ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE MOKRÝ LOM ZA R. 2011

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE MOKRÝ LOM ZA R Rozpočet obce na r byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný ve výši Kč. Rozpočet byl dále v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními, schválenými zastupitelstvem. Plnění rozpočtu P Ř Í J M Y - dle tříd Položka Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl % % Rozdíl Třída: 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY Daň z příjmů fyz.osob ze záv.č Daň z příjmů fyz.osob ze sam.v Daň z příjmů fyz.osob z kapitá Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Poplatek za komunální odpad Poplatek ze psů Správní poplatky Daň z nemovitostí Třída: 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Příjmy z poskytování služeb a Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních ne Příjmy z úroků (část) Příjmy z podílů na zisku a div Sankční platby přijaté od jiný Příjmy z fin.vypoř.min.let mez Přijaté nekapitálové příspěvky Třída: 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE Neinvest.přij.transfery z všeo Neinv.přij.transfery ze st.roz Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery z Investiční transfery přijaté o Třída: 4 - PŘIJATÉ DOTACE C E L K E M P Ř Í J M Y skutečnost V Ý D A J E rozpočet upravený % rozdíl dle tříd Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE rozpočet schválený % Platy zaměstnanců v pracovním Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev ob Povin.pojistné na soc.zab.a př Povinné pojistné na veřejné zd Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majet Nákup materiálu jinde nezařaze Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

2 Služby pošt Služby telekomunikací a radiok Služby peněžních ústavů Služby školení a vzdělávání Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Pohoštění Věcné dary Neinvestiční transfery občansk Ost.neinvestiční transfery nez Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejný Platby daní a poplatků státním Výdaje z fin.vypoř.min.let mez Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Třída: 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Ostatní nákup dlouhodobého neh Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Pozemky Třída: 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E skutečnost rozpočet schválený % rozpočet upravený % rozdíl Přebytek rozpočtu ve výši ,89 Kč byl převeden do následujícího roku. Stav běžného účtu k : ,03 Kč. Hospodaření s majetkem obce Pořízení bezdrátového inf. systému obce: Kč Pořízení územního plánu obce: přijatá dotace Kč od Jč. kraje Dary jubilantům: Kč Poskytnuté transfery Městys Besednice na žáky ve škole: Kč Součástí závěrečného účtu obce je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno na základě žádosti podle 42 odst. 2 zákona 128/2000 Sb. o obcích, v platném znění, dne Přílohy (uloženy na obecním úřadě): Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za r Výkaz FIN /2011 Rozvaha 12/2011 Vyvěšeno na úřední desce, zároveň i způsobem umožňujícím dálkový přístup:

3 J I H o E r s r ckyr A J K R A J S K YU R n D Zpriva o vrfsledkupiezkoumini hospodaieniza rok 2011 Obec Mokni Lom, Dil6i piezkoumdni hospodaieni se uskuteenilove dnech: , , na zdkladd zakona (zemnichsamospr6vnfch e Sb.,o piezkoumdni hospodaieni celk0a dobrovolnlchsvazkfrobci. prob6hlo Dildfpiezkoum6ni hospodaieni celku: v sidletizemniho ObecMokniLom,MokniLom1, Trhov6Sviny Piezkouminivykonal: kontrolorpov6ienfilzenim piezkoumdn i Ing.Vojt6chMencl Z6stupce0zemnihocelku: starosta Udetni Ing.MartinEhrlich RadkaMojZi5ovd g7o76 eesk6 Bud jovice, U ZimnihostaOionu195212, tel.: , fax: post@kraj-jihocesky.cz, e-podatelna: Strdnka'l z 7

4 A. PREZKOUMANE PISEMNOSTI Pii piezkouminihospodaieni obcemoknilomza rok2011bylypiezkoum6ny pisemnosti: ndsledujici Druhpisemnosti Popispisemnosti Hlavnikniha Hlavni kniha (piedvaha) analytickd za obdobi itjen/2011 Rozpodtovd opatieni a. 2, schvdteno zastupitelstvem obcednes.s.2011 e. 5, schvdlenozastupitelstvem obcedne Finandnivlibor Z6pisz jedndnlze dne Zdpisz jedndnize dne Schv6lenf rozpodet Na rok 2011,schvdlenzastupitelstvem jako vyrovnani, obcedne pfijmy s celkovymi ve vysi ,-Ki a s celkovymi vydaji ve v,lsi K 1,CVlkaz pro hodnoceni pln6ni FIN2-12M sestaveny ke dni rozpo6tu Pokladnidoklad Pifjmovypokladnidoklade. 1011ze dne na cdstku 800,-Ki za vodn6-1detnfdoklada. 1011ze dne Vfdajov,ipokladnidoklad C. 1066ze dne na Cdstku760,-K6 za prohlidkua AiSEnikomfna- I\etni doktada. 1066ze dne Pokladnikniha(denlk) Za obdobiiijen kone\ny zlstatekodsouhtasen na rozvahusestavenou ke dni Bankovnivlipis V!,pisC.74 ze dne z B0 veden1ho Komerdni bankou,?.s.kone1nfzrtstatek odsouhlasen na rozvahusesfayenou ke dni Rozpo6tovyi vfhled zpracovdn na roky , schv1len zastupitelstvemobce dne Rozvaha Sesfavend ke dni lnformaceo piijatfch opatienichpiijeti opatienik ndpravdzjistdnychchyb a nedostatk}ze dne (26k Sb., Sb.,doruien6Krajsk1mu 1iaduJihoAeskeho krajedne apod.) Faktura Fakturadosl6i ze dne od dodavatele Ritzov.a.s.na ddstku3.099,-kcza smdsnykomundtniodpad pfedpis06etnidoktadi ze dne , 1hradavlpis i.42 za obdobi z BtJ vedendhokomer1nlbankou,a.s.obratve vysi3.099,-ki ze dne ietnidoklade. 2277ze dne Z6v6rednli Udet Za rok 2010,zvefejndnod do na 1iedni desceiv elektronick1podob6, projedndn zastupitelstvemobce dne s vyrokem"bezvyhrad" Ndvrhrozpo0tu Na rok 2011,zveiejndnod do na 1iednf desceiv podobd elektronickd Vlkaz ziskua ztr6ty Sestaveny ke dni rozpodetna rok 2011 ZApisy z jedndni zastupitelstvazdpisz jedndnize dne jedndnf v6etn6usneseni Zdpisz ze dne rozpodtov1opatieni zdvdre\n,iliet za rok 2010 Zdpisz jedn1nize dne rozpodtov1 jedndnf Zdpisz ze dne opatfenfc.s Vtjkaz pro hodnoceni pln6nf FIN2-12M sestaven,i ke dni rozpodtu Rozvaha Sesfaven6 ke dni Vlkaz ziskua ztrdty Sestaveny ke dni Hlavnikniha Hlavnikniha(piedvaha)analytickdza obdobiprosinec/2i11 Inventurnl soupis majetku a Piikazk provedeniinventarizace - vietn, stozenikomisea ze dne U Zimnihostadionu195212, Cesk6Buddjovice, tet.: ,fax:ge63s9 084 posta@kraj-jihocesky.cz, e-podatelna: StrAnka2 z7

5 podpisovychvzorfi lnventurnisoupisy(tdtit018,021,022,031 (namdtkovd), 041, 069,081,082, 231,321,374,403. Piiloharozvahy ke dni Sesfavend Udtovyrozvrh Ptatni,pro rok 2011 Z1pisy z jedn6ni zastupitelstvazdpis z jedn1nize dne rozpo1tovdopatfenic.6, rozpodtov!, vdetndusneseni vfhledna roky ZprAvyo pln6nipiijatfchopatieni ZprAvao plndnlpfijat'fchopatienfze dne dorudendkrajskdmu (z1k Sb.,320/2001Sb., 1iaduJihoieskAho krajedne apod.) Rozpo6tov!vyihled Rozpodtov!,v!,hled obce Mokry Lom na roky schvdlen zastupitelstvem obcedne Rozpodtovd opatieni obcedne a. 6, schvdlenozastupitelstvem zavazk& pnezroumani B.zJrSrENi z ronecrueho Ptipiezkoum6ni hospodaieniobce MokniLomza rok2011 nebyly zji5tdny chyby a nedostatky uveden v ustanoveni $ 10 odst.3 pism.b) a pism. c) zdkona E.420/2004Sb., v ilendni dlepiedmetupiezkoumani($ 2 odst. 1, 2 zdkona e. 420/2004Sb.). $ 2 odst. I pism. b) finandnioperace,tfkayicise tvorby a pouzitipen6znichfondir obec netvoii pen62nifondy 6innostifzemnihocelku $ 2 odst. 1 pism.c) nskladya vfnosy podnikatelsk6 obec neprovozuje podnikatelskouiinnost $ 2 odst. 1 pism. d) pendznioperace,tfkajici se sdruzenfchprostiedkrivynaklidanich na ziklade smlouvy mezi dvdma a vice fzemnimi celky, anebo na ziklad6 smlouvy s jinimi pr6vnickfmi nebo fyzickfmi osobami obecneuzavielasmlouvu tfkajici se sdruienych prostiedkit $ 2 odst. 1 pism. e) finandnioperace,tfkajici se cizichzdrojt ve smyslu privnich piedpisrio ticetnictvi i mi ri o d n i h o f o n d u a s d a l s i m i $ 2 o d s t. l p i s m. f ) h o s p o d a i e n i a n a k l S d i n i s p r o s t i e d k y p o s k y t n uzt N prostfedkyze zahrani6iposkytnutimina z6klad6mezinirodnichsmluv $ 2 odst. 1 pism. g) vyridtovini a vypoisdini finandnichvztaht ke st6tnimu rozpodtu,k rozpo6t0mkrajt, k rozpodttm obci, k jinfm rozpo6tim, ke stdtnimfondrima k dalsimosobim $ 2 odst.2 pism.a) naklidini a hospodaienis majetkemve vlastnictvirizemnihocelku $ 2 odst.2 pism.b) naklidini a hospodaienis majetkemstitu, s nimzhospodaiifzemni celek obec s majetkem stdtu nenaklildda nehospodaii $ 2 odst. 2 pism. cl zadivfuni a uskutedfiov6niveiejnich zakazek,s vfjimkou 0kont a postupg piezkoumanfchorginem dohledupodtezvlistnihopr6vnihopiedpisu u Zimnihostadionu195212, CeskeBuddjovice, tet.: '11,'fax: g4 posta@kraj-jihocesky.cz, e-podatelna: Str6nka 3z 7

6 $ 2 odst. 2 pism. d) stav pohleddvekazavazkita naklidini s nimi $ 2 odst. 2 pism. e) ru6enizazlvazky fyzickich a privnickfch osob obec nerueiza zdvazkyfyzickfch a prdvnickfch osob a nemovi$fchv6ci ve prosp6chtietich osob $ 2 odst. 2 pism.f) zastavovini movitr.fch obec nemd zastaven! majetek ve prosp6chtietich osob $ 2 odst.2 pism.g) ziizovanivdcnfch biemenk majetkuizemnihocelku $ 2 odst. 2 pism. h) ridetnictviveden6fzemnim celkem Starostaobce prohla5uje,zev kontrolovan6m obdobi obec nehospodaiilas majetkemstdtu, nerudilasvlim majetkemza zavazkyfyzicklicha pr6vnickfchosob,nezastavila moviti a nemovitlimajetek,neuzavielasmlouvuo koupinebo prodeji,smdnnousmlouvu,darovacismlouvu,smlouvuo bez(platn6mpievodunebo smlouvuo vfpftj6cetlikajicise pfevodunemovit6ho majetku,smlouvuo pfijetineboposkytnutiuv6runebopfrjdky,smlouvuo poskytnutidotace,smlouvuo pievzetfdluhu nebo ruditelskeho zavazku,smlouvuo piistoupenikzavazkua smlouvuo sdruzeni, nekoupila ani neprodala cenn6papiry,obligace, neuskutednila majetkov6 vklady,uskute0nila pouzeveiejn6zaklzkymaldhorozsahu($ 12odst.3 zdkona6. 137/2006 Sb.). Byly zji6teny chyby a nedostatky, kter6 nemaji zdvaznost nedostatk&uvedenych v g 10 odsf.3 zdkona 8.420/2004Sb.pod pismenemc), kter6 jsou uvedeny ddle veleneni dle piedmetu pfezkoumdni (g2 odst. 1,2 zdkonai.420/2004 Sb.). $ 2 odst. 1 pism. a) plnenipiijmt a vlidajri rozpodtuvdetnepen62nichoperaci,tfkajicich se rozpodtovfch prostiedk0 Ve lhfttduveden6 v informaciopiiietiopatieni k ndpravdnebylazasldnapisemnizprdvao spln6ni. V informacio piijetf opatieni k ndpravd chyb a nedostatkttuveden,ichve Zprdvd o v,isledkupiezkoumanf hospodaieni obceza rok 2010uvedenalhIta do , pisemndzprdvao plndnipiijat!,chopatienidoruiena Krajskdmu1iaduJihoCeskdho krajedne ZAkone piezkoumdvdni Sb., o hospodaieni0zemnichsamospr6vnichcelk&a dobrovolnfchsvazk0 obci,ve zn6nipozd6j5ich piedpis0, 13 2 odst. S C. ZAVER I. PLNENIOPATRENI K odstraneni NEDoSTATKU ZJISTENYCH a) pii piezkoum6ni hospodaieni roky obceza piedchozi Bvlv ziistdnvndsleduiici m6n zdva2n6chvbv a nedostatkv. $ 2 odst.2 pism.h) fdetnictviveden6fzemnimcelkem g 30 odst.2 pism.a) zdkond. 563/1991 piedpisfr, Sb.,o Udetnictvi, ve zn6nlpozddj5ich Inventurni jednozna6n6 soupisyuzemniho celkuneobsahovaly skutednosti, kter6bv umozriovalv urdenimajetkua zavazkit. Kontrolouinventurnihosoupisu(pozemky)a hlavniknihyk bylozji\tdno,2eidetnijednotkavykazuje (tdtech,031200,031300,031400,031402,031403,031500,03150 koneindstavyk na analytick'ich U Zimnlhostadionu195212,37076 eesk6buddjovice, tel.: 'l,fax: posta@kraj-jihocesky.cz, e-podatelna: StrAnka4 z7

7 kter6zaiistuiiilendni syntetick6hohatu81 (pozemky)podlepotieb 06etnizdvdrky,poZadavklprdvnichpiedpisrt a potfeb 0\etni jednotky. Tyto vykdzandkoneinl stavy na analytick!,ch1ebch v hlavni knize vlak nelze urhita ovdfit v navaznostina inventurnisoupis 06tu031 (pozemky),nebo( inventurnisoupistyto iednoznacnd analytick61cty neobsahuje.celkov'!kone1n'! stav 1itu 031 vykdzany na inventurnfmsoupisu je shodn,! s 06etnimstavemv rozvaze+ hlavniknizek Kontrolouinventurnfhosoupisu(stavby)a hlavni knihy k byto zjistdno,2el\etni jednotka vykazuje kone1ndstavyk na analytick'ich litech,021200,021300,021400, O21SOO, O21600, kter6zajistuji Clendnisyntetick6ho1dtu 031 (pozemky)podle potieb 1detni zdvdrky,pozadavkttprdvnfchpfedpisrta potfeb acetniiednotky.tytovykdzanl kone1n1stavyna analytickfch06tech v hlavnfknize viak netzejednoznaan,urdit a ovdiit v ndvaznostina inventurnisouprs 1efu 021 (stavby),nebot inventurnisouprstyto anatytick106ty neobsahuie.celkovf konein'! stav1itu 021 vykazanyna inventurnfmsouplsu je shodny s 1cetnimstavem v rozvaze+ hlavniknizek (dne: NAPRAVENO 1) Byla zakoupenanovdjsiverze 1ietniho SW, inventurnl soupisy11tit se stavem k anatytick, 06ty obsahuji. b) pii dildimpiezkoumdni hospodaieniobce Bvlv ziiitdnv ndsleduiici m6ndz6vain6 chvbv a nedostatkv. $ 2 odst. I pism. a) plndni piijm0 a vfdaj0 rozpoitu vietn6 pen62nichoperaci,tfkajicich se rozpo6tovfch prostiedk0 zakone Sb., o piezkoumdv6ni hospodaieniuzemnichsamosprdvnichcelkfra dobrovolnyich svazk obci,ve zn6nipozd6jsich piedpisr:r, S 13odst.1 pism.b) Nebvlaooddnaoisemndinformacepiezkoumdvajicimu orgdnuo piuetiopatienik ndpravechvb a nedostatkr} piezkoum6ni uvedenych ve zprdv6o vfsledku hospodaieni do 15dn0od projedn6ni z6v6re6n6ho rj6tu. Zprdvao v'fsledkupfezkoumdnihospodaieniza rok 2010 projedndnaspotuse zdtvdre\nfm06temza rok 2010 zastupitelstvem obcedne ,pisemnAinformaceo piijeti opatienik n1pravdchyba nedostatk}uveden,ich v t6tozprilvddorucenakrajsk1mu1iadujihoceskhhokrajedne NENAPRAVENO II. PRIPREZKoUMANI HoSPoDARENI zarok2011 Byly zii5tenychyby a nedostatky,kter6 nemaji zdvaznostnedostatkituvedenych pod pism.c). ts 10 odsf. 3 pism.b) zdkonae.420/2004sb.l III.NEBYLAZJISTENA RIZIKADLES 1OODST.4 PiSM.A) ZAKONAC. qzoizoo{ SO. U Zimnihostadionu195212, CeskeBuddjovice, tet.: , tax:386359og4 posta@kraj-jihocesky.cz, e-podatelna: Str5nka5 z 7

8 lv. PODILPOHLEDAVEK A zavaz<ttrun nozpocru UzevruiHocELKUn pooil zrsrnvrrueho MAJETKU NAcELKoVEna un.ielru UzevrulHo celku a) podilpohled6vek na rozpodtutjzemnfhocelku b) podilzavazkitna rozpodtu0zemnihocelku c) podilzastaven6ho majetkuna celkovdm majetku0zemniho celku 0,13Vo 6,64 o/o 0 o/o MokniLom,dne 20. bfezna2012 KRAJSKIf riftnp JIHO*IoS#T* KR.AJ 0dh0r dk( n0rlieloi odddlenfpiezkumua nretodiky hasoodaioniobcf U Zimnihb stadionu!952/2 szo i6-du*[6 Bucnicvie6 (26) Ing.Vojt6chMencl kontrolorpovdien,i iizenim pfezkoum6ni a razltko Tato zpr6vao vfsledkupiezkoumdnije n6vrhemzpravyo vlisledkupiezkoumanihospodaieni, kteqi obsahuje ivlisledkykonedneho dildihopiezkoum6ni. Konednfmzndnlmzprdvyse stdvdokamzikem marnehouplynutilhrlty stanovene v $ 6 odst.3 pism.l) zdkona6, Sb.,k moznosti pod6nlpisemn6ho stanoviska kontrotorovi pov6ien6mu iizenimpiezkoum6ni na adresuuvedenou v zapati. Sobsahemzpravyz pfezkoumdni hospodaieni o po6tu7 stranbyl seznamendne a jehostejnopis 6islo2 obdrzeldne ,.ibec 'r MOKRVLOM MoKRv LoM TRHOVESVINY 6: Ing.MartinEhrlich sfarosfa podpisa razftko Rozd6lovnik: Stejnopis Po6etvitisk0 Pied6no Plevzal 1 x Krajski0iad- Jihodeskfkral lng.vojt6chmencl kontrolorpovdlen,i iizenimpfezkoumdni 1 x ObecMokniLom Ing.MartinEhrlich sfarosfa u Zimnihostadionu 19szt2,sro 16 desk6budejovice, tet.:g86t2o111, far 3gggsg0g4 e-podatelna : posta@kraj-jihocesky.cz, www. kraj-jihocesky.cz Strdnka6 z 7

9 Poznimka: Uzemnlcefekje ve smysluustanoveni$ 13 odst. 1 pism.b) zdkonae. 42O:2OO4 Sb., povinenplijmoutopatfenl k ndprav6chyb a nedostatkfruvedenfchv t6to zpriv6 o vfsledku piezkoum6nihospodaienia podat o tom pisemnouinformaciplislusn6mupiezkoumavajicimu orgdnu,tj. Krajskf utad - Jihodeskeho kraje,ekonomicki odbor- odddlenipiezkumua metodikyhospodafeniobc[,a to nejpozddjido 15 dnfr po projedn6nit6to zpravy spoluse zdv6rednimrietemv orgdnech0zemnlhocelku. ozemni cefekje d6le ve smysluustanovenl$ 13 odst.2 zilkonae,.42o:2oo4 Sb., povinenvinformactchpodle ustanoveni pism. 13 odst. 1 b) t6hozzlkona uv6stlhfrtu,ve kter6poddpiislusnemuplezkoum6vajlcimu $ org6nu pisemnouzpravuo plnenlpiijatfch opatienia v t6to lh0t6 piislusnemupiezkoum6vajicimu org6nuuvedenou zprdvuzaslat. Za nespfn nitechto povinnostilze ulo2it uzemnimucelku dle ustanovenlg 14 plsm. f), g), h) zdkona e- 42u2a04.sb- poi6dkov6pokutyaz do vfse so 000 K6v jednompiipad6. Str6nka7 z 7

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33