc. a zdrav.poj. 0 0 Dlouhodobé úvěry a půjčky 149 686 161 896 Dlouhodobé rezervy 0 0 Odložený daňový závazek 8 127 8 127 Krátkodobé závazky 57 470 58 645 Závazky 16 546 16 610 Kr.závazky z rezerv 0 0 Úvěry a půjčky 40 924 41 443 Jiná krátkodobá pasiva 0 592 4
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY IAS/IFRS (v celých tisících Kč) od 1.7.- 30.9.2014 KAROSERIA a.s. Heršpická 758/13 656 92 Brno individální IČ: 46347453 2014 2013 Tržby za prodej zboží 4 797 4 273 Náklady na prodej zboží 4 338 4 036 Tržby za prodej vl.výrobků a služeb 22 661 23 631 Změna stavu zásob vl.činnosti 0 0 Aktivace 0 0 Výkonová spotřeba 9 443 10 125 Přidaná hodnota 13 677 13 743 Osobní náklady 5 973 7 310 Daně a poplatky 240 28 Odpisy 4 804 4 270 Tržby z prodeje dl.majetku a mat. 2 601 492 ZC prodaného dl.majetku a mat. 690 274 Změna stavu rezerv a opr.položek v prov.oblasti 330 207 Ost.provozní výnosy 272 82 Ost.provozní náklady 350 315 Provozní HV 4 163 1 913 Finanční výnosy 1 3 Výnosové úroky 2 35 Finanční náklady 62 28 Nákladové úroky 1 307 1 320 Finanční HV -1 366-1 310 Mimořádné výnosy 0 0 Mimořádné náklady 0 0 Mimořádný HV 0 0 Daň z příjmu celkem 0 0 Daň z příjmu - splatná 0 0 Daň z příjmu - odložená 0 0 VH za účetní období 2 797 603 VH před zdaněním 2 797 603 Výkaz o úplném výsledku Výnosy 30 334 28 516 Finanční náklady 1 369 1 348 Daňové náklady 26 168 26 565 Výsledek 2 797 603 Menšinové podíly Položky, které nebudou reklasifikovány do zisku a ztrát Přecenění CP Úplný výsledek celkem 2 797 603 5
Podnikatelská činnost společnosti KAROSERIA a.s. Za třetí čtvrtletí roku 2014 společnost vytvořila zisk ve výši 2 797 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím loňského roku došlo ke zvýšení o 2 194 tis. Kč. Uvedené zvýšení hospodářského výsledků ovlivnilo především nižší čerpání mzdových prostředků v důsledku snížení stavu zaměstnanců oproti roku 2013 z důvodu reorganizace výrobních činností, servisních činností a obchodních činností v průběhu IV. čtvrtletí 2013. O reorganizaci bylo rozhodnuto na základě ukončení výroby vozů Avia v ČR v roce 2013 a tím i dodávek podvozků společnosti KAROSERIA a.s., jako hlavnímu dealerovi. Vývoj ve výrobě strojírenské a ve výrobě nástaveb v souvislosti s ukončením výroby vozů značky AVIA v ČR V souladu s rozhodnutím o nové struktuře platné od 1. 10. 2013 ve sledovaném období roku 2014 středisko Servis nákladních vozidel zajišťovalo servis, prodej a realizaci užitkových nástaveb a příslušenství. Středisko Servis manipulační techniky zajišťovalo prodej, servis a půjčovnu manipulační techniky a jejich příslušenství. Management společnosti přijal opatření k posílení obchodní činnosti manipulační techniky. Stav majetku Celková hodnota aktiv Netto činí k 30.9.2014 722 620 tis. Kč. oproti roku 2013 došlo k nárůstu v oblasti krátkodobých aktiv. Bankovní úvěry V průběhu popisovaného období společnost nečerpala úvěry na investiční výstavbu. Zástavní práva V popisovaném období nedošlo ke změnám v zástavních právech společnosti než ta, která jsou popsána ve Výroční zprávě k 31. 12.2013. Struktura zásob Materiál Zásoby vlastní výroby Zboží 8 355 tis. Kč 2 760 tis. Kč 4 980 tis. Kč Ostatní informace Společnost koncem prvního pololetí roku 2014 rozhodla o ukončení výroby nástaveb pro užitková vozidla a dále o utlumení činnosti oprav nákladních vozidel v souvislosti s ukončením výroby nákladních vozidel Avia v Praze. V průběhu III.Q/2014 rozhodlo vedení společnosti o ukončení opravárenské činnosti nákladních vozidel, vzhledem k malé četnosti oprav, jež se stávaly ekonomicky ztrátové. Záruční opravy dodaných výrobků jsou zajištěny zřízením tzv. Rezervního střediska ve společnosti, a to v souladu s platnou legislativou. Společnost nadále zajišťuje prodej a opravy manipulační techniky a prodej výrobků zn. Toyota v oblasti manipulační a skladové techniky. V souvislosti s jejím rozvojem společnost KAROSERIA a.s. zakládá samostatnou společnost LIFT UP, s.r.o. se základním kapitálem ve výši 5 200 tis. Kč, jako 100% vlastník. Tato společnost se bude specializovat pouze na prodej a servis manipulační techniky. V souvislosti s ukončením výše uvedenými opravárenskými činnostmi se snížil počet výrobních pracovníků cca o 20 lidí. Rekonstrukce budovy B rekonstrukce budovy B v areálu společnosti Heršpická 13, Brno byla úspěšně dokončena byla předána do užívání nájemci. Rekonstrukce budova L - v průběhu měsíce listopadu 2014 bude zahájena rekonstrukce podlah haly L pro potřeby dceřiné společnosti PULCO, a.s. a umístění strojů pro tváření materiálu. 6
Podnikatelská činnost Pulco, a.s. Dceřiná společnost Pulco, a.s. je obchodní společnost, jejímž hlavním předmětem činnosti je lakování a povrchová úprava materiálu práškovou barvou včetně chemické předúpravy a dále tváření materiálu. Zpracovává hlavně polotovary a výrobky z neželezných a železných kovů pro stavební, elektrotechnický a automobilový průmysl. Podíl ve společnosti je 100%. V průběhu III. čtvrtletí došlo k nárůstu výroby na lisovně, což pozitivně ovlivnilo výsledek hospodaření. U stř. Lakovna se podařilo propad z počátku roku nahradit novou výrobou pro spol. SAPA, MEGAMONT a ELMAR. Výhled na IV. čtvrtletí je příznivý, předpokládají se nové zakázky pro spol. ABB Polska. Průběžné výsledky Pulco, a.s. za období od 1.7.2014 do 30.9.2014 v tis. Kč Tržby 24 500 Ostatní výnosy 749 Náklady 24 605 Zisk 644 Podnikatelská činnost AKB CZECH s.r.o. Dceřiná společnost AKB CZECH s.r.o. je obchodní společnost, jejíž hlavním předmětem činnosti je činnost směřující k údržbě nemovitostí. Podíl ve společnosti činí 83 %. Průběžné výsledky AKB CZECH s.r.o. Od 1.3.2013 byla tato společnost pověřena zajišťováním zajišťováním údržby nemovitostí společnosti skupiny Prosperita, která sídlí na Brněnsku. Personální i věcné vybavení bylo poskytnuto dotčenými společnostmi KAROSERIA a.s., Mate a.s. a S.P.M.B. a.s. Výsledek za období od 1. 7. do 30. 9.2014 v tis. Kč Výnosy 3 139 Náklady 2 768 Hospodářský výsledek - zisk 371 Podnikatelská činnost MATE, a.s. Dceřiná společnost MATE, a.s. je obchodní společnost, jejíž hlavní obchodní činností je pronájem nemovitého majetku společnosti, a to na provozovnách v Brně a Rosicích u Brna. Podíl ve společnosti je 68,99%. V průběhu III. čtvrtletí splatila spol. MATE, a.s. 500 tis. Kč z dlouhodobého úvěru u ČSOB, zůstatek dlouhodobého úvěru činí 3 665 tis. Kč, dále splatila 300 tis. z finanční výpomoci od společností v rámci finanční skupiny. Výsledek za období od 1.7. do 30.9.2014 v tis. Kč Výnosy 10 446 Náklady 8 407 Hospodářský výsledek zisk 2 039 Dne 18.11.2014 Vypracovala: Ing. Alena Sedláková hlavní účetní JUDr. Martin Knoz generální ředitel 7