VÝROČNÍ ZPRÁVA Vážení obchodní přátelé, vážení akcionáři,

Transkript

1

2

3 Vážení obchodní přátelé, vážení akcionáři, jelikož je rok 2015 za námi, dovolte mi, abych za uvedené předložil výsledky naší činnosti. Loňský rok byl pro nás opět velmi úspěšný. Naše očekávání se nám podařila splnit podle nastavených plánů. Bez pochyby jsou pro každou společnost nejdůležitějšími parametry tržby a zisk. Zde jsme posunuli hranici našich výsledků na nejlepší historické hodnoty od data založení společnosti. Roční tržby vzrostly na hodnotu 344 mil. Kč a zisk na úroveň 12,9 mil. Kč před zdaněním. Avšak ne všem obchodním střediskům se v roce 2015 dařilo podle očekávání a nastavených plánů. Naše středisko v Hradci Králové zaznamenalo poměrně výrazný pokles tržeb. Právě z tohoto důvodu jsme byli nuceni přistoupit k personálním změnám ve vedení tohoto obchodního střediska. Naopak velmi dobrých výsledků dosáhlo jak středisko v Dubí u Teplic, tak středisko v Pardubicích. Obě tato zmiňovaná střediska se zabývají prodejem ochranných pracovních prostředků. Jsem plně přesvědčen, že i v letošním roce 2016 bude pozitivní vývoj společnosti pokračovat. Důvodem jsou vyhraná výběrová řízení pro některé velmi významné společnosti a koncerny, působící jak v České republice, tak v zahraničí. Na webových stránkách společnosti lze nalézt soupis našich vybraných referencí. V žádném případě nemohu zapomenout na naši sesterskou společnost ARDON SAFETY s.r.o. Společnost udržela enormní nárůst 30 % po celý kalendářní rok Tržby tak navýšila bezmála o 200 mil. Kč. Obě tyto společnosti patří do stejné divize v rámci koncernu HOLOUBEK. Ve společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. jsme pro letošní rok 2016 naplánovali, poprvé v historii působící společnosti, pokles zisku. Důvod tohoto plánování je však více než radostný. Jedná se o výstavbu nejmodernější haly pro skladování ochranných pracovních oděvů a pomůcek v České republice. Zcela jistě nám jednak výstavba, poté následné zprovoznění této haly, pomůže zkvalitnit péči o naše zákazníky, což je naší nejvyšší prioritou. Výrazně se zvýší standardy skladování i logistiky. Dojde také k přestěhování zaměstnanců obchodního střediska ochranných pracovních oděvů a pomůcek do nového, moderního administrativního zázemí. Nová hala obchodního střediska bude vytápěna pěti tepelnými čerpadly. Její důležitou zvláštností je podlahové vytápění, a to i ve skladové části haly. Na střeše objektu budou umístěny solární panely, které budou určeny pro ohřev vody. Svícení bude plně zajištěno nejmodernějším LED osvětlením. Nedílnou součástí projektu je rovněž přechod na výlučně digitálně řízené vedení skladu, a to včetně naskladňování a vyskladňování zboží pomocí čárových kódů. Ve skladové části se bude používat indukční navádění skladových vozíků. Ve všech případech je použita výhradně nejmodernější současná technologie našeho trhu. Tato výstavba si vyžádá pochopitelně investice ve výši mnoha desítek milionů. A právě tyto mohutné investice do naší budoucnosti se v letošním roce projeví v poklesu hospodářského výsledku. Životnost našeho nového objektu je však odhadnuta na nejméně 50 let. Jsem tedy plně přesvědčen, že i pokles zisku je v této souvislosti pochopitelný a snadno obhajitelný. V rámci této výroční zprávy rovněž naleznete v příloze několik fotografií z našeho nového objektu v Pardubicích. Co se týká oblasti vývoje a výzkumu v roce 2015, nevyvíjela naše společnost žádnou z aktivit, rovněž nenabyla ani svých vlastních akcií. 3

4 Nelze opomenout společnost ARDON 4SAFE- TY se sídlem v Rumunsku. V loňském roce jsme navýšili podíl na základním kapitálu této společnosti, která se zabývá prodejem ochranných pracovních oděvů a pomůcek, a to na 25 % podílu. Největším aktivem, který rozhoduje o budoucnosti firmy, jsou zaměstnanci. Aktuální počet našich zaměstnanců je 67. Díky enormnímu nárůstu objednávek zákazníků, dochází k postupnému navyšování počtu našich zaměstnanců tak, abychom zvládali průběžně vykrývat nově příchozí zákazníky a jejich aktuální poptávky. Všechny důležité informace, které se týkají jednak účetní závěrky, jednak majetku společnosti, naleznete v přiložených výkazech, rovněž tak v příloze k účetní závěrce. Nejdůležitější informace jsou pak zpracovány v grafické části výroční zprávy. Na základě výsledků, které vyplynuly z hodnocení roku 2015, navrhuji valné hromadě schválení hospodářského výsledku v hodnotě 12,9 mil. Kč a jeho převod po zdanění na účet nerozděleného zisku minulých let. Rovněž tímto navrhuji valné hromadě, aby schválila na pozici auditora pro rok 2016 společnost Chebská auditorská spol. s r.o. Zároveň mi dovolte, abych touto cestou poděkoval všem zainteresovaným obchodním partnerům a zaměstnancům za jejich loajalitu a dlouho trvající přízeň. Budeme se snažit, abychom v dalším vzájemné spolupráce jejich partnerství se společností HOLOUBEK PROTECT a.s. nezklamali. Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 4

5 5

6 TRŽBA HOLOUBEK PROTECT a.s. 320,2 337,9 344,3 mil Kč ZISK HOLOUBEK PROTECT a.s. 12,9 mil Kč

7 TRŽBA ARDON SAFETY s.r.o. 881,6 mil Kč ZISK ARDON SAFETY s.r.o. 52,1 mil Kč

8 TRŽBY CELKEM ZA DIVIZI OOPP v koncernu HOLOUBEK TRŽBY 1225,0 mil Kč ZISK 65,0 mil Kč

9 9

10 ROZVAHA (BILANCE) AKTIVA Běžné účetní Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř ) Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř ) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maje Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majete

11 AKTIVA Běžné účetní Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto Oběžná aktiva (ř ) Zásoby (ř.33 až 38) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích Komplexní náklady příštích Příjmy příštích

12 PASIVA Běžné úč. Min.úč. PASIVA CELKEM (ř ) Vlastní kapitál (ř ) Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 0 0 Změny základního kapitálu 0 0 Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) Ážio 0 0 Ostatní kapitálové fondy 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací 0 0 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 0 0 Fondy ze zisku (ř ) 0 0 Rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) /ř.01 - ( )/ Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 0 0 Cizí zdroje Rezervy (ř. 91 až 94) 0 0 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 0 0 Rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 Rezerva na daň z příjmů 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) 0 0 Závazky z obchodních vztahů 0 0 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 Vydané dluhopisy 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě

13 PASIVA Běžné úč. Min.úč. Dohadné účty pasívní 0 0 Jiné závazky 0 0 Odložený daňový závazek 0 0 Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy 2 2 Vydané dluhopisy 0 0 Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry 0 0 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Časové rozlišení (ř ) 0 0 Výdaje příštích 0 0 Výnosy příštích

14

15 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) TEXT Skutečnost v účetním sledovaném minulém Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) Výkony (ř ) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti 0 0 Aktivace 0 0 Výkonová spotřeba (ř ) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř ) Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 0 83 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) 0 74 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 0 Prodaný materiál 0 74 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů 0 0 Převod provozních nákladů 0 0 Provozní výsledek hospodaření (ř (-28)-(-29)

16 TEXT Skutečnost v účetním sledovaném minulém Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 Prodané cenné papíry a podíly 0 0 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 0 0 Náklady z finančního majetku 0 0 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0 0 Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů 0 0 Převod finančních nákladů 0 0 Finanční výsledek hospodaření (ř (-46)+(-47)) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) splatná odložená 0 0 Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) Mimořádné výnosy 0 0 Mimořádné náklady 0 0 Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) splatná odložená 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 0 0 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř ) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř )

17 17

18 OBSAH PŘÍLOHY Obecné informace (Čl. II) 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku 4. Organizační struktura účetní jednotky, její zásadní změny v uplynulém účetním 5. Orgány společnosti k rozvahovému dni 6. Majetková či smluvní spoluúčast jiných účetních jednotek ve společnosti 7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (Čl. III) 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Způsob stanovení reálné hodnoty Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (Čl. IV) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry 1.3 Rozpis odložené daně ze zisku 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely 1.5 Manka a přebytky u zásob 2. Významné události po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4 Nejdůležitější tituly přírůstků a úbytků dlouhodobého majetku 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu 4.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) předchozího minulého 4.3 Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního 4.4 Základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5 Závazky k OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ 5.6 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 5.7 Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj 9. Náklady na audit 10. Údaje o přeměnách Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) Další významné údaje vztahující se k přeměně Přílohy: Přehled o peněžních tocích (cash flow) Přehled o změnách vlastního kapitálu 18

19 Příloha k účetní závěrce je zpracována podle Zákon 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů zejména: 7, 18, 19 odst. 5 a 6 23 a Vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, 3 odst. 4, 4 odst. 10, 39. Příloha je součástí účetních výkazů Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty. - vysvětluje významné položky obsažené v účetních výkazech, - informuje o účetních zásadách o kterých rozhoduje účetní jednotka ve své kompetenci, - zdůvodňuje případné změny významných skutečností a metod oproti předchozímu účetnímu s uvedením vlivu na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření, - upozorňuje na významné skutečnosti, ke kterým došlo v počínající koncem rozvahového dne a končící dnem sestavení účetní závěrky, II. Obecné informace 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo: Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět podnikání: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, Výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej Datum vzniku: IČ: DIČ: CZ Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní Minulé účetní Podíl v tis Kč tj. % Podíl v tis Kč tj. % Karel Holoubek Jenišov % % Ing. Jan Vinš Karlovy Vary, Studentská % % 436/56A KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Praha 1, Vodičkova 20 IČ % % 3. Změny a dodatky provedené v daném účetním v obchodním rejstříku V roce 2015 nebyly provedeny žádné změny a dodatky v obchodním rejstříku. 4. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním Účetní jednotku řídí statutární ředitel a její činnost kontroluje správní rada. Řízením jednotlivých úseků činnosti jsou pověřeni odborní pracovníci, zaměstnanci společnosti. Některé činnosti jsou zajištěny dodavatelsky na základě smluv např. o poskytování služeb v oblasti ekonomického poradenství, zpracování účetní agendy. Tyto smlouvy schvaluje statutární ředitel. 5. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Jméno a příjmení Statutární ředitel Ing. Jan Vinš Předseda správní rady Karel Holoubek Člen správní rady RNDr. Vladimír Hanák Člen správní rady Vlastimil Vlček 19

20 6. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech vyšší než 20 % Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice 100% ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Výše účetního výsledku hospodaření Položka Zaměstnanci celkem Běžné účetní Minulé účetní Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Poskytnutá peněžitá či jiná plnění v roce 2015 byly vyplaceny odměny statutárním orgánům (viz tabulku), jiné odměny ani naturální plnění nebyly poskytnuty. III. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a s vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb. pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví: 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Ocenění a účtování nakupovaných zásob Nakupované zboží je přijato a evidováno na skladě v ceně pořízení včetně nákladů s pořízením spojenými, které zahrnují: - cenu pořízení, - vedlejší pořizovací náklady např. dopravné, clo, provize, pojistné, jiné, Zásoby jsou účtované - způsobem A, Pro výdej ze skladu je používána cena, která je aritmetickým průměrem cen pořízení jednoho druhu zboží. Ocenění zásob vytvořených vlastní činností tyto zásoby nejsou vytvářeny 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností - nejsou vytvářeny 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových podílů evidovány v ceně pořízení 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat není evidováno 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny - nebylo použito 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování - v účetním nedošlo k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku 20

21 Opravné položky byly tvořeny k následujícímu majetku: Druh opravné položky Způsob stanovení Zdroj informací k určení výše OP zákonné účetní Podle zákona o rezervách a DZP Vnitřní směrnicí Výše ceny pořízení vykázaná v evidenci majetku společnosti Výše ceny pořízení v evidenci spolu s odhadem rizika Druh majetku PZ Tvorba Zúčtování KZ dlouhodobému majetku - zásobám finančnímu majetku - - pohledávkám - zákonné pohledávkám - ostatní Odpisování Účetní odepisování dlouhodobého majetku je stanoveno odpisovým plánem a vnitřní směrnicí pro účetní odepisování. Účetní odpis je prováděn lineárně podle počtu let upotřebitelnosti a je účtován měsíčně. Daňové odpisy jsou prováděny podle zákona o daních z příjmů, nerovnají se účetním a jsou účtovány vždy k datu účetní závěrky. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. používá měsíční kurz stanovený k 1. dni měsíce u závazků a u pohledávek používá denní kurz ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou zůstatky položek rozvahy přepočteny kurzem ČNB k poslednímu dni vykazovaného. 7. Ocenění majetku reálnou hodnotou Ve sledovaném účetním nepoužila účetní jednotka ocenění reálnou hodnotou, IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní nebyly vyměřeny 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry rok splatnosti 2015 na pořízení obchodního podílu Úvěry celkem v tis. Kč Úvěr celkem Splaceno k Splaceno za rok Zůstatek k Rozpis odložené daně ze zisku Odložená daňová pohledávka nebyla z důvodu dodržení principu opatrnosti účtována. 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely dotace nebyly poskytnuty 1.5 Rozpis mank a přebytků u zásob Běžné účetní Minulé účetní Druh zásob Manka Přebytky Manka Přebytky Skladované zboží

22 2. Významné události po datu účetní závěrky - žádné významné události se nevyskytly. 3. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku - nejsou 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Běžné Pozemky Stavby Samostatné movité věci Ostatní majetek Nedokončený DHM Zálohy Celkem Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné software Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Není uzavřena žádná smlouva o finančním pronájmu. 3.4 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Přírůstky Položka majetku Běžné Minulé poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky Automobily Škoda 4 ks, Ford Transit 2 ks - nákup Stroje a přístroje Vozík paletový 1 ks - nákup Úbytky poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky Automobily Škoda 3 ks, Ford 1 ks, Peugeot 1 ks - prodej Stroje a přístroje Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze - mimo rozvahu není evidován 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem - nemá v zástavě. 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním - neeviduje 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti vklad do společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. ve výši 105 tis. Kč 100% podíl vklad do společnosti ARDON 4SAFETY SRL ve výši 0,4 tis. Kč 25% podíl (v roce 2015 došlo k navýšení podílu z 15% na 25%) Běžné 22

23 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Běžné Běžné Minulé Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného Vlastní kapitál celkem Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend Základní kapitál Běžné účetní Společník Kmenová akcie na jméno v listinné podobě Podíl Nesplacený Lhůta splatnosti vklad 60 akcií - jmen. hodn. akcie 1 mil.kč 0-5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní Minulé účetní Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní a více

24 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní Minulé účetní Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní a více Údaje o závazcích a pohledávkách k podnikům ve skupině Závazky k podnikům ve skupině Běžné účetní Minulé účetní Věřitel Částka Splatnost Věřitel Částka Splatnost Pohledávky k podnikům ve skupině Běžné účetní Minulé účetní Dlužník Částka Splatnost Dlužník Částka Splatnost ARDON SAFETY s.r.o /2016 ARDON SAFETY s.r.o /2015 Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. eviduje k vůči společnosti KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. závazek ve výši tis. Kč (splatný dne ), který vznikl při podnikatelské činnosti zaniklé divize Karlovy Vary. 5.4 Údaje o závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva - nejsou 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze nejsou 5.6. Závazky vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ k Závazek vůči Zaplaceno k datu neuhrazeno k Správě sociálního zabezpečení Zdravotním pojišťovnám Finančnímu úřadu Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva nenastaly 6. Rezervy nebyla vytvořena 7. Výnosy z běžné činnosti Výnosy Běžné účetní Minulé účetní Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Ostatní výnosy Celkem Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj - nebyly uskutečněny. 9. Náklady na audit společnosti audit provádí Chebská auditorská s.r.o. a za rok 2015 byly vynaloženy náklady ve výši 96 tis. Kč 10. Údaje o přeměnách Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) nenastalo Další významné údaje vztahující se k přeměně nejsou 24

25 25

26 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Položka P. Text Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního Skutečnost v účetním běžném minulém PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úprava o nepeněžní operace A Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku A Změna stavu opravných položek, rezerv A Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů -, do nákladů A Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A Vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj. kap., vyúčtované výnosové úroky (-) A Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 0 0 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr.kap A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení A Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas. rozl A Změna stavu zásob (+/-) A Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadající do PP a ekv. 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A.4. Přijaté úroky (+) A.5. Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé (-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimoř. úč. př. včetně daně z příjmů z mimoř. čin

27 Položka Text Skutečnost v účetním běžném minulém A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A.*** čistý peněžní tok z provozní činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B.*** čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. 0 0 C Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) 0 0 C Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C Další vklady PP společníků a akcionářů 0 0 C Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 27

28

29 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za od do (v celých tisících Kč) Dle vyhl. č. 500/2002 Sb. IČ: Název a sídlo účetní jednotky: HOLOUBEK PROTECT a.s. Vodičkova 682/20, Praha 1, Položky vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu Stav k počátku účetního Hospodářský výsledek Základní kapitál Zapsaný Nezapsaný Fondy, zisky a ztráty minulých let a výsledek hospodaření Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Ztráty minulých let Zisky minulých let Změna stavu vlastního kapitálu Změny Převod HV na účet nerozděleného zisku Zrušení zákonného rezervního fondu Hospodářský výsledek běžného roku Stav na konci účetního Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 29

30

31 ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY ŘÁDNÉ VÁLNÉ HROMADĚ SPOLEČNOSTI HOLOUBEK PROTECT a.s., se sídlem Vodičkova 682/20, Nové Město, Praha 1 konané dne v hodin v sídle společnosti. Správní rada v roce 2015 věnovala hlavní pozornost dohledu na výkon působnosti statutárního ředitele a na činnost společnosti v souladu se stanovami a.s. a v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb. (zákona o obchodních korporacích). Statutární ředitel společnosti řídil společnost, zajistil řádné vedení účetnictví a vykonával svoji činnost s péčí řádného hospodáře. Správní rada konstatuje, že při dohlížení na výkon působnosti statutárního ředitele společnosti v roce 2015 neshledala žádné porušení stanov společnosti ani ustanovení platných zákonů. Statutární ředitel vykonával svou působnost svědomitě a zodpovědně. Podnikatelská činnost společnosti byla uskutečňována koncepčně a efektivně v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a pokyny valné hromady. Správní rada přezkoumala Zprávu o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. za rok 2015 a vyjádřila souhlas s jejím textem v předloženém znění. Správní rada byla seznámena s návrhem statutárního ředitele na určení auditora na rok 2015 a souhlasí s tímto návrhem. Správní rada za pomoci dostupných materiálů a účetních údajů přezkoumala účetní závěrku roku 2015, návrh na rozdělení zisku, který za rok 2015 činí tis. Kč a předkládá toto své vyjádření: Správní rada shledala, že účetní závěrka roku 2015 pravdivě odráží skutečnost, a návrh na rozdělení zisku je v souladu s platnou legislativou a stanovami společnosti. Správní rada navrhuje valné hromadě, aby vzala její zprávu na vědomí a rozhodla o schválení účetní závěrky roku 2015, včetně návrhu statutárního ředitele na rozdělení zisku za rok V Praze dne 23. května 2016 Karel Holoubek předseda správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. RNDr. Hanák Vladimír člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Vlastimil Vlček člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. 31

32

33 HOLOUBEK PROTECT a.s. - zpráva o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., Vodičkova 682/20, Praha, IČ: , zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 6803 vedená Městským soudem v Praze (dále jen Zpracovatel nebo Společnost ), je součásti podnikatelského seskupení, ve kterém existují následující vztahy mezi Zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi Zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen Propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracovaná v souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb. O obchodních korporacích, za účetní 2014 (dále jen Účetní ). Mezi Zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním uzavřeny níže uvedené smlouvy a byla učiněna následující jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. A. Osoby tvořící podnikatelské seskupení struktura vztahů Propojených osob 1. Ovládající osoby Ovládající osobou je společnost KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., IČ: , se sídlem Praha 1, Vodičkova 682/20, PSČ , jejíž ovládající osobou je pan Karel Holoubek, trvale bytem Jenišov, Karlovy Vary. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Zpracovatel. 3. Další Propojené osoby Dalšími Propojenými osobami, jako osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Zpracovatel, s kterými byly v Účetním uzavřeny smlouvy, či učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích jsou společnosti: ARDON SAFETY s.r.o., IČ: , se sídlem Tržní 2902/14, Přerov I - Město, PSČ , HIPODROM HOLOUBEK s.r.o., IČ: , se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ , Business Perspective Gama s.r.o., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , POWER HOLOUBEK a.s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , HC Energie Karlovy Vary s.r.o., IČ: , se sídlem Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ , HOLOUBEK AUTO a.s., IČ: , se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ , Apollo store a.s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , NEW WAVE CZ a.s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , Premium Service s.r.o., IČ: , se sídlem Závodu míru 166/66, Karlovy Vary, PSČ , Energy Support s.r.o., IČ: , se sídlem Studentská 1/4 Karlovy Vary, PSČ , HOLOUBEK ENERGO a. s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , WALDFEE a.s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , BECHERPLATZ a.s., IČ: , se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ , HOLOUBEK PARTNER s.r.o., IČ: , se sídlem Průmyslová 382, Pardubice, PSČ Další Propojené osoby, s nimiž v Účetním neexistovaly žádné platné smlouvy a nebyla učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, jsou uvedeny v bodě G. této zprávy o vztazích. B. a C. Úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání Kromě činností daných předmětem podnikání nemá společnost žádnou specifickou úlohu. Ovládání společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a volby statutárních orgánů D. Přehled jednání učiněných v roce 2015, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. V roce 2015 došlo mezi zpracovatelem pouze k dvěma transakcím, které převyšovaly objem 10 % vlastního kapitálu. V první řadě se jednalo o půjčky, které jsou specifikovány níže a byly poskytnuty firmě ARDON SAFETY za tržních podmínek. Dále se jedná o úhrnný roční nákup zboží od firmy ARDON SAFETY pro zpracovatele. E. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi Propojenými osobami. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi společností ARDON SAFETY s.r.o. a Zpracovatelem na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách společnosti ARDON SAFETY s.r.o. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HC Energie Karlovy Vary s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. 33

34 Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Smlouva o reklamě ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva č o obstarání reklamy ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. Objednávka služeb ze dne objednaná Zpracovatelem u společnosti BECHERPLATZ a.s. Nájemní smlouva ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Nájemní smlouva ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č o poskytování služeb a činnosti ze dne uzavřená Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. A o poskytování služeb a činností ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva o správě a údržbě nemovitostí ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o poskytování strážní služby ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Kupní smlouva o základních podmínkách dodávání zboží ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o obstarání služeb ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Mandátní smlouva (o vedení účetnictví) ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Mandátní smlouva (o zpracování mzdového účetnictví) ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o zabezpečení likvidace a odvozu odpadů kategorie O ze dne uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Plnění resp. protiplnění z výše uvedených smluv se poskytuje za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku. F. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a posouzení jejího vyrovnání Zpracovateli v Účetním nevznikla v důsledku smluv a jednání ve smyslu 82, odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích žádná újma. Z tohoto důvodu nedochází ani k posouzení jejího vyrovnání. G. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami a uvedení, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika Protože všechny činnosti probíhají za běžných obchodních podmínek, nevznikají pro Zpracovatele žádné nevýhody a za výhodu lze označit příslušnost k ekonomicky silnému celku. 34

35 H. Seznam dalších Propojených osob, s kterými nebyla v Účetním učiněna žádná jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a s nimiž v Účetním neexistovaly žádné platné smlouvy Společnost IČ Sídlo IMANDRA, spol s.r.o č. p. 160, , Jenišov JOCKEY PARK Karlovy Vary a.s Studentská 1/4, Doubí, Karlovy Vary HW Club Karlovy Vary s.r.o Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ PLECHARENA s.r.o Dolní Kamenná 788, Karlovy Vary, PSČ Most pomoci s.r.o Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ HOLOUBEK Slovakia, s.r.o Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ Apollo store s.r.o Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ AEROTAXI s.r.o Nad Vinným potokem 1149/2, Praha, PSČ Premium Service SK s.r.o Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ Energy Support SK s.r.o Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ NEW WAVE SK s.r.o Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ V Praze dne 31. března 2016 Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 35

36

37 Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře HOLOUBEK PROTECT a.s. Název společnosti: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo společnosti: Vodičkova 682/20, Nové Město, Praha 1 Identifikační číslo: Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: viz Čl. I. Obecné údaje v Příloze této účetní závěrky Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s., sestavené podle českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k , výkazu zisků a ztráty za od do , přehledu o peněžních tocích za od do , přehledu o změnách vlastního kapitálu za od do a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. jsou uvedeny v bodě 1. přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky Statutární orgán společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku: 37

38 Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Praha 1 k a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za od do v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní informace Za ostatní se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá vedení společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Auditorská společnost: Chebská auditorská spol. s r.o. Nám. Krále Jiřího 508/8, CHEB č. auditorského oprávnění KA ČR č. 255 Ing. Hana Neustupná č. auditorského oprávnění KA ČR č. 248 V Chebu 12. května

39 39