V Ý R O N Í Z P R Á V A o výsledcích hospodáské innosti za rok 2012

Transkript

1 STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO NOVÁ HU OSTRAVA - VÝŠKOVICE vedené v OR u Krajského soudu v Ostrav spisová znaka oddíl Dr XXII vložka 29 I: V Ý R O N Í Z P R Á V A o výsledcích hospodáské innosti za rok 2012 Zpracovala: Ing. Markéta Vltavská Ekonomická námstkyn SBD NH Mgr. Petr OPLETAL pedseda pedstavenstva SBD NH Projednáno v pedstavenstvu dne

2 O B S A H: str. 1. Charakteristika družstva 3 2. Základní údaje o majetku družstva 3 3. Náklady, výnosy, hospodáský výsledek 4 4. Aktiva, pasiva 7 5. Záchovná pée 9 6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením Hospodaení s fondy Závr 12 Pílohy: - Plnní plánu za rok

3 1. Charakteristika družstva Název: Stavební bytové družstvo Nová hu (SBD NH) Sídlo: Hýlova 40, Ostrava Výškovice Právní forma: družstvo I: DI: CZ Pedmt innosti: hlavním pedmtem innosti je organizování pípravy a provádní výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objekt a zabezpeování plnní poskytovaných služeb s užíváním. Datum vzniku: Zapisovaný základní kapitál: ,00 K Základní lenský vklad: 500,00 K 2. Základní údaje o majetku družstva a) bytový fond V roce 2012 zabezpeovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a provoz družstevního bytového fondu, investiní a výrobní innost v souvislosti se záchovnou péí o družstevní majetek vlastního družstva a cizích správc bytového fondu v rámci jiné hospodáské innosti. poet byt ve vlastnictví družstva poet byt ve správ družstva poet garáží ve vlastnictví družstva poet garáží ve správ družstva K vlastní družstvo byt I. kategorie a garáže v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábeh, Výškovice, Hrabvka, Blský Les, Starý Zábeh, Poruba, Hrabová, Mariánské Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2012 pevedlo 325 byt a 21 garáž do vlastnictví len družstva. V prbhu roku 2012 došlo ke snížení hodnoty bytového fondu, a to z dvodu pevodu byt a garáží do vlastnictví len družstva. V hodnot majetku je rovnž promítnuto navýšení hodnoty majetku z dvodu revitalizace jednotlivých dom, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku.následující tabulka znázoruje pehled za období : 3

4 hodnota bytových dom hodnota garáží hodnota pozemk pod byt.domy a garážemi b) nebytový fond V roce 2012 byla provedena rekonstrukce vstupu ve správní budov Hýlova 40 za 50 tis. K, byla vybudována peložka pívodu vody nové napojení ke správní budov Hýlova 40 za 42 tis. K, byly zakoupeny dva užitkové automobily (ŠKODA ROOMSTER a VW CADDY) celkem za 575 tis. K. Dále byl poízen nový server za 178 tis. K a software MS SQL 2008 za 233 tis. K a unipaas (MAGIC) Enterprise za 326 tis. K. V následující tabulce je pehled hodnoty nebytového fondu v letech , a to v poizovací a zstatkové hodnot: poizovací hodnota budovy samostatné movité vci pozemky - ostatní software zstatková hodnota budovy samostatné movité vci pozemky - ostatní software V samostatných movitých vcech jsou zahrnuty dopravní prostedky, energetické a hnací stroje a inventá. 3. Náklady, výnosy, hospodáský výsledek a) náklady Náklady jsou lenny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých út. V tabulce je pehled a porovnání za období od roku 2010 do roku 2012: 4

5 Útová Úet Název rok rok rok skupina Náklady v tis.k 50 Spotebované nákupy spoteba materiálu spoteba energií Služby opravy a udržování cestovné pohoštní a dary ostatní služby Osobní náklady Mzdové náklady funkcionáské odmny sociální a zdravotní pojištní ostatní pojištní zákonné sociální náklady ostatní sociální náklady Dan a poplatky silniní da da z nemovitostí ost.dan, kolky, soudní náklady Jiné provozní náklady zst.hodn. prodaného DHM prodaný materiál smluvní pokuty a penále odpis pohledávek ostatní provozní náklady Odpisy, rezervy, kompl.náklady odpisy DHM a DNM zútování zákonných opr. položek zútování opr. položek Finanní náklady úroky placené finanní náklady MEZISOUET Dan z píjmu, pevodové úty da z píjmu odložená da - odl. daový závazek vnitronáklady CELKEM NÁKLADY Z tabulky vyplývá celkové snížení náklad. Hlavním dvodem snížení je, že se snížily náklady na opravy - úet 511 opravy a udržování zde jsou útovány pouze náklady na opravy bez revitalizací. Dále výši náklad ovlivnil odvod sociálního pojištní z odmn funkcioná a tím došlo k navýšení v rámci osobních náklad a standardní zvýšení daní z nemovitostí a ostatních služeb, kde je zahrnuta platba za vcná bemena (v roce 2010 objekt 16 za 980 tis. K, v roce 2011 objekt 10 za 480 tis. K a v roce 2012 objekt 7 za 500 tis. K). 5

6 b) výnosy Výnosy jsou v následující tabulce lenny dle úetních skupin a dále dle jednotlivých út za období : v tis.k Útová Úet Název rok rok rok skupina Výnosy 60 Tržby za vlastní výkony a zboží tržby Zmny stavu zásob vlastní inn zmna stavu výroby Aktivace aktivace DHM a DDHM Jiné provozní výnosy tržby z prodeje DHM tržby z prodeje ostatní smluvní pokuty a penále výnos z odeps.pohledávek ostatní provozní výnosy Finanní výnosy úroky pijaté ostatní finanní výnosy MEZISOUET Pevodové úty vnitrovýnosy CELKEM VÝNOSY Výši výnos ovlivuje snížení erpání náklad na opravy bytových dom, a proto jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštní dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), snížené smluvní pokuty a penále a ostatní finanní výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvr na revitalizaci bytových objekt vetn pohledávky za státem. c) hospodáský výsledek Hospodáský výsledek za družstvo ped zdanním iní 157 tis. K. Da z píjmu právnických osob po zapotení pipoitatelných a odpoitatelných položek iní 58 tis. K. istý zisk iní 99 tis. K. náklady za družstvo celkem výnosy za družstvo celkem hospodáský výsledek zisk

7 Hospodaení stedisek bytového hospodáství: náklady bytového hospodáství výnosy bytového hospodáství hospodáský výsledek zisk Snížení náklad bytového hospodáství proti roku 2011 je ovlivnno snížením objemu oprav bytových dom krom revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neútují do náklad a nerozpouští ve výnosech. Na základ toho, že družstvo uplatuje princip zálohového nájemného, jsou pi roním zútování pedpisu nájemného (zálohových plateb) se skuteností rozdíly ve stediscích bytového hospodáství zútovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospch nebo k tíži píslušného stediska bytového hospodáství. Výsledek hospodaení stedisek bytového hospodáství je k nulový. Hospodaení ostatních stedisek: náklady ostatních stedisek výnosy ostatních stedisek hospodáský výsledek zisk po zdanní Na hospodáském výsledku ostatních stedisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na výši zisku mly vliv smluvní pokuty a penále, tržby z pijatých poplatk za úkony. Návrh na rozdlení hospodáského výsledku za rok 2012: Zisk ped zdanním: ,99 K Da: ,00 K istý zisk: ,99 K z toho samosprávy: 0,00 K ostatní stediska: ,99 K Pevod do nedlitelného fondu: ,99 K 4. Aktiva, pasiva Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. pedpis lenských podíl, 7

8 které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) software po odetení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) budovy, dopravní prostedky, energetické a hnací stroje, inventá po odetení oprávek, pozemky, finanní dlouhodobý majetek úložky; obžná aktiva zásoby, pohledávky a finanní majetek; asové rozlišení. A. Pohledávky za upsaným vl. kapitálem B. Stálá aktiva z toho: - DNM DHM finanní dlouhodobý majetek C. Obžná aktiva z toho: - zásoby pohledávky finanní majetek D. asové rozlišení AKTIVA CELKEM Výši aktiv ovlivuje nejen provádní revitalizace, ale zárove i pevod jednotek do vlastnictví lena družstva a tím snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, dále snížení pohledávek pedpisu nesplaceného úvru na revitalizaci jednotlivých dom bytového hospodáství, zvýšení finanního majetku a snížení asového rozlišení (jde o píjmy píštích období pohledávka za státem z dvodu dotací na úroky z úvr na revitalizace). Ve skupin aktiv pedstavuje hodnota obytných budov a píslušných zastavných pozemk 79% veškerého majetku. Zbylých 21% majetku jsou finanní prostedky uložené na bžných a termínovaných útech družstva, finanní hotovost v pokladn a hodnota pohledávek družstva. Snížení aktiv proti roku 2011 o tis. K je ovlivnno nárstem dlouhodobého majetku (zhodnocení správní budovy a obytných budov revitalizací, získání pozemk od státu) o tis. K, finanního majetku o tis. K a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem a zásob o 251 tis. K, snížením asového rozlišení (viz pedchozí odstavec) o tis. K, a hodnoty pohledávek o tis. K, a zárove snížením hodnoty obytných dom, garáží, pozemk (pi pevodu do vlastnictví lena družstva) a dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku o tis. K. Pasiva družstva zahrnují vlastní kapitál základní kapitál, kapitálové fondy (fond lenských podíl P, fond družstevní bytové výstavby DBV, nedlitelný fond, hospodáský výsledek bžného roku), cizí zdroje (dlouhodobé závazky dlouhodobá záloha na opravy a údržbu, krátkodobé závazky, bankovní úvry), asové rozlišení. Výši pasiv ovlivuje hospodáský výsledek, zvýšení hodnoty fondu lenských podíl a fondu družstevní výstavby (majetkové úasti) z dvodu revitalizace, a zárove snížení z dvodu pevodu bytových jednotek a garáží do vlastnictví len družstva, výše cizích zdroj, tj. snížení dlouhodobých úvr, krátkodobých závazk, zvýšení dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola), dále výše vlastních zdroj, tj. snížení základního kapitálu (úbytek len), nedlitelného fondu a zvýšení asového rozlišení (zvýšení výdaj píštích období a snížení výnos 8

9 píštích období). A. Vlastní kapitál z toho: - fond P a DBV základní kapitál nedlitelný fond hospodáský výsledek B. Cizí zdroje z toho: - dlouhodobé závazky krátkodobé závazky dlouhodobé úvry C. asové rozlišení PASIVA CELKEM Majetek je zabezpeen vlastním kapitálem v celkové výši 76% z celkových zdroj krytí majetku družstva. Zbylých 24% pedstavuje pedevším nesplacený zstatek dlouhodobých úvr na výstavbu a revitalizaci ve výši tis. K a nevyerpaný zstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši tis K a odložený daový závazek ve výši 611 tis. K. 5. Záchovná pée Struktura výkon v opravách a údržb domovního a bytového fondu za rok 2012: Cizí dodavatelé výkony vlastních údržbáských stedisek Svépomoc CELKEM Opravy a údržba bytového fondu byly v roce 2012 zajišovány z vlastních i cizích zdroj. Byly uzaveny dv úvrové smlouvy na revitalizace objekt v celkové výši tis. K. Dále byly dokoneny ti revitalizace z roku 2011 a byl doerpán úvr ve výši tis. K. Pímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvr (akce PANEL ) na revitalizaci ve výši tis. K pro 67 objekt a dotace na odborné posudky, projekty a stavební práce (akce Zelená úsporám ) ve výši tis. K na dva objekty. Specifikace výkon v opravách a údržb bytového fondu za rok 2012: Dle níže uvedeného pehledu je patrné, že se v prbhu roku provádly hlavn výmny oken, opravy balkón a vstup, zateplení objekt, výmny výtah za nové a výmny elektrických rozvod. Tyto opravy byly provádny i v rámci revitalizací s tím, že v prbhu roku byly dokoneny tyi celkové revitalizace vetn tí z roku

10 výmna rozvod vody výmna vodomr instalace a výmna rozdlova topných náklad opravy stech opravy balkón, vstup, výmna oken zateplení dom malování spolených prostor nátry opravy výtah elektro práce drobné opravy v.oprav plynospotebi CELKEM Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením Nájemné a zálohové platby byly stanoveny dle vnitrodružstevních pedpis, které byly schváleny pedstavenstvem družstva a shromáždním vlastník jednotek. Zárove byly také charakterizovány služby, ímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznanému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních pedpis nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven zpsob rozútování všeobecn platným cenovým pedpisem, se zútují podle pravidel schválených statutárním orgánem družstva, tj. pedstavenstvem a shromáždním vlastník. Dlužné úhrady Dlužné úhrady k iní ,00 K v. zálohových plateb vlastník, z toho ,00 K patí nájemníkm a ,00 K vlastníkm. Prmrný dluh na bytovou jednotku iní 396,00 K, z toho dlužná úhrada na bytovou jednotku nájemníka je 277,00 K a na vlastníka 726,00 K. V posledních dvou letech dochází k nárstu dlužných úhrad a v roce 2012 proti roku 2011 došlo opt ke zvýšení, a to o 530 tis. K. v tis. K ukazatel/rok výše dlužných úhrad Mezironí nárst pedpisu nájemného a zálohových plateb iní 0,2%, dlužné nájemné a zálohové platby se zvýšily o 16%. Úpravy nájemného a zálohových plateb K byly provedeny úpravy nájm a zálohových plateb z dvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (spolených ástí a jednotek) z dvodu revitalizace a pedpokládaných oprav, dan z nemovitostí, poplatk na správu a zálohových plateb na služby. 10

11 K došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u nkterých dom na základ usnesení výboru samospráv, shromáždní vlastník jednotek a úprav individuálních záloh na služby na základ vyútování služeb za rok V prbhu roku docházelo k úpravám z dvodu pevodu jednotek do vlastnictví len. 7. Hospodaení s fondy Základní kapitál: Základní kapitál zapsaný v OR k zvýšení snížení zstatek k Základní kapitál nezapsaný v OR k zvýšení snížení zstatek k Na zvýšení, pop. snížení základního kapitálu má vliv zmna potu len družstva. V prbhu roku 2012 došlo ke snížení potu len družstva z na , a to z dvodu ukonení lenství v družstvu (prodej bytu, pop. garáže ve vlastnictví lena družstva, vznik nových právních subjekt - spoleenství vlastník jednotek - a tím ukonení lenství v družstvu nkterých len spoleenství). Ostatní kapitálové fondy fond družstevní bytové výstavby a fond lenských podíl: Výše ostatních kapitálových fond je závislá na pevodech byt a garáží do vlastnictví len a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Pevodem do vlastnictví len dochází ke snížení obou fond družstevní bytové výstavby a lenských podíl. Fond družstevní bytové výstavby se zvyšuje v pípad revitalizace a splátky úvr na výstavbu dom: Ostatní kapitálové fondy - fond DBV k zvýšení snížení zstatek k Ostatní kapitálové fondy - fond P k zvýšení snížení zstatek k

12 Nedlitelný fond: Nedlitelný fond k zvýšení snížení zstatek k Zvýšení nedlitelného fondu bylo na základ pevodu zisku z minulého roku. Dále byl nedlitelný fond erpán na úhradu odborných posudk vad panelové technologie (35 tis. K), odstranní vad panelové technologie (97 tis. K) a opravy kanalizaních a vodovodních pípojek (197 tis. K). Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): v K Poátení stav k , , ,56 tvorba z pedpis nájm a píspvk vlastník a mim.tvorby , , ,00 úvry na revitalizaci , , ,00 odškodnní pojišovny , , ,00 dotace družstva z nedlitelného fondu , , ,00 zútování krátkod.záloh,pevod DZOÚ do SVJ, vratka vlastn , , ,29 erpání na opravy a údržbu , , ,16 ostatní erpání (splátky úvr) , , ,52 vcné bemeno - pozemek , , ,00 Konený stav k , , ,59 V roce 2012 došlo ke snížení tvorby o 3% proti roku 2011, zárove ke snížení úvr na revitalizaci o 2%, ale i ke snížení erpání prostedk na opravy o 22%, a zvýšení erpání prostedk na splátky úvr o 7%, a tím zvýšení zstatku o 29%. 8. Závr Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje pedpisy v oblasti ochrany životního prostedí a pracovn právních vztah. Nemá žádnou organizaní jednotku v zahranií. Družstvo i nadále bude pokraovat ve správ a provozu bytového a nebytového fondu, nebo to je hlavní náplní družstva. 12