ROZVAHA. (BILANCE) ke dni 31. prosince 2013

Transkript

1 Zprcováno v souldu s vyhláškou č. 5/22 S. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince Ochodní firm neo jiný název účetní jednotky Osecká zemědělská ochodní společnost. s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, ydliště neo místo podnikání účetní jednotky IČ Osek u Rokycn čp. 4 Osek u Rokycn oznč AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř ) řád Minulé úč. odoí Brutto Korekce Netto Netto A. Pohledávky z upsný zákldní kpitál 2 B. Dlouhodoý mjetek (ř ) B. I. Dlouhodoý nehmotný mjetek (ř.5 ž 12) B. I. 1 Zřizovcí výdje 5 2 Nehmotné výsledky výzkumu vývoje 6 3 Softwre Ocenitelná práv 8 5 Goodwill Jiný dlouhodoý nehmotný mjetek Nedokončený dlouhodoý nehmotný mjetek 11 8 Poskytnuté zálohy n dlouhodoý nehmotný mjetek 12 B. II. Dlouhodoý hmotný mjetek (ř.14 ž 22) B. II. 1 Pozemky Stvy Smosttné movité věci souory movitých věcí Pěstitelské celky trvlých porostů 17 5 Dospělá zvířt jejich skupiny Jiný dlouhodoý hmotný mjetek 19 7 Nedokončený dlouhodoý hmotný mjetek Poskytnuté zálohy n dlouhodoý hmotný mjetek 21 9 Oceňovcí rozdíl k nytému mjetku B. III. Dlouhodoý finnční mjetek (ř. 24 ž 3) B. III. 1 Podíly - ovládná oso Podíly v účetních jednotkách pod podsttným vlivem Osttní dlouhodoé cenné ppíry podíly Půjčky úvěry - ovládná neo ovládjící oso, podsttný 4 27 vliv 5 Jiný dlouhodoý finnční mjetek 28 6 Pořizovný dlouhodoý finnční mjetek 29 7 Poskytnuté zálohy n dlouhodoý finnční mjetek 3 2 c Běžné účetní odoí Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz

2 oznč AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní odoí odoí Brutto Korekce Netto Netto C. Oěžná ktiv (ř ) C. I. Zásoy (ř.33 ž 38) C. I. 1 Mteriál Nedokončená výro polotovry Výroky Mldá osttní zvířt jejich skupiny Zoží 37 6 Poskytnuté zálohy n zásoy 38 C. II. Dlouhodoé pohledávky (ř. 4 ž 47) 39 C. II. 1 Pohledávky z ochodních vzthů 4 2 Pohledávky - ovládná neo ovládjící oso 41 3 Pohledávky - podsttný vliv 42 4 Pohledávky z společníky, členy družstv z účstníky sdružení 43 5 Dlouhodoé poskytnuté zálohy 44 6 Dohdné účty ktivní 45 7 Jiné pohledávky 46 8 Odložená dňová pohledávk 47 C. III. Krátkodoé pohledávky (ř. 49 ž 57) C. III. 1 Pohledávky z ochodních vzthů Pohledávky - ovládná neo ovládjící oso 5 3 Pohledávky - podsttný vliv 51 4 Pohledávky z společníky, členy družstv z účstníky sdružení 52 5 Sociální zezpečení zdrvotní pojištění 53 6 Stát - dňové pohledávky Krátkodoé poskytnuté zálohy Dohdné účty ktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodoý finnční mjetek (ř. 59 ž 62) C. IV. 1 Peníze Účty v nkách Krátkodoé cenné ppíry podíly 61 4 Pořizovný krátkodoý finnční mjetek 62 D. I. Čsové rozlišení (ř. 64 ž 66) D. I. 1 Nákldy příštích odoí Komplexní nákldy příštích odoí 65 3 Příjmy příštích odoí c

3 oznč PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní odoí odoí c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlstní kpitál (ř ) A. I. Zákldní kpitál (ř. 7 ž 72) Zákldní kpitál Vlstní kcie vlstní ochodní podíly (-) 71 3 Změny zákldního kpitálu 72 A. II. Kpitálové fondy (ř. 74 ž 79) A. II. 1 Emisní ážio Osttní kpitálové fondy 75 3 Oceňovcí rozdíly z přecenění mjetku závzků Oceňovcí rozdíly z přecenění při přeměnách 77 5 Rozdíly z přeměn společností 78 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách společností 79 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond osttní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Sttutární osttní fondy 82 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 ž 86) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrzená ztrát minulých let 85 3 Jiný výsledek hospodření minulých let B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 9 ž 93) 89 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 9 2 Rezerv n důchody podoné závzky 91 3 Rezerv n dň z příjmů 92 4 Osttní rezervy 93 B. II. Dlouhodoé závzky (ř. 95 ž 14) B. II. 1 Závzky z ochodních vzthů 95 2 Závzky - ovládná neo ovládjící oso 96 3 Závzky - podsttný vliv Závzky ke společníkům, členům družstv k účstníkům sdružení 98 5 Dlouhodoé přijté zálohy 99 6 Vydné dluhopisy 1 7 Dlouhodoé směnky k úhrdě 11 8 Dohdné účty psívní 12 9 Jiné závzky 13 1 Odložený dňový závzek A. V. Výsledek hospodření ěžného účetního odoí (+/-) 87 /ř.1 - ( )/

4 oznč PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní odoí odoí c 5 6 B. III. Krátkodoé závzky (ř. 16 ž 116) B. III. 1 Závzky z ochodních vzthů Závzky - ovládná neo ovládjící oso 17 3 Závzky - podsttný vliv Závzky ke společníkům, členům družstv k účstníkům sdružení 19 5 Závzky k změstnncům Závzky ze sociálního zezpečení zdrvotního pojištění Stát - dňové závzky dotce Krtkodoé přijté zálohy Vydné dluhopisy Dohdné účty psivní Jiné závzky B. IV. Bnkovní úvěry výpomoci (ř. 118 ž 12) B. IV. 1 Bnkovní úvěry dlouhodoé Krátkodoé nkovní úvěry Krátkodoé finnční výpomoci 12 C. I. Čsové rozlišení (ř ) C. I. 1 Výdje příštích odoí Výnosy příštích odoí 123 Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz 5

5 Zprcováno v souldu s vyhláškou č. 5/22 S. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 213 ( v celých tisících Kč ) IČ Ochodní firm neo jiný název účetní jednotky Osecká zemědělská ochodní společnost. s. Sídlo, ydliště neo místo podnikání účetní jednotky Osek u Rokycn čp. 4 Osek u Rokycn Oznčení TEXT Číslo Skutečnost v účetním odoí řádku ěžném minulém c 1 2 I. Tržy z prodej zoží A. Nákldy vynložené n prodné zoží Ochodní mrže (ř. 1-2) II. Výkony (ř ) II. 1 Tržy z prodej vlstních výroků služe Změn stvu záso vlstní činnosti Aktivce B. Výkonová spotře (ř. 9+1) B. 1 Spotře mteriálu energie B. 2 Služy Přidná hodnot (ř ) C. Osoní nákldy C. 1 Mzdové nákldy C. 2 Odměny členům orgánů společnosti družstv 14 C. 3 Nákldy n sociální zezpečení zdrvotní pojištění C. 4 Sociální nákldy D. Dně popltky E. Odpisy dlouhodoého nehmotného hmotného mjetku III. Tržy z prodeje dlouhodoého mjetku mteriálu (ř ) III. 1 Tržy z prodeje dlouhodoého mjetku Tržy z prodeje mteriálu F. Zůsttková cen prodného dlouhodoého mjetku mteriálu (ř ) F. 1 Zůsttková cen prodného dlouhodoého mjetku F. 2 Prodný mteriál G. Změn stvu rezerv oprvných položek v provozní olsti komplexních nákldů příštích odoí IV. Osttní provozní výnosy H. Osttní provozní nákldy V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákldů 29 * Provozní výsledek hospodření 3 /(ř (-28)-(-29)/ Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz 6

6 Oznčení TEXT Číslo Skutečnost v účetním odoí řádku sledovném minulém c 1 2 VI Tržy z prodeje cenných ppírů podílů 31 J. Prodné cenné ppíry podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodoého finnčního mjetku ( ř ) 33 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládných osoách v účetních jednotkách pod podsttným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z osttních dlouhodoých cenných ppírů podílů 35 VII. 3 Výnosy z osttního dlouhodoého finnčního mjetku 36 VIII. Výnosy z krátkodoého finnčního mjetku 37 K. Nákldy z finnčního mjetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných ppírů derivátů 39 L. Nákldy z přecenění cenných ppírů derivátů 4 M. Změn stvu rezerv oprvných položek ve finnční olsti 41 X. Výnosové úroky N. Nákldové úroky XI. Osttní finnční výnosy O. Osttní finnční nákldy XII. Převod finnčních výnosů 46 P. Převod finnčních nákldů 47 * Finnční výsledek hospodření 48 /(ř (-46)+(-47))/ Q. Dň z příjmů z ěžnou činnost (ř ) Q. 1 -spltná Q. 2 -odložená ** Výsledek hospodření z ěžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné nákldy 54 S. Dň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S. 1 -spltná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodření (ř ) 58 T. Převod podílu n výsledku hospodření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodření z účetní odoí (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodření před zdněním (+/-) (ř ) Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz 7

7 Zprcováno v souldu s vyhláškou č. 5/22 S. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkz csh-flow ) ke dni 31. prosince 213 ( v celých tisících Kč ) Ochodní firm neo jiný název účetní jednotky Osecká zemědělská oc Sídlo, ydliště neo místo podnikání účetní jednotky Osek u Rokycn čp. 4 Osek u Rokycn P. Stv peněžních prostředků peněžních ekvivlentů n zčátku účetního odoí Peněžní toky z hlvní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk neo ztrát z ěžné činnosti před zdněním A. 1 Úprvy o nepeněžní operce A. 1 1 Odpisy stálých ktiv umořování oprvné položky k nytému mjetku A. 1 2 Změn stvu oprvných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých ktiv -4 9 A. 1 4 Výnosy z dividend podílů n zisku A. 1 5 Vyúčtovné nákldové úroky s vyjímkou kpitlizovných vyúčtovné výnosové úroky A. 1 6 Přípdné úprvy o osttní nepěněžní operce A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdněním, změnmi prc. kpitálu mim.položkmi A. 2 Změny stvu nepěněžních složek prcovního kpitálu 2 8 A. 2 1 Změn stvu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů ktiv A. 2 2 Změn stvu krátkodoých závzků z provozní činnosti, přechodných účtů psiv A. 2 3 Změn stvu záso A. 2 4 Změn stvu krátkodoého finnčního mjetku nespdjícího do peněžních prostř. ekvivlentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdněním mimořádnými položkmi A. 3 Vyplcené úroky s vyjímkou kpitlizovných A. 4 Přijté úroky 4 A. 5 Zplcená dň z příjmů z ěžnou činnost doměrky dně z minulá odoí A. 6 Příjmy výdje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně dně z příjmů A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdje spojené s nytím stálých ktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých ktiv 4 9 B. 3 Půjčky úvěry spřízněným osoám B. *** Čistý peněžní tok vzthující se k investiční činnosti Peněžní toky z finnčních činností C. 1 Dopdy změn dlouhodoých,resp. krátkodoých závzků C. 2 Dopdy změn vlstního kpitálu n peněžní prostředky ekvivlenty 237 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení zákldního kpitálu, emisního áži td. C. 2 2 Vyplcení podílů n vlstním jmění společníkům C. 2 3 Dlší vkldy peněžních prostředků společníků kcionářů C. 2 4 Úhrd ztráty společníky C. 2 5 Přímé plty n vru fondů 237 C. 2 6 Vyplcené dividendy neo podíly n zisku včetně zplcené dně C. *** Čistý peněžní tok vzthující se k finnční činnosti F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků -873 R. Stv peněžních prostředků pen. ekvivlentů n konci účetního odoí Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz 2

8 Zprcováno v souldu s vyhláškou č. 5/22 S. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 213 ( v celých tisících Kč ) Ochodní firm neo jiný název účetní jednotky Osecká zemědělská och Sídlo, ydliště neo místo podnikání účetní jednotky Osek u Rokycn čp. 4 Osek u Rokycn Počáteční zůsttek Zvýšení Snížení Konečný zůsttek A. Zákldní kpitál zpsný v ochodním rejstříku B. Zákldní kpitál nezpsný v ochodním rejstříku C. Součet A +/- B XX XX XX D. Vlstní kcie vlstní ochodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX E. Emisní ážio F. Rezervní fondy G. Osttní fondy ze zisku H. Kpitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezhrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních odoí K. Ztrát minulých účetních odoí L. Zisk/ztrát z účetní odoí po zdnění XX XX * Celkem Formulář zprcovl ASPEKT HM, dňová, účetní uditorská kncelář, usiness.center.cz 21