Insolvenční řízení a trestní právo Insolvence 2013 konec jedné etapy, začátek další? Konference, Praha 18. 4. 2013 JUDr. František Púry Nejvyšší soud České republiky
Trestná činnost Negativní společenský jev, k němuž dochází i v souvislosti s úpadkem dlužníka a s insolvenčním řízením Trestná činnost vyvolává náklady jako následky jejího spáchání (škoda, jiná újma) jako prostředky na prevenci, odhalení a postih TČ Legislativními nástroji proti trestné činnosti v této oblasti jsou též trestní zákoník (zákon č. 40/2009 Sb., ve znění ) insolvenční zákon (zákon č. 182/2006 Sb., ve znění )
Úpadkové trestné činy Jejich spáchání souvisí se vztahy mezi dlužníky a věřiteli, s úpadkem dlužníka a s jeho řešením v insolvenčním řízení poškození věřitele ( 222 TZ) vlastního věřitele ( 222 odst. 1 TZ) věřitele jiné osoby ( 222 odst. 2 TZ) zvýhodnění věřitele ( 223 TZ) způsobení úpadku ( 224 TZ) některými majetkovými dispozicemi ( 224 odst. 1 TZ) přijetím nového závazku nebo zástavy ( 224 odst. 2 TZ) porušení povinnosti v insolvenčním řízení ( 225 TZ) pletichy v insolvenčním řízení ( 226 TZ) porušení povinnosti učinit prohlášení o majetku ( 227 TZ)
Subsidiarita trestní represe Trestní právo není a nemůže být hlavním nástrojem ke korektnímu řešení úpadku dlužníka ani k prosazování insolvenčního práva Podle 12 odst. 2 TZ platí, že trestní represi lze uplatňovat jen v případech společensky škodlivých a pokud nepostačuje uplatnění odpovědnosti podle jiného (mimotrestního) právního předpisu
Subsidiarita trestní represe Případy společensky škodlivé větší počet dotčených věřitelů, vyšší hodnota jejich pohledávek, větší způsobená škoda opakované nebo závažné porušení pravidel, jejich porušení ve více směrech nebo v několika ustanoveních spolupráce více pachatelů, organizovanost další negativní společenské dopady Odpovědnost podle jiného právního předpisu náhrada škody nebo jiné újmy ( 37, 44 odst. 3, 99, 147 atd. InsZ) neplatnost nebo neúčinnost některých úkonů ( 231 až 243 InsZ) některá další opatření (složení jistoty k náhradě škody za bezdůvodný insolvenční návrh, uložení pořádkové pokuty)
Trestná činnost související s úpadkem Trestné činy, zejména majetkové, které mohou vést k úpadku dlužníka spáchané zvnějšku podvod ( 209 TZ), porušení předpisů o pravidlech hospodářské soutěže ( 248 TZ), zneužití informace a postavení v obchodním styku ( 255 odst. 2 TZ) spáchané zevnitř zpronevěra ( 206 TZ), porušení povinnosti při správě cizího majetku ( 220, 221 TZ)
Trestná činnost související s úpadkem Trestné činy páchané ke škodě věřitelů bezprostředně před stavem úpadku nebo před podáním insolvenčního návrhu poškození věřitele vlastního ( 222 odst. 1 TZ) nebo věřitele jiné osoby ( 222 odst. 2 TZ) zvýhodnění věřitele dlužníkem v úpadku ( 223 TZ) prohlubování úpadku přijetím nového závazku či zástavy ( 224 odst. 2 TZ) porušení povinnosti při správě cizího majetku ( 220, 221 TZ)
Trestná činnost související s úpadkem Trestné činy páchané v průběhu insolvenčního řízení podvodné jednání ( 209 TZ) uplatněním pohledávky neexistující, nadhodnocené, zajištěné jen zdánlivě maření nebo hrubé ztěžování funkce insolvenčního správce ( 225 TZ) pletichy v insolvenčním řízení ( 226 TZ) v podobě aktivního nebo pasivního úplatkářství vůči členům věřitelského výboru nebo insolvenčnímu správci porušení povinnosti při správě cizího majetku ( 220, 221 TZ) v majetkové podstatě insolvenčním správcem porušení povinnosti dlužníka učinit pravdivé prohlášení o jeho majetku ( 227 TZ)
Trestná činnost související s úpadkem Trestné činy spáchané nedůvodným nebo podvodným insolvenčním návrhem nebo vydáním nezákonného rozhodnutí insolvenčního soudu o úpadku nekalá soutěž [ 248 odst. 1 písm. f) TZ, 44 odst. 2 písm. f), 50 ObchZ] podvod ( 209 TZ) za určitých okolností poškození nebo ( 222 TZ) zvýhodnění ( 223 TZ) věřitele padělání a pozměnění veřejné listiny v některých případech ( 348 TZ) zneužití pravomoci úřední osoby ( 329 TZ), přijetí úplatku ( 331 TZ) porušení povinnosti při správě cizího majetku ( 220 TZ)
Trestná činnost související s úpadkem Trestným činem není samo o sobě nesplnění povinnosti dlužníka podat insolvenční návrh ( 98 InsZ) samo o sobě podání insolvenčního návrhu, který není důvodný nebo byl z jiných důvodů odmítnut či zamítnut ( 142 až 144 InsZ) Trestným činem může být nepodání insolvenčního návrhu, je-li to součástí dalšího jednání dlužníka, který neřeší svůj úpadek legálně, ale poškozením věřitele ( 222 TZ), zvýhodněním věřitele ( 223 TZ), způsobením úpadku ( 224 TZ) podání zjevně podvodného či účelového insolvenčního návrhu, který má poškodit dlužníka, jeho jiné (skutečné) věřitele nebo zvýhodnit navrhovatele (pachatele)
Insolvenční zákon a trestní právo Podrobnější úprava práv a povinností zejména účastníků insolvenčního řízení a postupu soudu a insolvenčního správce ve srovnání se zákonem o konkursu a vyrovnání Lepší specifikace povinností, jejichž neplnění sankcionuje trestní právo zejména v ustanoveních 225 až 227 TZ (viz např. 210 a násl. InsZ) Různý vztah InsZ k jednotlivým skutkových podstatám úpadkových a dalších trestných činů Insolvenční řízení i trestní řízení mohou probíhat současně vedle sebe bez jakýchkoli omezení Zkvalitnění mimotrestní úpravy (novely InsZ, nový ObčZ) umožní i účinnější trestní postih a vymezení jeho místa
Závěrem Děkuji za pozornost Dotazy a názory do diskuse frantisek.pury@nsoud.cz