P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Štítná nad Vláří - Popov; IČO 00284556; Štítná nad Vláří 72, 763 33 Štítná nad Vláří-Popov A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2013 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 17.2.2014 v 10:38 Účetní jednotka bude nadále nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701-710 A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 2 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2013 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2013 (pozemky) v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 Úroky z úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování: nenastaly 3. Odpisování dlouhodobého majetku Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku s tím, že o odpisech se účtuje 1x za rok (551). V návaznosti na odpisy bylo provedeno i snížení investičních transferů (403) ve věcné a časové souvislosti. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2013 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fond - účtován rozvahově (přes účet 401 a 419) Účetní jednotka má zřízen jeden peněžní fond - Sociální fond. 6. Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji v případě, že: a) oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové) evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovací rozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň 0,3 % hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260.000,- Kč b) realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje c) majetek je evidován v majetkové i účetní evidenci účetní jednotky.
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 480 40 432 00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3. Ostatní majetek 903 480 40 432 00 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 925 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 939 5. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 947 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 963 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 964 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 966 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 967 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 971 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 975 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 976 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 978 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 983 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 984 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty 480 40 432 00 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 480 40 432 00
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky 1. 2. 3. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. 157 48 109 349,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 69 377,00 48 772,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů 897 940,80
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na fianční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vliven na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí se uvede na analytických účtech, v inventurních soupisech a v příloze v účetní závěrce A.9. Informace podle 66 odst. 8
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." Číslo položky C.1. C.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období 3 620 195,80 7 138 61 Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. 1 208 995,00 1 458 362,00
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka Hodnota: není náplň D.2. Informace o individuální produkční kvótě Hodnota: není náplň D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv Hodnota: není náplň D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech Hodnota: není náplň D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 444,41 D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota: 253 313 70 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Hodnota: není náplň
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.3. Změna stavu se týká akce "Zateplení MŠ Štítná nad Vláří"(částečně pořízeno z dotace SFŽP - 130 983,10 a dotace z MŽP - 2 226 712,70). Dále akce MŠ Štítná - vestibul, úprava vstupu, rampa - 623 527,00 D.II.1. Úvěry - k 31.12.2013 = V průběhu účetního období (rok 2013) byly evidovány 2 úvěry: - "LC do Valentova" - měsíční splátky 100 tis. Splaceno mimořádnou splátkou ve výši 870 207,06 dne 30.12.2013 - "Zateplení MŠ Štítná nad Vláří (zateplení fasády a výměna oken Mateřské školy Štítná nad Vláří - Popov" - úvěr otevřen 1.8.2013. Čerpání ve výši 2 mil. Kč. Jednotlivé splátka po 100 tis. měsíčně. Zbytek úvěru byl po obdržení dotace splacen mimořádnou splátkou ve výši 1 800 00 dne 6.12.2013. Úvěr byl zajištěn - blankosměnkou a budoucími rozpočtovými příjmy C.I.3. Změna stavu se týká: - ivnestiční dotace - "Zásahové vozidlo SDH" (KÚ) - ÚZ: 00020-200 00 - investiční dotace - "LC Valentov" (SFŽP) - ÚZ: 89505-265 625,00 (výdaje v roce 2012) - investiční dotace - "LC Valentov" (SZIF) - ÚZ: 89506-796 875,00 (výdaje v roce 2012) - investiční dotace - "Zateplení MŠ Štítná nad Vláří" (SFŽP) - ÚZ: 90877-130 983,10 - investiční dotace - "Zateplení MŠ Štítná nad Vláří" (MŽP) - ÚZ: 15835-2 226 712,70 Celkem: 3 620 195,80 Rozpouštění dotací (403/672) 1 208 995,00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka B.IV.2. rozpis přijatých dotací: - neinvestiční dotace - "Popovské hudební slavnosti" - ÚZ: 00020-30 00 - neinvestiční dotace - "Hospodaření v lesích" - ÚZ: 00070-46 784,00 (výdaje v roce 2012) - neinvestiční dotace - "Aktivní politika zaměstnanosti" - ÚZ: 13101-252 843,00 - neinvestiční dotace - "Aktivní politika zaměstnanosti" - ÚZ: 13234-192 060,30 - neinvestiční dotace - "Aktivní politika zaměstnanosti" (EU) - ÚZ: 13234-1 088 341,70 - neinvestiční dotace - "Aktivní politika zaměstnanosti" (za 12/2013) - 165 00 (přijdou v roce 2014) - neinvestiční dotace - "Výdaje spojené s činností SDH" - ÚZ: 14004-9 00 - neinvestiční dotace - "Výdaje jednotky SDH" - ÚZ: 14004-100 00 - neinvestiční dotace - "Jednotná platba na plochu zeměd.půdy" - ÚZ: 89023-39 204,97 - neinvestiční dotace - "Přibližování dříví koněm" - ÚZ: 29015-9 94 - neinvestiční dotace - "Volby prezidenta" - ÚZ: 98008-54 40 - neinvestiční dotace - "Volby do parlamentu ČR" - ÚZ: 98071-54 20 (vratka 6 473,00) - neinvestiční dotace - "Na výkon státní správy" - - 712 20 Celkem: 2 747 500,97 - rozpouštění účtu 403 1 208 995,00 Celkem účet 672: 3 956 495,97
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 319 782,40 G.II. Tvorba fondu 108 50 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 108 50 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 82 006,00 G.IV. Konečný stav fondu 346 276,40
Stavby Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 219 571 704,54 75 302 777,80 144 268 926,74 142 654 423,74 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 5 130 970,25 2 689 738,00 2 441 232,25 2 744 586,25 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 144 175 324,25 54 269 240,80 89 906 083,45 86 587 240,45 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1 514 458,90 799 741,00 714 717,90 781 225,90 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 24 274 073,06 4 591 367,00 19 682 706,06 20 072 581,06 G.5. Jiné inženýrské sítě 18 789 501,40 7 359 63 11 429 871,40 11 769 928,40 G.6. Ostatní stavby 25 687 376,68 5 593 061,00 20 094 315,68 20 698 861,68 Pozemky Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 31 541 602,20 31 541 602,20 31 523 321,20 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 5 112 915,00 5 112 915,00 5 112 915,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2 149 288,00 2 149 288,00 2 148 693,00 H.4. Zastavěná plocha 1 946 159,50 1 946 159,50 1 928 572,00 H.5. Ostatní pozemky 22 333 239,70 22 333 239,70 22 333 141,20
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Číslo položky K. K.1. K.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Oceněni dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle 64. Oceněni dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle 64. Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 17.2.2014 v 10:38 KEO-W 1.8.103 / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/2013 31.12.2013 Sestava uložena: W:\KEOWdata\02\Sestavy\2013\V062-201312K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : 00284556 Obec Štítná nad Vláří - Popov Štítná nad Vláří 72, 763 33 Štítná nad Vláří-Popov