IS-EXPERT s.r.o. Podrobný ekonomický rozbor kreditního rizika. identifikace problému :

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "IS-EXPERT s.r.o. Podrobný ekonomický rozbor kreditního rizika. identifikace problému :"

Hana Urbanová
před 5 lety
Počet zobrazení:

1 IS-EXPERT s.r.o. Riziková třída B Podrobný ekonomický rozbor kreditního rizika identifikace problému : klient se potýká s následky chyby X poznámky: Počátky podnikání s.r.o. jsou spojeny s významnou ztrátou, je však možné propojení s podnikáním společníka jako fyzické osoby a ztráta je důsledkem daňové optimalizace. Napovídá tomu především schopnost společníka půjčit do IS Expert, s.r.o. prostředky potřebné pro další činnost klient rozšiřuje činnost, investuje X Klient potřebuje nové investice do hardwaru klient potřebuje provozní peníze X existuje v roce 2016 dostatečná tvorba free CF, která po uhrazení nákladů dokáže vrátit půjčené prostředky podezření na podvod, tunelování, personální riziko nedostatečný cash flow pro splácení stanovení rizikové třídy B Struktura bilance V pořádku K prosinci 2016 již existuje kladný pracovní kapitál, společnost musí udržovat zásobu peněz, protože jejich pohledávky mají dlouhé splatnosti. To je prvotní příčinou, proč jsou poptávány zdroje pro novou investici. v tis. Kč IS-EXPERT s.r.o. A prosinec 15 P A prosinec 16 P Hm majetek 0 vl. Kapitál -477 Hm majetek 0 vl. Kapitál -338 finanční maj. Dlouhodobý 0 Rezervy finanční maj. Dlouhodobý 0 Rezervy Pracovní kapitál 355 ostatní Pasiva Pracovní kapitál ost Aktiva 0 ost Aktiva statní Pasiva 0 pohledávky dlouhodobé 0 úvěry dlouhodobé 0 pohledávky dlouhodobé 0 úvěry dlouhodobé 0 závazky dlouh. 832 závazky dlouh. 832 součet součet

2 Dle předložených účetních výkazů klientem vidíme závazky vůči společníkům. Vyrovnávají ztráty z minulých let a poskytují zdroje pro činnost. Predikce: Tyto prostředky není možné ze společnosti všechny vyvést, tvoří vložené prostředky a jsou vlastně součástí vlastního jmění Pro další roky očekáváme tvorbu free CF na hladině 100 až 200 tisíc Kč, neměl by být problém prostředky v rámci P2P vrátit

9 Datum vzniku a zápisu: 4. listopadu 2002 Spisová značka: C vedená u Městského soudu v Praze

10 Obchodní firma: IS-EXPERT s.r.o. Sídlo: Praha 9, Vybíralova 975, PSČ Identifikační číslo: Právní forma: Společnost s ručením omezeným Statutární orgán: jednatel: MIROSLAV VELEK, dat. nar. 15. února 1962 Praha 9, Vybíralova 975, PSČ Den vzniku funkce: 4. listopadu 2002 Způsob jednání: Způsob jednání za společnost: Za společnost navenek jedná a jejím jménem podepisuje jednatel společnosti samostatně a bez omezení. Společníci: Společník: MIROSLAV VELEK, dat. nar. 15. února 1962 Praha 9, Vybíralova 975, PSČ Podíl: Vklad: ,- Kč Splaceno: 100% Obchodní podíl: 100% Základní kapitál: ,- Kč

11 Podrobnější definice Rizikových tříd: Riziková třída A Analyzovaná společnost je velmi dobrý obchodní partner, se schopností vyrovnat se s každou nepříznivou situací. Bezproblémová personální analýza, speciální důvod pro zařazení do rizikové třídy Riziková třída B Analyzovaná společnost je velmi dobrý obchodní partner s dobrou obchodní kvalitou pro daný region nebo oblast. Není identifikována nepříznivá situace nebo problém. Bezproblémová personální analýza Riziková třída B minus (negativní výhled, nebezpečí snížení Rizikové třídy ) Riziková třída C Analyzovaná společnost, u které se při ratingu vyskytuje nejvýše jednou značka negativní výhled. Bezproblémová nebo přijatelná personální analýza. Riziko prodlení a neschopnosti splácet není velké. Hlavní důvod pro toto hodnocení je negativní výhled u jedné složky ratingu. Analyzovanou společnost je potřeba průběžně sledovat. Poznámka: Pokud není dosud sjednáno zajištění, doporučuje se zahájit předběžná jednání o poskytnutí vhodné formy zajištění. Doba platnosti rizikové třídy 2 minus bývá proto zpravidla kratší nežli u rizikových tříd 1 a 2. Analyzovaná společnost, u které existuje oblast, kde je obchodní partner slabý. Pokud zde nastanou potíže, firma není schopna řešit je v krátkém období. Nebo jsou zde dvě oblasti s negativním výhledem. Riziková třída D Analyzovaná společnost, která je přímo ohrožena schopností splácet nebo je už dokonce insolventní. Tj. v kombinaci zkoumaných oblastí se vyskytuje alespoň jedna oblast, kde jsou již problémy a jeden další negativní výhled. Zde se věřiteli doporučuje 100% zajištění potenciálních pohledávek včetně platby předem.

Podobné dokumenty

Základní funkce účetnictví Základní funkce účetnictví je (viz minulá přednáška): poskytovat informace o procesech v podniku potřebné pro jeho řízení a

Základy účetnictví 2.přednáška Bilance a bilanční princip Základní funkce účetnictví Základní funkce účetnictví je (viz minulá přednáška): poskytovat informace o procesech v podniku potřebné pro jeho řízení