Návrh Závěrečného účtu ČOV Velička za rok 2012,

Transkript

1 Návrh Závěrečného účtu ČOV Velička za rok 2012, který VH DSO ČOV Velička projedná na svém zasedání dne Závěrečný účet ČOV Velička za rok 2012 je v souladu s ustanovením 17odst.6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Rozpočet DSO na rok 2012 VH DSO ČOV Velička schválila v průběhu roku 2012celkem 5 rozpočtových opatření, které byly v souladu ustanovením 16zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Rozpočet schválený příjmy výdaje financování schváleno Rozp. opatření příjmy výdaje financování schváleno vysloven předběžný souhlas Navýšení celkem příjmy výdaje financování schváleno Rozpočet po změnách: příjmy výdaje financování schváleno Zůstatky na účtech : 1.BÚ KB : ,97 Kč 1.BÚ KB - spořící účet: Celkem: ,47 Kč ,44 Kč

2 Příjmy v roce 2012 Daňové příjmy 0,- Nedaňové příjmy ,35 Kapitálové příjmy 0,- Přijaté transfery , Příjmy celkem ,35 Výdaje v roce 2012: Běžné výdaje ,12 Kapitálové výdaje , Výdaje celkem: ,12 Přehled příjmů a výdajů v paragrafovém a položkovém členění: Daňové příjmy 0,00 Nedaňové příjmy Příjmy za stočné , Příjmy z úroků 670, ,35 Kapitálové příjmy 0,00 Přijaté transfery Inv.transfery od obcí ,00 Převody z rozp.účtů , ,00 Příjmy celkem: ,35 Běžné výdaje: Platy zam , Dohody 40015, Soc.poj , Zdrav.poj , Zák.poj. 530, DDHM 18148, Nákup materiálu 11717, Služby pošt 9776, Telefon 1509, Služby peněž.úst. 5541,00

3 Konzultač. služby 6800, Školení 6280, Nákup služeb 97732, Cestovné 39281, Pohoštění 779, Nákup kolků 100, Pl. daní a popl SR 74044, převody mezi účty , ,12 Kapitálové výdaje Stavby , ,00 Výdaje celkem: ,12 Transfery přijaté v roce 2012 : Dotace přijaté ze stát.fondu, stát.rozpočtu, rozpočtu kraje.. 0,-Kč Inv.transfery přijaté od obcí DSO: - Hroznová Lhota ,- Kč - Kněždub Kč - Kozojídky ,-Kč - Tasov ,- Kč - Žeraviny ,- Kč Celkem: ,-Kč Majetek: V souladu s Plánem inventur byla ke dni provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků ČOV Velička. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly přebytky, manka a škody. 018 DDNM 14767, Budovy a stavby , DDHM 65783, Pozemky , Nedokončený DHM , ZBÚ , Odběratelé (Solar Centr,VF) , Dodavatelé (DF) , Zaměstnanci 13367, Zúčtování SP a ZP 4610, Daň zálohová a srážková 750, DPH 41108,00

4 378 Zákonné pojištění 139, Přijaté dotace na poříz.dm ,00 Hosp.činnost obce: ČOV Velička nevedla v roce 2012 hosp.činnost. Tvorba a použití peněžních fondů: ČOV Velička nevedla v roce 2012 žádné peněžní fondy. Bankovní úvěry: ČOV Velička nemá žádné úvěry ani nepoužívá kontokorentní úvěr Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Přezkoumání hospodaření obce proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci. Přezkoumání hospodaření provedl kontrolor Krajského úřadu Jihomor.kraje, odboru kontrolního a právního oddělení přezkumu obcí dne se závěrem: Při přezkoumání hospodaření ČOV Velička za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky Výsledek hospodaření: Hospodaření obce bylo k datu uzavřeno s přebytkem, tj. rozdílem mezi příjmy a výdaji ve výši: ,23 Kč. Přílohy připojené k záv. účtu obce: Nedílnou součástí Závěrečného účtu ČOV Velička za rok 2012 jsou níže uvedené přílohy: - Výkaz o plnění rozpočtu obce - FIN 2 12 sestavený k Rozvaha sestavená k Výkaz zisku a ztrát sestavený k Příloha za období 12/ Příloha účetní závěrky zpracovaná podle 18 a 19 zákona o účetnictví - Obratová předvaha za období 12/ Inventarizační zpráva za rok Zpráva o přezkumu DSO za rok 2012 Veškeré výkazy a materiály, ze kterých byl zpracován Závěrečný účet ČOV Velička, jsou k nahlédnutí v kanceláři ČOV Velička na Obecním úřadu v Hroznové Lhotě v úředních hodinách.

5 Zpracovala: Výborná Věra účetní obce Schválil: Ing.Petr Hanák předseda představenstva Vyvěšeno: Sňato: Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: Sňato ze elektronické úřední desky dne: Projednáno a schváleno na zasedání VH dne usnesením č. Hlasování: Příloha účetní závěrky zpracovaná podle 18 a 19 zákona o účetnictví a 24 vyhlášky 505/2002Sb., ve znění pozdějších předpisů DSO ČOV Velička Hroznová Lhota Hroznová Lhota I. Úvodní část Právní forma: DSO Předmět činnosti: IČO: Rozvahový den: Okamžik sestavení účetní závěrky: k Vymezení právní úpravy: Zákonč.563/1991Sb., v platném znění Zákon č.250/2000sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění České účetní standardy Vyhláškač.323/2002 Sb, o rozpočtové skladbě Zákon č,128/2000sb.,o obcích v platném znění Vyhláška MF 505/2002 Sb. Směrnice o zabezpečení zákon o fin.kontrole dle zák.320/2001sb.a vyhl416/2001sb. Vnitřní organizační směrnice 1/2010 Stanovy DSO ČOV Velička Směrnice o cestovních náhradách

6 Spisový a skartační řád Vahláškač.410/2009Sb, kterou se provádějí některá ustanovení zaonač.563/1991 Sb.,o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláška383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek. Vyhláška 449/2009 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu. Organizační struktura: DSO ČOV Velička spojuje 5 obcí a byl vytvořen za účelem výstavby čistírny odpadních vod. Obce DOS: Hroznová Lhota Kněždub Tasov Kozojídky Žeraviny Předseda představenstva DSO: Ing.Petr Hanák Členové představenstva: Libor Grabec Ing.Jan Petrucha František Kraus Bc.Otakar Březina Ing. Karel Machala Vítězslav Koutník Počet zaměstnanců: 1 pracovní smlouva Zřizované organizační jednotky: nejsou II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Způsob oceňování: DSO oceňuje svůj majetek a závazky: K okamžiku uskutečnění účetního případu. Majetek a závazky obec v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb. 24 a 25 oceňuje: Pořizovací cenou pořizovací náklady, včetně nákladů s pořízením souvisejících Vlastními náklady přímé náklady příp. část nepřímých nákladů Jmenovitou hodnotou Pořizovací reprodukční cenou cena odborným odhadem Cenné papíry: DSO ČOV Velička není vlastníkem cenných papírů. Účtování zásob:

7 Zásoby účtujeme způsobem B v souladu s postupy účtování. Nakoupené zásoby se účtují ihned do spotřeby. Účtování záloh: Zálohové faktury účtujeme na účet 314 Způsob účtování o mzdách za prosinec: Mzda za prosinec je vyplácena v lednu násl.roku. III. Doplňující informace k rozvaze Pohyby dlouhodobého majetku: - přehled přírůstků a úbytků majetku formou tabulky Bankovní úvěry, jejich použití, použití kontokorentního úvěru: DSO ČOV Velička nemá žádné úvěry ani nepoužívá kontokorentní úvěr. Pohledávky: Rekapitulace pohledávek k stočné od občanů -složenky 61436, stočné od občanů -SIPO , stočné za neobydlené domy 2500, neuhrazené vystavené faktury 8773,- Závazky: Rekapitulace závazků k došlé faktury , zaměstnanci 13367,- 336 odvody ZP a SP 4610,- 342 ostatní přímé daně 750,- 378 zák.poj. 139,- 343 DPH 41108,- DSO nemá hospodářskou činnost IV. Hospodářská činnost:

8 O je DSO čtvrtletním plátcem DPH. V. Daň z přidané hodnoty: VI. Podrozvahová evidence, operativní evidence: DSO nevede podrozvahovou evidenci. Operativní evidence je vedena. VII. Software používaný pro zpracování účetnictví: DSO ČOV Velička používá ke zpracování účetnictví účetní program poskytnutý firmou ALIS s.r.o. Česká Lípa v rámci programu KEO. Aktualizace a servis je zabezpečena smluvně s firmou ALIS Česká Lípa. Firma ALIS dodala obci uživatelskou příručku, která popisuje práci s účetním programem z hlediska uživatele. Účetnictví je vedeno přes saldokonto. Mzdy a majetek jsou vedeny v účetním programu KEO. VIII. Založené bankovní účty: DSO ČOV Velička má zřízeny účty: /0100 Komerční banka Veselí n. Mor. IX. Peněžní fondy: DSO nemá žádné fondy. X. Sdružené prostředky : DSO nemá sdružené prostředky. DSO nemá na majetku zástavní právo. XI. Zástavní práva: DSO nemá věcná břemena XII. Věcná břemena: XIII. Další významné skutečnosti: Neevidované pohledávky a závazky z titulu fin.vypořádání: DSO nemá neevidované pohledávky a závazky z titulu fin.vypořádání..

9 Přijaté významné skutečnosti po datu účetní závěrky. DSO nejsou známé žádné významné skutečnosti po datu účetní závěrky. V Hroz. Lhotě dne Zpracovala: Výborná Věra účetní Schválil: Ing.Petr Hanák předseda představenstva DSO ČOV Velička

10

11

12

13 Ministerstvo financí 12 M F I N 2 -

14 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD sestavený k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky : ČOV Velička Hroznová Lhota I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf Položka Schválený Rozpočet Výsledek od rozpočet % po změnách % počátku roku a b Převody z rozpočtových účtů Investiční přijaté transfery od obcí ** Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z úroků (část) * Odvádění a čištění odpadních vod jinde nezařazené ** Odvádění a čištění odpadních vod PŘÍJMY celkem: ************************************************** strana 1

15 II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf Položka Schválený Rozpočet % Výsledek od rozpočet % po změnách počátku roku a b Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní osobní výdaje Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Služby pošt Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Nákup ostatních služeb Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Nákup kolků Budovy, haly a stavby * Odvádění a čištění odpadních vod jinde nezařazené ** Odvádění a čištění odpadních vod Převody vlastním rozpočtovým účtům * Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně ** Převody vlastním fondům v rozp.územní úr Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu * Ostatní finanční operace ** Ostatní finanční operace VÝDAJE celkem: ************************************************** strana 2

16 III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet % po změnách % počátku roku text r Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-) 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/-) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8124 Změna stavu dlouhodobých prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půjč.prostředků (-) 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/-) 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8224 Změna stavu dlouhodobých prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 Opravné položky k peněžním operacím Oper.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901 Nerealizované kurzové rozdíly pohybů na dev.účtech (+/-) 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905 F I N A N C O V Á N Í (součet za třídu 8)

17 strana 6 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet % po změnách % počátku roku text r Třída 1 - Daňové příjmy 4010 Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030 Třída 4 - Přijaté transfery PŘÍJMY CELKEM KONSOLIDACE PŘÍJMŮ Příjmy z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi Příjmy z fin.vyp.min.l.mezi reg.r.a kr.,obc.a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Splátky půjčených prostředků od regionálních rad Ost.splátky půjč.prostř.od veř.rozpočtů úz.úrov Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Neinvestiční přijaté transfery od regionál. rad Ost.neinvestič.přij.transfery od rozp.územ.úrovně Převody z vlastních rezervních fondů Převody z rozpočtových účtů Ostatní převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od regionálních rad Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 4190 ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.okre 4192 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 ZJ Splátky půjč.prostředků přij.z území jin.kraj 4194 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI

18 strana 7. 1 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet % po změnách % počátku roku text r Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM KONSOLIDACE VÝDAJŮ Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Neinvestiční transfery regionálním radám Ostatní neinv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů Převody vlastním rezervním fondům územ.rozpočtů Převody vlastním rozpočtovým účtům Ostatní převody vlastním fondům Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi krajem a obce Výdaje z finan.vypoř.min.let mezi obcemi Výd.z fin.vyp.min.let mezi reg.r.a kr., obc.a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radám Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrov Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Investiční transfery regionálním radám Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Investiční půjčené prostředky regionálním radám Ost.investič.půjč.prostř.veř.rozpočtům úz.úrovn 4420 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okresu 4421 ZJ Půjčené prostředky poskyt. na území jin.okres 4422 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje 4423 ZJ Půjč. prostředky poskytnuté na území jin.kraj 4424 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI

19 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI Třída 8 - Financování KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ 4460 FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI VI. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Číslo Počáteční Stav ke konci Změna stavu řádku stav k 1.1. vykaz.období bank.účtů text r Základní běžný účet ÚSC Běžné účty fondů ÚSC 6020 Běžné účty celkem Termínované vklady dlouhodobé 6040 Termínované vklady krátkodobé 6050 strana 8 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet % po změnách % počátku roku text r ZJ 024 Transfery přijaté z území jiného okresu Příjmy z fin.vypořád.min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7130 ZJ 025 Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.okres Splátky půjčených prostředků od obcí Ost.splátky půjč.prostředků od veř.rozp.úz.úrov 7160 ZJ 026 Transfery poskytnuté na území jiného okresu Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Ost.investiční transfery veř.rozpočtům úz.úrovn 7210 ZJ 027 Půjčené prostředky poskytnuté na území jin.okre Neinvestiční půjčené prostředky obcím Ost.neinv.půjč.prostředky veřej.rozp.územ.úrovn 7240

20 Investiční půjčené prostředky obcím Ost.inv.půjč.prostředky veř.rozpočtům územ.úrov 7260 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje Příjmy z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Příjmy z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ost.neinvest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Ost.invest.přij.transfery od rozpočtů úz.úrovně 7350 strana 9 Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet % po změnách % počátku roku text r ZJ Splátky půjč.prostředků přij. z území jin.kra Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Splátky půjč.prostředků od veř.rozpočtů úz.úrov 7390 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ost.neinvest.transfery veřej.rozpočtům úz.úrovně Výdaje z fin.vypořad.min.let mezi krajem a obce Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Ost.investiční transfery veř.rozpočtů územ.úrov 7460 ZJ Půjčky poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční půjčené prosředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Ost.neinv.půjč.prostředky veř.rozpočtům úz.úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Ost.inv.půjč.prostředky veřej.rozpočtům úz.úrov 7530 strana 10

21 ` IX. PŘIJATÉ TRANSFERY A PŮJČKY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, STÁTNÍCH FONDŮ A REGIONÁLNÍCH RAD Účel. Výsledek od znak Položka počátku roku 93 a b X. TRANSFERY A PŮJČKY POSKYTNUTÉ REGIONÁLNÍMI RADAMI ÚZEMNĚ SAMOSPRÁVNÝM CELKŮM, DOBROVOLNÝM SVAZKŮM OBCÍ A REGIONÁLNÍM RADÁM Účel. kód úz. Výsledek od znak jednotky Položka počátku roku 103 a b c XI. PŘÍJMY Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ PŘÍJMY V ČLENĚNÍ PODLE NÁSTROJE A ZDROJE FINANCOVÁNÍ Schválený Rozpočet Výsledek od Par Pol Nástroj Zdroj rozpočet po změnách počátku roku 3 a b c d 1 2 XII. VÝDAJE SPOLUFINANCOVANÉ Z ROZPOČTU EU A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE V ČLENĚNÍ PODLE NÁSTROJE A ZDROJE FINANCOVÁNÍ Schválený Rozpočet

22 Výsledek od Par Pol Nástroj Zdroj rozpočet po změnách počátku roku 3 a b c d 1 2 Poznámka: Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: 8.00 / U040p PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 12:12 hod. KEO výkaz DSO : FIN 2-12M Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: ČOV Velička Kontrolní vazby jsou v pořádku! R O Z V A H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI ČOV Velička, Hroznová Lhota, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa :12 hod. Okamžik sestavení: A K T I V A Syntetický B ě ž n é o b d o b í Minulé období Číslo a název položky účet Brutto Korekce Netto A K T I V A C E L K E M A. Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek

23 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého nehm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 A K T I V A Syntetický B ě ž n é o b d o b í Minulé období Číslo a název položky účet Brutto Korekce Netto B. Oběžná aktiva I. Zásoby

24 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky z titulu daní a obdobných dávek Pohledávky ze sdílených daní Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdr.pojištění Daň z příjmu Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky 377 III. Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet 241

25 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny Peníze na cestě Pokladna 261 P A S I V A Syntetický B ě ž n é o b d o b í Minulé období Číslo a název položky účet P A S I V A C E L K E M C. Vlastní kapitál I. Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období 408 II. Fondy účetní jednotky 6. Ostatní fondy 419 III. Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let P A S I V A Syntetický B ě ž n é o b d o b í Minulé období Číslo a název položky účet D. Cizí zdroje I. Rezervy 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky 459

26 9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 III. Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy /směnky/ Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné kratkodobé půjčky Dodavatelé Směnky k úhradě Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy a kaucí Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Přijaté zálohy daní Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdrav.pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinanc.ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky / U060p PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 12:15 hod. KEO výkaz : R O Z V A H A (Bilance) za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: ČOV Velička

27 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI ČOV Velička, Hroznová Lhota, Obec, IČ: Sestavený k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :12 hod B ě ž n é o b d o b í M i n u l é o b d o b í Syntetický Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská Číslo a název položky účet činnost činnost činnost činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M I. Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek 557

28 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady III. Náklady na transfery 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572 V. Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů B ě ž n é o b d o b í M i n u l é o b d o b í Syntetický Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská Číslo a název položky účet činnost činnost činnost činnost B. V Ý N O S Y C E L K E M I. Výnosy z činností Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmot.majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činností II. Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665

29 6. Ostatní finanční výnosy 669 IV. Výnosy z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených spotřebních daní Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 688 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1. Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období / U061p PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 12:17 hod. KEO výkaz : VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: ČOV Velička P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti ČOV Velička, Hroznová Lhota, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :59 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Od roku 2012 je prováděno odepisování majetku - čtvrtletně.

30 Tyto odpisy se zaúčtují: / A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Způsob účtování zásob- způsob "B". DNM - doba použitelnosti delší než 1 rok, pořiz.cena vyšší než Kč. DDNM - doba použitelnosti delší než 1 rok, pořiz.cena nižší než Kč. DHM - doba použitelnosti je delší než 1 rok, pořiz.cena je vyšší než Kč. DDHM - doba použitelnosti je delšínež 1 rok, pořiz.cena je vyšší než Kč a nižší než Kč. Opravné položky k pohledávkám musí být vytvořeny nejpozději k rozvahovému dni, tj. k Časovému rozlišení podléhají platby za spotřebu el.energie a plynu.tyto platby rozlišujeme ve výši uhrazených záloh.pravidelně se opakující platby časově nerozlišujeme. Reálná hodnota majetku určeného k prodeji vychází z prodejní ceny v dané lokalitě, z hodnoty znaleckého posudku nebo kvalifikovaného odhadu. Majetek oceněný reálnou hodnotou bude evidován odděleně pomocí analytického členění typen AU. Podrozvahové účty - úč.jednotka účtuje účetní případy aktivní povahy (majetek, pohledávky) na str MD příslušného účtu podrozvahy a na str.d účtu 999. Účetní případy pasivní povahy (závazky) na str MD účtu 999 a na str.d příslušného účtu podrozvahy. O vyřazení účetních případů z podrozvahy úč.jednotka účtuje obratově. A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Podrozvahový Účetní období Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901

31 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona ČOV Velička nevykazuje A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona ČOV Velička nevykazuje

32 A.8. Informace podle 66 odst. 6 Účetní jednotka nemá žádné neuzavřené návrhy na vklad do katastru nemovitostí. A.9. Informace podle 66 odst. 8 ČOV Velička nevykazuje C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl. D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka D.2. Informace o individuální produkční kvótě D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nevlastní žádný majetek oceněný 1.- Kč. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Účetní jednotka nevlastní více jak 10 ha lesních porostů.

33 D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : Částka: Doplňující informace: E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : Částka: Doplňující informace: E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Částka: Doplňující informace: E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: Doplňující informace: Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu

34 Stavby P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

35 K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle / U062p PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 9:13 hod. KEO výkaz : P Ř Í L O H A za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: ČOV Velička Závěrečný zápis o výslednu řádné inventarizace majetku, pohledávek a závazků ČOV Velička podle stavu k Inv.komise jmenovaná ved.organizace provedla ke dni inventarizaci majetku, pohledávek a závazků s výsledkem: Inv.č. Název k Přírůstek Úbytek k k Rozdíl dle inventarizace dle účetnictví DDNM , , , , Stavby , , , Stavby , , , Stavby , , , Stavby , , , Stavby , , , DDHM , , , , , Pozemky , , , Pořízení , , , , Doopráv , , , , Doopráv , , , , Doopráv , , , , Doopráv , , , , Doopráv , , , , ZBÚ , , , Spoř.účet , , Pohledávky , Pohledávky 6 500, , , Pohledávky 5 991, Pohledávky 2 500, , Pohledávky 8 773, , Pohledávky , , Závazky 1 560, , ,00 0

36 Závazky , , , Zaměstnanci 9 081, , , ZP prac. 465, ,00 461, ZP zam. 930, ,00 922, SP prac. 672, ,00 666, SP zam , , , DPPO , DaŇsr. 750,00 750, Daň zál. 115, DPH , , , Zák.poj. 139, ,00 139, Dotace , , , Transfery obcí , ,00 0 Transf Hr.Lhota , , Hosp.výsledek , , ,05 0 Celkem: , , , , ,99 0 Dne Schválil: Podpisy inv.komise: Ing.Zd.Jurček Ing.J.Pavlica L.Okénková J.Slezák M.Štípský Schválil: Ing.P.Hanák - předseda představenstva