eské dráhy pro pokladní službu v osobní p eprav

Transkript

1 eské dráhy D Hf 3 edpis pro pokladní službu v osobní p eprav Zm na. 2 Schváleno rozhodnutím editele odboru ekonomiky eských drah dne j.: 58959/2013-O1 innost od Jen pro služební pot ebu Úrove p ístupu B4, C

2 D Hf 3 - ú innost od OBSAH OBSAH... 1 ZÁZNAM O ZM NÁCH 1)... 3 OBSAH ZM N... 4 ROZSAH ZNALOSTÍ... 4 SEZNAM POUŽITÝCH ZNA EK A ZKRATEK... 6 ÁST PRVNÍ... 7 NORMATIVNÍ USTANOVENÍ... 7 KAPITOLA I... 7 ÚVODNÍ USTANOVENÍ... 7 Základní pojmy... 7 KAPITOLA II... 9 VŠEOBECNÁ USTANOVENÍ... 9 Zp sobilost k pokladní služb... 9 Zbavení zp sobilosti k pokladní služb... 9 Navrácení zp sobilosti k pokladní služb Dohoda o odpov dnosti Odpov dnost za výkon pokladní innosti Zabezpe ení pokladen Odpov dnost p i p ejímání hotovostí a cenných doklad íjem a vým na tuzemských bankovek a mincí Povinnosti vedoucího OJ Kontrola hotovosti KAPITOLA III SCHODKY A P EBYTKY Schodky ebytky KAPITOLA IV L TY PRO UKLÁDÁNÍ DOKLAD POKLADNÍ EVIDENCE ÁST DRUHÁ...19 OSOBNÍ P EPRAVA...19 KAPITOLA I VŠEOBECNÁ USTANOVENÍ izování a rušení pokladen edávky pokladen Sm nné, jeho p id lování a odebírání KAPITOLA II POVINNOSTI VÝDEJC Povinnosti pokladníka Povinnosti výb ího tržeb Sb rné místo KAPITOLA III TISKOPISY esn ú tované tiskopisy (PÚT) KAPITOLA IV Z SOBY ÚHRADY ZA SLUŽBY POSKYTNUTÉ ESKÝMI DRAHAMI Úhrada v hotovosti Úhrada platební kartou Platba elektronickými pen zi

3 D Hf 3 ú innost od Bezhotovostní úhrady KAPITOLA V MEZINÁRODNÍ P EPRAVA CESTUJÍCÍCH Podklady pro evidenci tržeb z mezinárodní p epravy cestujících KAPITOLA VI DOPLATKOVÁ POKLADNA KAPITOLA VII PRODEJ ZBOŽÍ, SMLUVNÍ PRODEJCI, PRODEJNÍ AUTOMATY JÍZDENEK, LANOVÁ DRÁHA Prodej zboží Prodej jízdních doklad smluvními prodejci Prodejní automaty jízdenek Lanová dráha v provozu D KAPITOLA VIII P EPRAVA ZAVAZADEL, ZÁSILEK D-KURÝR, INTERKURÝR, TRŽBY ZE SLUŽEB POSKYTOVANÝCH CESTUJÍCÍ VE EJNOSTI KAPITOLA IX UZÁV RKY V OSOBNÍCH POKLADNÁCH, INVENTURY Fyzická inventura pokladní hotovosti a zboží k KAPITOLA X ODVODY TRŽEB Pen žní vý etka Odvod hotovosti p es bezpe nostní agenturu KAPITOLA XI VYMÁHÁNÍ DLUŽNÝCH ÁSTEK OD CESTUJÍCÍCH KAPITOLA XII UPLATN NÍ PRÁVA Z EPRAVNÍ SMLOUVY V OSOBNÍ P EPRAV KAPITOLA XIII VÝTKY SOUVISEJÍCÍ P EDPISY, SMLUVNÍ P EPRAVNÍ PODMÍNKY A TARIFY

4 D Hf 3 - ú innost od ZÁZNAM O ZM NÁCH 1) Po.. Zm na íslo jednací / 2012-O2 -- Dps DPS / 2013 O1 edpis innost od opravil dne podpis ) Držitel tohoto výtisku je odpov dný za v asné a správné provedení schválených zm n a provedení záznamu na této stránce. 3

5 D Hf 3 ú innost od OBSAH ZM N Zm na. Obsah zm ny 1 innost od Zm nu provedl 2 1. Dopln ní rozsahu znalostí o nový odbor. 15. Úprava lánk íslo 13, 32 (dopln n nový bod i), 37, 38 (dopln n nový bod c), 39 a), 76 bod f), l), m) a dopln n nový bod p), 92, slou ení základních pojm do ásti první edpisu v celém p edpisu nahrazena zkratka OS zkratkou OJ zm na postup p i zbavení/navrácení pokladní zp sobilosti ( l ) úpravy související se zm nami kontrolní innosti v pokladní služb ( l. 31, 39, 42, 71, 72, 75, 81, 112, 142) dopln ní text depeší ( l. 76 f) a ( l. 39 a 40) úpravy spojené s organiza ními zm nami na D ( ísla, názvy odbor ) vystavování da ových doklad ( l. 92) další d ležité zm ny jsou v l. 27, 38, 53, Uvést vý et ustanovení p edpisu, u kterých prob hla zm na (nap. zm na v ÁSTI...v Kap. aaa apod.) 2 Gestor p edpisu 4

6 D Hf 3 - ú innost od ROZSAH ZNALOSTÍ Organiza ní složka - odbor ekonomiky (O 1) odbor obchodu osobní dopravy (O 16) OPT VDOD KCOD Depo kolejových vozidel Ostatní Funkce editel odboru Zam stnanci ur ení editelem odboru editel odboru Zam stnanci ur ení editelem odboru Informativní Úplná Informativní Úplná Znalost editel OPT Informativní Manažer OPT Úplná Zam stnanci ur ení editelem OPT Úplná / Informativní - podle vykonávané pracovní innosti editel VDOD Informativní Pr vod í áste ná p íslušné kapitoly podle vykonávané pracovní innosti Zam stnanci ur ení editelem VDOD áste ná p íslušné kapitoly podle vykonávané pracovní innosti editel KCOD Úplná ednosta osobní stanice Úplná Dozor í p epravy Úplná Osobní pokladník Úplná Zam stnanci ur ení editelem KCOD Úplná / Informativní p íslušné kapitoly podle vykonávané pracovní innosti Vrchní p ednosta Informativní Strojvedoucí provád jící p epravní Úplná p íslušné kapitoly podle odbavení cestujících vykonávané pracovní innosti Zam stnanci ur ení vrchním p ednostou Úplná/ Informativní podle vykonávané pracovní innosti Zam stnanci cizích právních subjekt Úplná / Informativní p íslušné na základ smlouvy o prodeji jízdních kapitoly podle vykonávané doklad (smluvní prodejci) pracovní innosti 5

7 D Hf 3 ú innost od SEZNAM POUŽITÝCH ZNA EK A ZKRATEK BA D NB DPH EP ID IDS ISOP JŽK KCOD MHD O 1 O 16 OJ OPT PAJ PC R POP POS PÚT RCVD Sb. SM SPPO UNIPOK VDOD VT ZPD Bezpe nostní agentura eské dráhy, a.s. eská národní banka Da z p idané hodnoty Elektronické peníze Generální editelství eských drah, a.s. Identifika ní íslo pokladníka Integrovaný dopravní systém Informa ní systém osobní p epravy Jednotný železni ní kurz Krajské centrum osobní dopravy stská hromadná doprava Odbor ekonomiky Odbor obchodu osobní dopravy Organiza ní jednotka D Odú tovna p epravních tržeb v Olomouci Prodejní automat jízdenek Za ízení výpo etní techniky Policie eské republiky enosná osobní pokladna Point of sell platební terminál pro p íjem platebních karet esn ú tovaný tiskopis Regionální centrum vlakového doprovodu Sbírka zákon Sb rné místo Smluvní p epravní podmínky eských drah pro ve ejnou drážní osobní dopravu Univerzální pokladna Vlakový doprovod osobní dopravy Výb í tržeb Základní p epravní dokumentace 6

8 D Hf 3 - ú innost od ÁST PRVNÍ NORMATIVNÍ USTANOVENÍ Kapitola I Úvodní ustanovení 1. Tento p edpis stanoví konkrétní práva a povinnosti zam stnanc, kte í vykonávají pokladní innost v osobní p eprav. P edpis ur uje zp sob platebního styku, stanovuje obecné zásady pro evidenci sv ených hodnot a další obecné zásady vyplývající z pokladní innosti. 2. Ustanovení tohoto p edpisu jsou závazná i pro ostatní subjekty zajiš ující prodej, pop. školení prodeje produkt a služeb eských drah, a.s. v rozsahu sjednaném ve smlouv. 3. Zm ny a opravy tohoto p edpisu schvaluje a vydává odbor ekonomiky G. Dnem nabytí ú innosti tohoto p edpisu se ruší: - depeše a , 4. v konkrétních p ípadech jsou ešeny ve Sm rnici pro ú etn pokladní innost v osobní p eprav (dále jen Sm rnice pro OP ) zve ejn né na helpdesku ISOP v ásti etn pokladní innost. 5. Kontrolu pokladních inností upravuje pro kontrolory OPT, odbor 16 G a KCOD edpis KC 15. Namátkovou kontrolu ú etn pokladních inností mohou též provád t i ur ení zam stnanci odboru ekonomiky. Základní pojmy Distributor Distributor je pokladník pov ený shromaž ováním objednávek tiskopis a zboží, jejich postoupením na Zásobovací centrum a distribucí došlých tiskopis a zboží objednatel m. Distributorem m že být zam stnanec SM, výb í tržeb apod. Doplatková pokladna Doplatková pokladna zabezpe uje odvod hotovosti a evidenci tržeb a PÚT pr vod ích. Kontrolor zam stnanec odboru obchodu osobní dopravy Generálního editelství (dále jen O 16), Odú tovny p epravních tržeb (dále jen OPT) a Krajského centra osobní dopravy (dále jen KCOD) pov ený provád ním kontrolní innosti v pokladnách železni ních stanic a smluvních prodejc. Páska Páska je elektronicky vedený chronologický p ehled operací provedených na za ízení UNIPOK a POP. Každý pokladník a prodejce má vedenu v UNIPOK svou vlastní pásku. Každý pr vod í má vedenu svou vlastní pásku v za ízení POP. Pokladna je spole ný pojem pro pokladní p epážku a pokladní místnost. 7

9 D Hf 3 ú innost od Pokladní innost (pokladní služba) zahrnuje postupy p i práci s pen zi a ceninami, vedení pokladní evidence a p ijímání úhrad v hotovosti nebo bezhotovostním zp sobem. Pokladní deník tiskopis, ve kterém se evidují odvody p íslušné pokladny a p ípadn další stanovené údaje dle p íslušných sm rnic. Pokladní místnost je místnost ur ená k ukládání hotovostí a sv ených hodnot. Pokladní p epážka je místo, v n mž jsou vykonávány pokladní innosti podle tohoto p edpisu a kde se soust ují a evidují p íjmy a výdaje p íslušného druhu služeb. Pokladník je zam stnanec, který je po získání zp sobilosti k pokladní služb pov en výkonem pokladních inností podle tohoto p edpisu. POP (p enosná osobní pokladna) enosná osobní pokladna (dále jen POP ) je p enosné za ízení pro výdej a kontrolu jízdních doklad. POP není pokladna, ale pouze za ízení pokladny. POS (Point of sell) POS je elektronický platební terminál sloužící k provedení úhrady platební kartou. Prodejce Prodejce je zam stnanec, který nemá p id lenu vlastní pokladnu. Používá zásobu PÚT, zboží a sm nné ur eného pokladníka. Pr vod í Pr vod ím se pro ú ely tohoto p edpisu rozumí zam stnanci uvedení v p edpisu KC 1. Sb rné místo Vedoucí OJ stanoví pro sv j obvod sb rné místo (p ípadn i více sb rných míst). Zam stnanec sb rného místa (dále jen SM ) zajiš uje archivaci stanovených pokladních doklad, které z stávají ve stanici, a shromaž uje a zasílá v p edkládacích obdobích na OPT doklady od všech pokladník. Sm nné Sm nné je ást pokladní hotovosti ur ená na sm nu pen z (nap. vracení zp t p i úhradách zákazníky). Smluvní prodejce Za smluvního prodejce se považuje fyzická nebo právnická osoba, která na základ uzav ené smlouvy zajiš uje prodej jízdních doklad (pop. služeb a zboží) v rozsahu stanoveném ve smlouv. UNIPOK (Univerzální pokladna) UNIPOK je univerzální za ízení pro pokladní službu. Výb í tržeb Výb í tržeb (dále jen VT ) je pokladník, který soust uje odvody hotovosti výdejc a zabezpe uje jejich odvod. Výdejce Výdejce je spole né ozna ení pro pokladníka a prodejce Neobsazeno. 8

10 D Hf 3 - ú innost od Kapitola II Všeobecná ustanovení Zp sobilost k pokladní služb 11. Zp sobilost k pokladní služb je podmínkou pro výkon sjednané práce (vykonávání pokladní služby dle tohoto p edpisu). Pokladní zp sobilost získává zam stnanec spolehlivý a odborn zp sobilý, který spl uje tyto podmínky: a) je starší 18 let, b) vykonal p íslušné odborné zkoušky (viz p edpis Ok 2), c) nebyl trestán pro hospodá ské trestné iny, trestné iny proti majetku, trestné iny úplatká ství, trestné iny ohrožení pod vlivem návykové látky a p edloží estné prohlášení o tom, že proti n mu není vedeno trestní ízení pro n který z t chto trestných in, d) p edložil výpis z rejst íku trest ne starší než 3 m síce od jeho vydání, e) estným prohlášením doloží p estupky, f) není zbaven zp sobilosti k pokladní služb, g) podepsal p ed p evzetím hodnot, za n ž má odpovídat, Dohodu o odpov dnosti k ochran hodnot sv ených zam stnanci k vyú tování (dále jen Dohoda o odpov dnosti ) dle Pracovního ádu D. Zbavení zp sobilosti k pokladní služb 12. Zam stnanci mohou být zbaveni zp sobilosti k pokladní služb : a) v d sledku pravomocného odsouzení pro hospodá ské trestné iny, trestné iny proti majetku, trestné iny úplatká ství, trestné iny ohrožení pod vlivem návykové látky nebo je-li proti nim pro uvedené iny vedeno trestní ízení, b) pro úmyslné upravování zápis v eviden ních, ú etních, pokladních, jízdních a p epravních dokladech, pro pad lání t chto doklad a jiných listin, pro zneužití nebo úmyslné zp ístupn ní ístupových práv u PC, pro zneužití prost edk výpo etní techniky za ú elem obohacení se nebo zatajení skute ného stavu hospoda ení pokladny, c) pro schodek nebo opakované schodky, d) pro zadržování tržeb a podklad pro jejich evidenci, e) pro zneužití nebo ztrátu p esn ú tovaných tiskopis a sv ených hodnot, f) pro nedbalost a nepo ádky p i výkonu pokladní služby, zejména pro nedbalé a neodpov dné vypo ítávání a evidování tržeb, pro opožd né, nesprávné a neúplné zápisy, apod., g) pro výkon práce pod vlivem alkoholu nebo jiné návykové látky, h) pro neznalost nebo nedodržování tohoto p edpisu, sm rnic a opat ení pro ú etn pokladní innost, i) pro prokazatelné podvodné jednání ke škod D. Dokud není zam stnanec písemn zbaven pokladní zp sobilosti, smí nadále provád t pokladní innost, pokud však vedoucí OJ zam stnance, na návrh kontrolora, nerozhodne jinak. 9

11 D Hf 3 ú innost od O zbavení zp sobilosti k pokladní služb rozhoduje editel O 1 na základ návrhu kontrolora, zam stnance specializované kontroly osobní p epravy nebo vedoucího organiza ní jednotky daného zam stnance. Kontrolor p edkládá písemný návrh na zbavení zp sobilosti k pokladní služb s vyjád ením vedoucího OJ zam stnance prost ednictvím OPT na odbor 1 G. 14. editel OPT zašle rozhodnutí editele O 1 o zbavení zp sobilosti k pokladní služb ve trojím vyhotovení vedoucímu OJ. Vedoucí OJ p edá jedno vyhotovení rozhodnutí zam stnanci, který jeho p evzetí potvrdí svým podpisem na druhém a t etím vyhotovení tohoto rozhodnutí. Druhé vyhotovení rozhodnutí p iloží vedoucí OJ k eviden nímu listu zam stnance, ve kterém provede záznam Zbaven zp sobilosti k pokladní služb podle.j....ze dne...", t etí vyhotovení zašle zp t na OPT. 15. Proti rozhodnutí o zbavení zp sobilosti k pokladní služb m že zam stnanec podat písemné odvolání do 15 dn ode dne doru ení rozhodnutí. Odvolání zašle zam stnanec editeli OPT, který ho vezme na v domí a dále ho postoupí k rozhodnutí KNOD. Odvolání nemá odkladný ú inek. Písemné rozhodnutí s od vodn ním zašle KNOD editeli OPT, který písemn vyrozumí zam stnance a vedoucího OJ zam stnance. 16. V p ípad, že zam stnanec ádn neplní své povinnosti vyplývající z tohoto edpisu, m že z jeho závadného jednání vedle ztráty zp sobilosti k pokladní služb zam stnavatel vyvodit další pracovn právní d sledky. 17. Zam stnanec, který svým jednáním, opomenutím nebo nedbalostí porušil povinnosti vyplývající z ustanovení tohoto p edpisu, tarif, sm rnic, vydaných opat ení a zp sobil D škodu, je povinen tuto škodu nahradit. 18. Zbavení zp sobilosti k pokladní služb je vnit ním opat ením zam stnavatele a stává v platnosti i tehdy, jestliže p i soudním nebo jiném ízení bylo upušt no od potrestání nebo byl amnestií trest zrušen. Navrácení zp sobilosti k pokladní služb 19. Zam stnanec m že požádat editele O 1 o navrácení zp sobilosti k pokladní služb písemnou žádostí prost ednictvím OJ, u které má pokladní službu vykonávat. Žádost musí být doporu ena vedoucím této OJ, doložena výkazem o zkouškách dle p edpisu Ok 2 a výpisem z rejst íku trest ne starším než 3 m síce od jeho vydání. Žádost zašle OJ editeli OPT, který který ji vezme na v domí a dále ji postoupí editeli O 1 k rozhodnutí. 20. editel O 1 m že navrátit zp sobilost k pokladní služb : a) po spln ní podmínek stanovených p edpisem Ok 2, byl-li zam stnanec zbaven zp sobilosti k pokladní služb pro neznalost p edpis a tarif ; b) jestliže pominuly okolnosti (nap. závislost na alkoholu, užívání návykových látek), pro které byl zam stnanec zbaven zp sobilosti k pokladní služb ; c) po uplynutí jednoho roku, byl-li zbaven zp sobilosti k pokladní služb : - pro zadržování tržeb a nebylo mu prokázáno zadržování tržeb k jeho vlastnímu prosp chu, - pro zneužití nebo ztrátu p esn ú tovaných tiskopis a sv ených hodnot, - pro nedbalost a nepo ádky p i výkonu služby; d) po uplynutí dvou let v ostatních závažných p ípadech. 21. Veškeré lh ty, stanovené pro navrácení zp sobilosti k pokladní služb se po ítají 10

12 D Hf 3 - ú innost od ode dne zbavení zp sobilosti k pokladní služb. Dnem navrácení pokladní zp sobilosti se považuje datum vyhotovení písemného vyrozum ní editelem O 1. Na navrácení zp sobilosti k pokladní služb nemá zam stnanec právní nárok. O ípadném zkrácení lh t pro op tovné p iznání zp sobilosti k pokladní služb rozhodne editel O Zam stnanci, který byl zbaven zp sobilosti k pokladní služb podruhé, se tato nevrací. Dohoda o odpov dnosti k ochran hodnot sv ených zam stnanci k vyú tování 23. Pokladní innost je považována za innost, pro kterou je nutné uzav ení Dohody o odpov dnosti k ochran hodnot sv ených zam stnanci k vyú tování (dále jen Dohoda o odpov dnosti). 24. Za sv ené hodnoty p i pokladní innosti se považují hotovosti, p esn ú tované tiskopisy, zboží, ceniny a ostatní jim narove postavené doklady, s nimiž zam stnanec disponuje, nebo tyto hodnoty v pr hu výkonu své innosti p evzal na potvrzení. Odpov dnost za výkon pokladní innosti 25. Pokladník odpovídá za: a) správný, úplný a v asný výkon pokladní innosti, b) pokladní schodky nebo pokladní p ebytky (zavin ní je p i uzav ené Dohod o odpov dnosti edpokládáno a jen vyvin ním se m že pokladník své odpov dnosti zbavit, ale d kazní emeno je na n m), c) rozdíly mezi skute ným stavem sv ených hodnot a stavem v evidenci, d) nedostatky vyplývající z nepln ní povinností, které byl povinen plnit podle ustanovení tohoto a dalších p íslušných p edpis, tarif, sm rnic a vydaných opat ení, e) rozdíly vyplývající z nesprávných výpo, které zavinil, nebo z výpo, o jejichž správnosti byl povinen se p esv it, f) správné, v asné a úplné vedení evidence. Zabezpe ení pokladen 26. Za zabezpe ení všech pokladen v obvodu KCOD a za bezpe nost v nich nacházejících se hodnot odpovídá, podle p íslušných právních norem, Sm rnice k ochran bezpe nosti osob a majetku eských drah, a.s. a interních opat ení eských drah, p íslušné KCOD. Podle místních podmínek a na základ provedeného vyhodnocení bezpe nostních rizik k tomuto využívá stanovených režimových opat ení, technických prost edk (mechanické zábranné prost edky, elektronické zabezpe ovací nebo monitorovací kamerové systémy), pop. fyzické ostrahy v rámci komplexního zajiš ování fyzické ostrahy. Zvláštní pozornost v nuje KCOD pokladnám, které nejsou nep etržit obsazeny a jejich umíst ní vzhledem k ostatním pracovištím v objektu (bezpe nost zam stnanc v rámci výkonu pokladních inností, bezpe nost p i vstupu/výstupu na/z pracovišt ). 27. Zp sob zabezpe ení pokladen, jakož i zp sob manipulace s hotovostmi a sv enými hodnotami a jejich uložení a zp sob používání, etnost odvod, manipulace a uložení originál a duplikát klí od pokladen musí být uveden v p íslušném Opat ení 11

13 D Hf 3 ú innost od k bezpe nosti osob a majetku dané OJ. Se zp sobem zabezpe ení pokladen v etn režimových opat ení musí být prokazateln seznámeni pouze zam stnanci ur ení ZPD. 28. Nem že-li pokladník zajistit úschovu sv ených hodnot, postupuje v souladu s ustanovením ásti XII, lánku II., odst. 3 Pracovního ádu D. 29. Pokladník p i p evzetí odpov dnosti za vedení pokladny p evezme a p ezkouší originály klí a náhradní klí e k zámk m za ízení ur ených mu k úschov sv ených hodnot a za ízení, z nichž provádí výb r hotovostí. P ezkoušené náhradní klí e vloží do obálky. Obálku p elepí lepicí páskou a p es ni se podepíše a uvede datum tak, aby ípadné otev ení obálky bylo znatelné. Obálku ozna í druhem a íslem pokladny, pokladní místnosti, p ípadn íslem za ízení (nap. UNIPAJ 401"), ov í svým podpisem a uvede datum zalepení. Zalepenou obálku s náhradními klí i p edá dle ZPD na potvrzení vedoucímu OJ nebo jím ur enému zam stnanci. Vedoucí OJ nebo jím ur ený zam stnanec dle ZPD uschová zalepené obálky s náhradními klí i na bezpe ném míst. O uložení náhradních klí, zp sobu jejich použití, vyhotovení dalších náhradních klí a vým zámkového systému vede evidenci v knize použití náhradních klí. Vedoucí OJ nebo jím ur ený zam stnanec je povinen zajiš ovat úplnost náhradních klí, i ztrát klí musí zajistit vým nu zámkového systému. 30. Zjistí-li zam stnanec stopy násilného vniknutí do pokladny nebo do pokladní místnosti, stopy násilného poškození nebo vloupání do za ízení ur ených k úschov sv ených hodnot, PC, ukládacích sk ín k, apod., ni eho se nedotýká. P ípad ohlásí vedoucímu OJ nebo jím ur enému zam stnanci a vy ká p íchodu P R. 31. Vedoucí OJ nebo jím ur ený zam stnanec: a) ohlásí p ípad neprodlen nejbližšímu útvaru P R a odd lení kontroly pokladen OPT, b) zajistí provedení kontroly pokladny kontrolorem OPT, kontrola bude provedena zpravidla následující pracovní den, c) sepíše trojmo zápis se zam stnancem, který p ípad zjistil. Jedno vyhotovení zápisu p edá íslušnému útvaru P R, které p ípad šet í, druhé vyhotovení odešle na odd lení kontroly pokladen OPT, t etí vyhotovení obdrží zam stnanec, d) zajistí, aby v pokladn nebyla provád na žádná pokladní innost do doby provedení její kontroly. Odpov dnost p i p ejímání hotovostí a cenných doklad 32. Základní pojmy a) celá bankovka tuzemská bankovka, které nechybí žádná její ást nebo které chybí pouze ást nebo ásti okraje na obvodu bankovky, b) celistvá bankovka tuzemská bankovka, která tvo í souvislý celek (nap. slepená max. ze 2 díl ), c) bankovka opot ebovaná ob hem - celá a celistvá tuzemská bankovka, která je od ená, zašpin ná nebo poma kaná, d) nestandardn poškozená bankovka tuzemská bankovka, jejíž obrazec je ne itelný, deformovaný nebo prod rav lý, bankovka oho elá nebo zetlelá, popsaná, pomalovaná, etišt ná, potišt ná, obarvená, odbarvená, poškozená biologickým nebo jiným materiálem, nejde-li o nepatrná poškození nebránící dalšímu ob hu, a tuzemská bankovka poškozená 12

14 D Hf 3 - ú innost od nástražným za ízením na ochranu proti krádeži a tuzemská bankovka skládající se z více než 2 ástí, e) žn poškozená bankovka - tuzemská bankovka, která je poškozena jinak než nestandardn (nap. natržená, nepatrn popsaná, pomalovaná i obarvená), f) nestandardn poškozená mince - tuzemská její obrazec nebo reliéf je ne itelný, její tvar je deformovaný, tuzemská mince nast ižená nebo prod rav lá, tuzemská mince vyrobená z více ástí, jejíž jednotlivé ásti jsou odd leny, tuzemská mince, která je podéln rozšt pená v hran na ást s lícní a ást s rubovou stranou, a tuzemská mince poškozená nástražným za ízením na ochranu proti krádeži, g) žn poškozená mince - tuzemská mince, která je poškozená jinak než nestandardn, h) cenný doklad - spole ný pojem pro doklady používané k úhrad jízdních a rezerva ních doklad (jedná se nap. o úv rové poukázky, vouchery, dobropisy apod.). Vzory opot ebovaných a poškozených tuzemských bankovek jsou uvedeny v elektronickém vzorníku doklad ve skupin. 9. Poškozené bankovky. i) pad lky stupn nebezpe nosti: 1. stupe - velmi nebezpe ný jedná se o použití stejné tiskové techniky jako u pravých bankovek, ochranné prvky jsou napodobeny dokonale. Laik nemá prakticky možnost pad lek rozpoznat. 2. stupe nebezpe né jedná se o použití jiné tiskové techniky jako u originálu, ochranné prvky jsou napodobeny áste, ale jsou kvalitní, barevný vjem bankovky je dobrý. Pad lky této kvality bývají zadržovány a dostávají se do ob hu. 3. stupe zda ilé jsou použity jiné tiskové techniky, ochranné prvky jsou napodobeny nedokonale nebo chybí, což je p íležitost pro rozpoznání pad lku laikem. 4. stupe mén zda ilé jsou pad lky jiné tiskové techniky a ochranné prvky bývají velmi nedokonale napodobeny, nebo nejsou v bec a udat tyto bankovky se da í jen za nep íznivých podmínek pro p íjemce, p esto bývají tyto pad lky asto udány, práv vzhledem k podmínkám, které si pachatel vybírá nap. ranní hodiny v trafikách, nebo herny za špatného osv tlení. V tomto p ípad bývá zjišt n i výskyt pokus bez udání pad lku. 5. stupe neum lé jedná se o nezda ilou imitaci pravých bankovek, nap. neum lé ru ní kresby. Již na první pohled se jedná o pad lek a jeho udání je možné jen ve výjime ných ípadech. íjem a vým na tuzemských bankovek a mincí 33. Pokladník p ijme bankovky a mince, které jsou pravé, platné a celé. Dále p ijímá bankovky a mince opot ebované ob hem a b žn poškozené pokud jsou celé i celistvé. 34. Pokladník odmítne p ijmout bankovky b žn poškozené, které nejsou celé a bankovky a mince nestandardn poškozené. 35. Pokud bude odvod do banky (zpracovateli odvodu) obsahovat nestandardn poškozené bankovky a mince, banka (zpracovatel odvodu) je zadrží a odvede do eské národní banky ( NB) 3. O výši jejich hodnoty bude snížena i ástka odvodu. Tuto ástku zaú tuje p íslušné KCOD do svých náklad. NB rozhodne o p ípadné náhrad a její výši. Náhradu provede na ú et OPT, která ji p evede na ú et íslušného KCOD. 3 vyplývá ze zákona.136/2011 Sb. o ob hu bankovek a mincí 13

15 D Hf 3 ú innost od Banky jsou povinny vym nit v nominální hodnot bankovky a mince opot ebované ob hem a b žn poškozené bankovky a mince, které jsou celé, nebo jejichž celková plocha je v tší než 50%, dále bankovky celistvé nebo které se skládají maximáln ze dvou ástí, jež nepochybn pat í k sob. 37. Pad lané, pozm né nebo v tomto sm ru podez elé peníze (dále v textu této kapitoly peníze") p ijme pokladník nikoli jako platidlo, nýbrž na potvrzení bez náhrady 4. Vzor potvrzení je uveden v elektronickém vzorníku doklad ve skupin. 7 Tiskopisy v ú etn pokladních innostech, ást 7.1. Obecné tiskopisy. KCOD zajistí vybavení pokladních p epážek tímto tiskopisem. Potvrzení sepíše pokladník dle edtisku ve ty ech vyhotoveních následovn : a) datum zadržení: b) d vod zadržení: zakroužkuje vždy a) podez elé bankovky nebo mince c) název a adresa zadržitele: eské dráhy, a.s., Náb eží L. Svobody 1222/12, Praha 1 d) údaje o p edložiteli z p edloženého dokladu totožnosti e) zákazník (p edložitel) m že uvést íslo ú tu, na který zašle NB ástku v p ípad, že peníze vyhodnotí jako pravé f) okolnosti zadržení pen z: zakroužkuje vždy možnost d) jinými právnickými nebo... g) místo zadržení pen z: název stanice h) podpisy Odebrané peníze vloží pokladník spolu s jedním vyhotovením potvrzení v p ítomnosti edložitele do obálky nebo jiného vhodného obalu, který zajistí p ed neoprávn ným otev ením lepicí páskou. P edložitel potvrdí svou p ítomnost p i uložení odebraných pen z do obalu vlastnoru ními podpisy p es lepicí pásku. Své podpisy p es lepicí pásku u iní i osoba, která peníze odebrala (pokladník). Druhé vyhotovení potvrzení p edá pokladník edložiteli. Takto zajišt nou obálku p edá svému nad ízenému, který zajistí její odeslání poštou jako cenné psaní k odbornému posouzení na adresu: eská národní banka Sekce pen žní a platebního styku Odbor ochrany platidel Zkušebna platidel Na p íkop PRAHA 1 a bezodkladn oznámí tuto skute nost Policii R, které p edá nebo zašle t etí vyhotovení potvrzení, tvrté vyhotovení uloží pokladník ve své pokladn. Zjistí-li NB, že odebrané peníze (CZK, EUR) byly pad lány nebo pozm ny, zašle oznámení o výsledku odborného posouzení odesilateli, který vyrozumí p edložitele (na jeho žádost). Zjistí-li banka ( SOB) v odvodu VT pad lané nebo pozm né nebo v tomto sm ru podez elé bankovky nebo mince, nep ipíše jejich hodnotu na ú et D a zašle je k p ezkoumání do NB. V p ípad zjišt ní pad lku stupn nebezpe nosti 3, 4, 5 (viz l. 32 tohoto p edpisu), uhradí hodnotu pad lku VT. 38. Podle p íslušných ustanovení zákona. 136/2011 Sb. jsou D jako právnická osoba povinny p ijímat platné eské bankovky všech nominálních hodnot bez omezení. Odmítnout je možno: a) mince, jestliže se jedná o více než 50 tuzemských mincí v jedné platb b) platné eské nebo eskoslovenské pam tní mince, c) platné bankovky, pokud nejsou p im ené hodnoty k cen poskytované služby a pokud nemá pokladník p íslušný obnos na vrácení. 4 viz 12, odst. 2 zákona.136/2011 Sb. o ob hu bankovek a mincí 14

16 D Hf 3 - ú innost od Povinnosti vedoucího OJ 39. Vedoucí OJ je povinen mimo jiné: a) zajistit: - bezzávadný výkon pokladních inností, - v asné provedení p edávek pokladen, zajistit ú ast kontrolora p i p edávce pokladny a oznámit termín p edávky elektronicky odd lení kontroly pokladen OPT alespo 10 kalendá ních dn p edem (nutné on line nastavení parametr zam stnancem OPT), - provád ní namátkových kontrol zp sobu manipulace s originály klí od pokladní místnosti, - úplnost náhradních klí a jejich úschovu, - bezodkladné a prokazatelné p edání došlých zm n p edpis, tarif a dálnopisných zpráv íslušným zam stnanc m, - bezpe né uložení ú etních doklad a doklad ú etní evidence, b) uzav ít: - Dohodu o odpov dnosti, p ípadn Dohodu o spole né odpov dnosti se všemi zam stnanci, vykonávajícími pokladní innost dle tohoto p edpisu v souladu s Pracovním ádem D a p edpisem OP 21, - Dohodu o zp sobu náhrady škody se zam stnanci, kte í zp sobili škodu, c) ohlásit neprodlen p íslušnému útvaru P R a odd lení kontroly pokladen OPT p ípady nasv ující provedení trestného inu nebo p estupku proti majetku (zejména krádež, vloupání, zpronev ra, podvod, poškození nebo zni ení majetku), d) zapracovat do Opat ení k bezpe nosti osob a majetku v p íslušné OJ a prokazateln seznámit ur ené zam stnance: - se zabezpe ením sv ených hodnot a zp sob manipulace s nimi v pokladnách a p i jejich eprav, - s maximálním limitem hotovosti v pokladn (pokud je stanoven); v p ípad jeho ekro ení stanovit zp sob snížení stavu hotovosti na pokladn, nap. uložením do trezoru, pop. díl ím odvodem hotovosti (dle technických možností), - se zp sobem provád ní odvod tržeb, - s provád ním dozoru nad za ízeními, která jsou ur ena k úschov sv ených hodnot, - s postupy výb ru hotovostí ze samoobslužných za ízení ur ených k tisku jízdních, ípadn jiných doklad, - se zp sobem zasílání služební korespondence, - vlakových et se zp sobem zabezpe ení úschovy sv ených hodnot v nácestných a vratných stanicích, e) sepisovat se zam stnanci zápisy o ztrát sv ených hodnot. Zápisy spolu se zp sobem projednání p edkládat neprodlen na O 16, f) p i ukon ení pracovního pom ru, p i p eložení na jinou OJ, p i odchodu na mate skou dovolenou, na rodi ovskou dovolenou, p i p evedení na jinou práci, do doby vykonání zkoušky (pokud byla na ízena mimo ádná zkouška dle Ok 2), apod. zajistit, aby zam stnanci, kterým byly sv eny hodnoty k vyú tování, tyto hodnoty ádn vyú tovali a odevzdali a oznámit na pracovišt kontroly pokladen OPT požadavek na zrušení p ístupových práv do PC, 15

17 D Hf 3 ú innost od g) zabezpe it ízení evakuace a upravit postup p i evakuaci zam stnanc a materiálu z objektu zasaženého nebo ohroženého požárem a p i jiné mimo ádné události i stavu nouze, p i kterém by mohlo dojít k ohrožení zdraví a život a materiálovým škodám s p ihlédnutím k specifickým podmínkám pro pokladní službu (zajišt ní finan ních hotovostí, cenin a jiných cenných doklad ). Kontrola hotovosti 40. Vedoucí OJ (nebo jím pov ená osoba) je oprávn n k provedení namátkové kontroly sm nného u výdejce. Kontrolu smí provést nejpozd ji p ed zahájením prodeje nebo po jeho ukon ení, a to za p ítomnosti sv dka. Do pokladního deníku zapíše soupis hotovosti, výsledek kontroly a k zápisu se ú astníci kontroly podepíší. Vedoucí OJ, v ípad zjišt ní diference ve sm nném, zasílá neprodlen informaci na O

18 D Hf 3 - ú innost od Kapitola III Schodky a p ebytky Schodky 41. Pokladník zaznamená každý zjišt ný schodek pokladny do pokladního deníku. Je povinen uhradit schodek ihned po jeho zjišt ní hotov, pop. splátkami na základ s ním uzav ené Dohody o zp sobu náhrady škody. V p ípad, že byl schodek zaplacen hotov, provede pokladník záznam do pokladního deníku takto: Schodek K..jsem zaplatil z vlastních pen z". Tento záznam ov í svým podpisem a uvede datum. Bez záznamu o zaplacení schodku v pokladním deníku nesmí pokladník uplat ovat nárok na uvoln ní p eplatku nebo ú etní p eplatkové výtky! 42. Jestliže pokladník nem že uhradit schodek hotov jednou ástkou, vedoucí OJ s ním uzav e Dohodu o zp sobu náhrady škody k zajišt ní srážky ze mzdy. Úhradu schodku Dohodou po ídí pokladník jako p íslušnou výdajovou platbu. ebytky 43. Pokladník zaznamená každý zjišt ný p ebytek pokladny do pokladního deníku, ástku p ebytku 50,- K a vyšší po ídí jako p íslušnou p íjmovou platbu a odvede spolu s ostatními tržbami. O vrácení odvedeného p ebytku m že pokladník písemn požádat OPT, prokáže-li, že p ebytek vznikl chybou v evidenci v souvislosti se zaplaceným schodkem nebo s doplatkovou výtkou Neobsazeno. 17

19 D Hf 3 ú innost od Kapitola IV Lh ty pro ukládání doklad pokladní evidence 51. Vedoucí OJ zajistí ukládání doklad pokladní evidence tak, aby byly zabezpe eny proti ztrát, poškození nebo zni ení po dobu: a) jednoho roku - jedná-li se o Eviden ní lístky svazk vydaných pr vod ím (dále v textu eviden ní lístek"), b) p ti let - jedná-li se o ú etní doklady, c) deseti let - jedná-li se o da ové doklady a jejich p ílohy Tyto lh ty platí i pro doklady bývalých hlavních pokladen. 52. Doklady pokladní evidence lze vy adit po uplynutí ukládací lh ty ode dne posledního zápisu v p íslušném dokladu (viz však lánek 53, písmeno d, tohoto p edpisu). Da ové doklady - faktury, zjednodušené da ové doklady (spolu s p íslušnými díly prvotních doklad, v nichž jsou evidovány) je možné vy adit po uplynutí 10 let od konce kalendá ního roku, ve kterém vznikla da ová povinnost. 53. Vedoucí OJ je povinen: a) zajistit bezpe né uložení doklad pokladní evidence, b) zajistit, aby doklady pokladní evidence byly uloženy v asovém sledu odd len podle jednotlivých pokladen a aby k uloženým doklad m pokladní evidence m la p ístup pouze povolaná osoba, c) sepsat zápis, zjistí-li zam stnanec ztrátu nebo poškození doklad pokladní evidence, stopy násilného vniknutí do archívu nebo do sk íní ur ených k úschov doklad pokladní evidence. Jedno vyhotovení zápisu uloží. Má-li podez ení, že šlo o trestný in, zašle další vyhotovení zápisu P R, d) zajistit uložení doklad bez ohledu na lh ty uvedené v lánku 51 tohoto p edpisu po dobu soudního ízení ve v ci náhrady škody proti zam stnanc m D, soudního vymáhání jízdného a p epravného ve vnitrostátní nebo mezinárodní p eprav nebo jiných pohledávek D Neobsazeno. 18

20 D Hf 3 - ú innost od ÁST DRUHÁ OSOBNÍ P EPRAVA Kapitola I Všeobecná ustanovení izování a rušení pokladen 71. Pokladny z izuje a ruší KCOD, které o této skute nosti vyrozumí odd lení kontroly pokladen OPT. OPT zabezpe í v cné z ízení nebo zrušení pokladny. ízení a zrušení pokladen smluvních prodejc je v kompetenci O 16, který o této skute nosti vyrozumí OPT. edávky pokladen 72. Trvalá p edávka pokladny se provádí p i p edpokládané nep ítomnosti trvající déle než 30 kalendá ních dn a p i ukon ení pracovního pom ru pokladníka. Trvalou edávku provádí kontrolor. P i provád ní p edávky provede kontrolu pokladny. ejímající pokladník si p ekontroluje a p evezme zásoby PÚT, zboží a ostatních sv ených hodnot. Sm nné mu p id lí kontrolor. 73. i do asné p edávce pokladny p i p edpokládané nep ítomnosti trvající do 30 kalendá ních dn požádá vedoucí OJ OPT o zavedení p ejímajícího pokladníka jako prodejce p edávajícího pokladníka. P edávku pokladny provede odevzdávající a ejímající pokladník takto: Odevzdávající pokladník provede uzáv rku pokladny. Vytiskne dvakrát ke dni p edávky stav sv ených PÚT a ostatních hodnot. Ov í uvedené tisky svým podpisem a uvede své ID íslo a datum jejich vyhotovení. P ejímající pokladník ov í p evzetí PÚT a ostatních sv ených hodnot na uvedených tiscích svým podpisem a uvede své ID íslo a datum evzetí. Jeden tisk si ponechá odevzdávající pokladník. P ejímající pokladník p evezme druhý tisk a v pokladním deníku potvrdí p evzetí sm nného. 74. i p edávce pokladny musí být p ítomen odevzdávající a p ejímající pokladník. Nem že-li se z vážných d vod (dlouhodobá nemoc, vazba apod.) odevzdávající pokladník zú astnit p edávky pokladny, ur í svého zástupce písemným zmocn ním. Nevyhotoví-li odevzdávající pokladník písemné zmocn ní, ur í vedoucí OJ zam stnance, který bude odevzdávajícího pokladníka zastupovat. Písemné zmocn ní vyhotovené odevzdávajícím pokladníkem nebo vedoucím OJ p evezme zam stnanec, který bude odevzdávajícího pokladníka zastupovat. P edávka pokladny se provede podle lánku 72 nebo 73 tohoto p edpisu. Sm nné, jeho p id lování a odebírání 75. Sm nné je ást pokladní hotovosti ur ená na sm nu pen z, p ípadn pro vyplácení íslušných výdaj v hotovosti (nap. vrácení kauce na kolo, vrácení K na p ijatá EUR). ástky sm nného pokladník m stanovuje KCOD, které oznámí termín 19

21 D Hf 3 ú innost od id lení nebo zm ny elektronicky odd lení kontroly pokladen OPT alespo 10 kalendá ních dn p edem (nutné on line nastavení parametr zam stnancem OPT). Fyzické p id lení a odebrání sm nného pokladníkovi provádí kontrolor, fyzické id lení a odebrání sm nného pr vod ímu provádí doplatkový pokladník. O p id lení sm nného pr vod ích, p ípadn o jeho zm nu, žádá RCVD elektronicky odd lení kontroly pokladen OPT. ípadné p ezkoumání i úprava výše sm nného p ísluší odboru ekonomiky G. 20

22 D Hf 3 - ú innost od Kapitola II Povinnosti výdejc Povinnosti pokladníka 76. Pokladník je povinen mimo jiné: a) u ru vystavovaných doklad správn vypo ítávat jízdné, dovozné, p epravné a jiné ástky podle platných p edpis, tarif a vyhlášek P epravního a tarifního v stníku. Povolené záznamy do doklad provád t iteln, úpln, nezkrácen, ihned po ukon ení pokladní operace, ern nebo mod e nesmazateln. V úvahu p icházející doklady sepisovat pr pisem, PÚT používat v jejich íselném po adí. U elektronicky vydávaných doklad, dbát na itelnost vytišt ných údaj, b) zabezpe it proti ztrát nebo odcizení hodnoty sv ené k vyú tování, p ípadn datová razítka s eviden ním íslem stanice a stani ní razítka oznámit neprodlen jejich ztrátu vedoucímu OJ. UNIPOK zabezpe it proti neoprávn nému použití, c) p esv it se p i p evzetí sv ených hodnot o jejich plnopo etnosti, úplnosti a správnosti, d) dodržovat lh ty pro p edkládání doklad, e) vést sbírku p id lených p edpis, smluvních p epravních podmínek, tarif, vyhlášek, sm rnic apod. a provád t v asn jejich opravy, f) mít trvale p im enou zásobu pot ebných tiskopis. im enou zásobou tiskopis se rozumí zásoba asi na 3 m síce, g) odstranit závady zjišt né kontrolními orgány ve lh jimi stanovené, h) podávat zprávy a dovolit nahlížet do doklad pouze nad ízeným kontrolním orgán m D, orgán m P R, NB a kontrolním orgán m finan ního ú adu, které se prokážou pr kazem, který je k tomu oprav uje, i) vyžádat si od kontrolního orgánu potvrzení o odebrání originálního dokladu. Bez tohoto potvrzení originální doklad nevydat. Po ídit fotokopii originálního dokladu p ed jeho vydáním. Ohlásit odebrání originálního dokladu OPT, j) mít p id lené sm nné ve stanovené výši, k) dodržovat maximální limit hotovosti pokud je stanoven, l) používat platný JŽK a sm nný kurz pro pr vod í a pokladny UNIPOK, m) odvád t veškeré tržby nejpozd ji po skon ení sm ny, výjimky povoluje KCOD, které neprodlen informuje písemn nebo elektronicky OPT, n) ukládat pokladní deník tak, aby byl vždy k dispozici kontrolním orgán m, o) dodržovat zákaz vstupu do pokladny osobám, které tam nekonají službu ani dozor, p) používat výdejní za ízení výhradn pod svým p ihlašovacím jménem. 77. Pokladník nesmí mimo jiné: a) ukládat v pokladn hotovosti, ceniny a cenné doklady náležející jiným fyzickým (právnickým) osobám. Výjimky písemn povoluje vedoucí OJ, b) používat za ízení UNIPOK k jiným než stanoveným ú el m, 21

23 D Hf 3 ú innost od Povinnosti výb ího tržeb 78. VT je povinen mimo jiné: a) plnit ustanovení lánk 76 a 77 tohoto p edpisu, b) odvád t hotovost, postup p i odvodu hotovosti musí být zapracován v Opat ení k bezpe nosti osob a majetku dané OJ a v ZPD dle platné metodiky, c) potvrzovat bezodkladn provedení odvodu hotovosti do systému. Sb rné místo 79. Každá osobní stanice má editelem KCOD ur eno SM. innosti zajiš ované zam stnancem na SM jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP. 80. Neobsazeno. 22

24 D Hf 3 - ú innost od Kapitola III Tiskopisy 81. Pokladník: a) zapisuje veškeré údaje pokladní evidence do p edepsaných tiskopis. Použije-li tiskopis ur ený pro r zné ú ely, nehodící se ozna ení tiskopisu škrtne nebo upraví, b) vypl uje tiskopisy v souladu s lánkem 0 a) tohoto p edpisu, c) nesmí opravovat údaje v tiskopisech vytišt ných PC, pokud není stanoveno jinak, d) nesmí m nit zápisy v tiskopisech p ezkoušené a ov ené podpisem kontrolora. Bylo-li nutné tiskopis podepsaný kontrolorem nov vyhotovit, p ipojí k tomuto tiskopisu i p vodní tiskopis, e) opravuje zápisy v tiskopisech pouze škrtnutím p vodního zápisu tak, aby z stal itelný. Správný zápis podepsaný tím, kdo opravu provedl, zapíše nad p vodní záznam. Vymazávání, episování, p elepování zápis, vytrhávání list, apod. je zakázáno, f) objednává tiskopisy u distributora. esn ú tované tiskopisy (PÚT) 82. PÚT jsou tiskopisy, u kterých je povinná jejich p esná evidence. Postupy p i manipulaci s PÚT jsou popsány ve Sm rnici pro OP Neobsazeno. 23

25 D Hf 3 ú innost od Kapitola IV Zp soby úhrady za služby poskytnuté eskými drahami 91. Úhrady za služby poskytnuté eskými drahami se v pokladn uskute ují: a) v hotovosti - v K nebo v EUR b) platební kartou c) elektronickými pen zi (EP) d) bezhotovostn fakturou, vzájemkou, p íkazem G, úv rem, voucherem a dobropisem Úhrada v hotovosti 92. Vydávání da ových doklad : I. Jízdní doklady a doklady o zaplacení s cenou do ,- K : a) vydané v eshop D a POP spl ují náležitosti zjednodušeného da ového dokladu dle zákona o dani z p idané hodnoty, b) vydané na UNIPOK nespl ují náležitosti zjednodušeného da ového dokladu. Na základ požadavku plátce DPH lze vyhotovit zjednodušený da ový doklad z UNIPOK ze záložky Páska, v p ípad úschovny ze záložky Soubor. Nový typ úschovního lístku (modrý) da ovým dokladem je, další da ový doklad se proto již nevydává. c) vydané na UNIPAJ, MOPAJ, AVJ nespl uji náležitosti zjednodušeného da ového dokladu, da ový doklad vyhotoví na základ žádosti zákazníka OPT. II. Jízdní doklad a doklady o zaplacení s cenou nad ,-K : a) na POP a AVJ nelze vystavit, b) v eshop D si m že plátce DPH da ový doklad vyhotovit sám, c) v ostatních p ípadech vyhotoví na základ žádosti zákazníka zaslané na adresu fakturaceopt.cd.cz da ový doklad OPT. 93. Na zboží prodané prost ednictvím UNIPOK je pokladník na požádání plátce DPH povinen vydat z UNIPOK zjednodušený da ový doklad. 94. i prodeji jízdního dokladu v osobní pokladn je možno na žádost cestujícího vyhotovit doklad Potvrzení o zaplacení , na kterém pokladník potvrdí zakoupení p íslušného jízdního dokladu. Do Potvrzení o zaplacení se nesmí uvád t údaje da ového charakteru. Dodate né vyhotovení Potvrzení o zaplacení je zakázáno. Úhrada platební kartou 95. Zp sob úhrady platební kartou je upraven Sm rnicí pro OP. Platba elektronickými pen zi 96. Zp sob úhrady EP je upraven Sm rnicí pro OP a p íslušnými uživatelskými íru kami. 97. Je zakázáno vydat jízdní doklad ozna ený údajem o platb EP cestujícímu, který tento jízdní doklad uhradil v hotovosti. Bezhotovostní úhrady 98. Bezhotovostní úhrady za služby poskytnuté D (fakturou, úv rem, vzájemkou) se 24

26 D Hf 3 - ú innost od uskute ují v rozsahu a zp sobem stanoveným ve smlouvách uzav ených se zákazníkem. Konkrétní podmínky použití bezhotovostní úhrady jsou stanoveny ve Sm rnici pro OP, pop. v p íslušných vnit ních pokynech D. 99. Jízdní doklady D vystavené elektronicky s bezhotovostní úhradou fakturou, úv rem, vzájemkou nejsou da ovými doklady. Da ový doklad je vystaven na základ smlouvy nebo objednávky. Konkrétní zp sob bezhotovostní úhrady je uveden na jízdním dokladu Neobsazeno. Kapitola V Mezinárodní p eprava cestujících Podklady pro evidenci tržeb z mezinárodní p epravy cestujících 101. Podkladem pro evidenci tržeb z mezinárodní p epravy cestujících jsou jízdní a rezerva ní doklady, které jsou vydávány podle p epravních podmínek SCIC-NRT, SCIC-RPT, SCIC-IRT a doklad vystavených podle uzav ených dohod v mezinárodní eprav. Seznam tiskopis a jízdních doklad používaných v mezinárodní p eprav cestujících je uveden v elektronickém vzorníku doklad Pokladník oprávn ný k prodeji mezinárodních jízdních doklad zajistí zásobu výše uvedených doklad podle skute né pot eby prodaných druh jízdních doklad. V p ípad ru vystaveného rezerva ního dokladu odpovídá za správnost výše ceny pln pokladník, který tento doklad vystavil Evidence všech p id lených PÚT mezinárodní p epravy je vedena za ízením UNIPOK. Postupy pro jejich evidenci jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP Neobsazeno. 25

27 D Hf 3 ú innost od Kapitola VI Doplatková pokladna 111. Doplatkový pokladník je povinen mimo jiné: a) plnit ustanovení odstavc a) až o) lánku 0 a lánku 77 tohoto p edpisu, b) sledovat v asné odvody pr vod ích a provád t kontrolu jim p id lených hodnot k vyú tování, c) provád t uzáv rky p edepsaným zp sobem a ve stanovených termínech. P edepsané doklady odesílat OPT ve stanovených termínech, d) p edložit p i kontrole pokladny veškerou hotovost, PÚT, další ceniny a cenné doklady, provést uzáv rku pokladny a spolupracovat s kontrolním orgánem, 112. Pr vod í je povinen mimo jiné: a) plnit ustanovení odstavc a) až m) lánku 76 tohoto p edpisu, b) dostavit se do doplatkové pokladny v období od 1. do 10. kalendá ního dne každého síce a na výzvu kontrolora ke kontrole sv ených hodnot (v etn sm nného), nebrání-li tomu jejich zdravotní stav, dovolená nebo turnus. Zam stnanec se m že dostavit ke kontrole také již v období od 25. dne p edchozího m síce v p ípad, že do konce tohoto m síce nebude mít žádnou plánovanou nebo mimo ádnou sm nu. P evzetí uschovaných hodnot i jejich uložení do úschovy v období od 1. do 10. dne kalendá ního m síce se považuje za spln ní povinnosti dostavit se v tomto období k jejich kontrole, c) ohlásit neprodlen ztrátu eviden ního lístku nebo sv ených hodnot zam stnanci ur enému vedoucím OJ, d) odevzdat ihned v doplatkové pokladn p i nep ítomnosti ve služb delší než 14 kalendá ních dn (dovolená, nemoc-umož uje-li to zdravotní stav) všechny sv ené hodnoty a eviden ní lístek. Doplatkový pokladník vytiskne dvakrát stav sv ených PÚT a ostatních hodnot ke dni odevzdání a doplní do n j aktuální stav sm nného. Jeden výtisk dokladu p edá odevzdávajícímu zam stnanci a p evezme od n j p edávané hodnoty. evzaté hodnoty spolu s druhým výtiskem dokladu uloží do úschovy. P i zp tném p evzetí uschovaných hodnot toto potvrzení vrátí pr vod í doplatkovému pokladníkovi, e) p i p evedení na jinou práci, p i p eložení na jinou OJ, p i ukon ení pracovního pom ru, p i odchodu na mate skou dovolenou apod. postupovat dle p edchozího odstavce a p i odvodu sm nného postupovat dle Sm rnice pro OP, f) p edložit vedoucímu obsluhy vlaku na požádání pom cky pro odbavování cestujících Zam stnanci specializované kontroly v osobní p eprav jsou zam stnanci O 16 a KCOD pov ení kontrolní inností dle p edpisu D KC 15 a vztažných opat ení. etn pokladní innosti t chto zam stnanc jsou stanoveny p edpisem D KC Doplatkový pokladník vydává pr vod ím po p edložení eviden ního lístku tyto esn ú tované tiskopisy: - psané jízdenky , - hlášenky , - p íp. další p esn ú tované tiskopisy Postupy doplatkových pokladník a pr vod ích p i evidenci tržeb, zásob PÚT a p i odvodech hotovostí a doklad jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP a v p edpisu D KC 1. 26

28 D Hf 3 - ú innost od Kniha závad 116. Závady pr vod ích zapisuje pokladník doplatkové pokladny do Knihy závad. Tuto knihu (p ípadn její kopii) p edává m sí, v závažných p ípadech ihned, vedoucímu RCVD. Pokladník doplatkové pokladny závady zjišt né u ostatních zam stnanc postoupí k projednání jejich nad ízenému. Vedoucí OJ projedná závady vlastních zam stnanc ve své pravomoci a výsledek projednání zapíše do poznámky u íslušného zápisu (p ípadn doloží záznamem o projednání) Neobsazeno. 27

29 D Hf 3 ú innost od Kapitola VII Prodej zboží, smluvní prodejci, prodejní automaty jízdenek, lanová dráha Prodej zboží 121. Pokyny pro evidenci a prodej zboží (v etn jízdenek m stské hromadné dopravy a jízdních doklad integrovaných dopravních systém dodaných externími dopravci) v osobních pokladnách stanic a D center jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP Neobsazeno. Prodej jízdních doklad smluvními prodejci 123. Prodej jízdních doklad se uskute uje výhradn na základ smlouvy uzav ené se smluvním prodejcem. Prodejní automaty jízdenek 124. Postup pro odvody hotovosti a evidenci tržeb z prodejních automat jízdenek stanoví sm rnice pro p íslušné za ízení zve ejn ná na stránkách helpdesku ISOP. Lanová dráha v provozu D 125. Pro ú etn pokladní innosti na lanové dráze platí tento p edpis a Sm rnice pro OP Neobsazeno. 28

30 D Hf 3 - ú innost od Kapitola VIII eprava zavazadel, zásilek D-Kurýr, INTERKURÝR, tržby ze služeb poskytovaných cestující ve ejnosti 131. etn pokladní innosti spojené s odbavováním zavazadel, zásilek D-Kurýr, INTERKURÝR a s poskytováním dalších služeb cestující ve ejnosti jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP a v p edpisech D KC 3 a D KC Neobsazeno. 29

31 D Hf 3 ú innost od Kapitola IX Uzáv rky v osobních pokladnách, inventury 141. V osobních pokladnách se sestavují uzáv rky: a) po sm - prodává-li z téže pokladny pokladník i jeho prodejci a všichni tito výdejci nemají uzav enu Dohodu o spole né odpov dnosti vztahující se k hospoda ení pokladny, b) na konci m síce - prodává-li z pokladny jen pokladník nebo pokladník a jeho prodejci a všichni výdejci mají uzav enu Dohodu o spole né odpov dnosti vztahující se k hospoda ení pokladny, c) kontrolní - v doplatkové pokladn Kontrolor m že na ídit provád ní uzáv rek v jiných asových obdobích, než je stanoveno v lánku 141 tohoto p edpisu. Tuto skute nost uvede do Pokladního deníku pokladníka Postupy p i sestavování uzáv rek jsou uvedeny ve Sm rnici pro OP. Fyzická inventura pokladní hotovosti a zboží k Postupy pro provedení inventury pokladní hotovosti a zboží vydává pro p íslušný rok odbor ekonomiky G samostatným opat ením Neobsazeno. 30

32 D Hf 3 - ú innost od Kapitola X Odvody tržeb Pen žní vý etka 151. Pokladník: a) odvede výb ímu tržeb veškeré tržby v hotovosti (mimo sm nného), b) rozt ídí peníze podle jednotlivých nominálních hodnot. Poma kané bankovky narovná, složí lícem nahoru. Bankovky téže hodnoty vloží po 100 kusech do balí, které p epáskuje. Mince téže nominální hodnoty vloží po 100 kusech (p ípadn po 50 kusech) do sá nebo je balí po 50 kusech do svitk. Sá ky nebo svitky ozna í po tem kus, jejich nominální hodnotou a úhrnnou ástkou, datem, svým ID íslem a podpisem, c) vyhotoví Pen žní vý etku nebo (dále v textu pen žní vý etka ) pr pisem dvojmo. Pen žní vý etka m že být i výstupem z PC. Vyhotovené pen žní vý etky se íslují íslem sm ny. d) v pen žní vý etce uvede pokladník rozpis odvád né hotovosti, e) zaznamená ástky odvedených tržeb v hotovosti do pokladního deníku. Tyto ástky musí být souhlasné s ástkami uvedenými v pen žní vý etce. íslo odvodu v pokladním deníku musí souhlasit s íslem pen žní vý etky, f) p edloží p i odvodu tržeb doklad o odvodu, pen žní vý etku a hotovost Výb í tržeb: a) potvrdí p evzetí tržby na prvopisu a pr pisu pen žní vý etky svým podpisem, svým ID íslem a uvede datum. Prvopis pen žní vý etky a Doklad o odvodu si ponechá pro ú ely další evidence. Není-li odvod tržby provád n osobn, je VT povinen p ebírat tržbu pouze za ítomnosti sv dka. ástky jednotlivých odvod p epo ítává vždy pouze VT, a to pod p ímým dohledem sv dka. Sv dek však pokladní hotovost nikdy nep epo ítává, b) vrátí pr pis pen žní vý etky pokladníkovi, který provedl odvod tržby, c) odvede hotovost v souladu se Sm rnicí pro OP a Sm rnicí k ochran bezpe nosti osob a majetku eských drah, a.s Je-li používána k odvod m tržeb padací pokladna, vybírá z ní odvody jedin VT v ítomnosti sv dka. ástky jednotlivých odvod p epo ítává pod p ímým dohledem sv dka. Sv dek však pokladní hotovost nikdy nep epo ítává. Padací pokladna má být zabezpe ena dvojím uzáv rem na spolehlivý zámkový systém. Klí od jednoho zámku má v úschov VT, druhý klí má sv dek. Je-li padací pokladna zabezpe ena jen jedním uzáv rem, musí po každém výb ru odvod klí zajistit VT a sv dek dle lánku 29. Zajišt ný klí má v úschov VT nebo ur ený zam stnanec. P ed dalším výb rem odvod se sv dek (p ípadn i VT) p esv í o neporušenosti obálky. Odvod hotovosti p es bezpe nostní agenturu 154. Odpov dný zam stnanec D (VT) p ipraví p epravovanou zásilku k odeslání tak, aby v dohodnutém ase, tj. na za átku asového intervalu dle schváleného harmonogramu, byla zásilka p ipravena k p eprav v ádn uzav ených a zape et ných jednorázových obalech. Je žádoucí, aby doba pro p ejímku zásilky bezpe nostní agenturou (BA), v etn pr vodní dokumentace, mohla být zkrácena na minimum. P esná specifikace as pro svoz pro každou stanici, je uvedena 31