Obchodní podmínky OPF ISČS 1/5

Transkript

1 OBCHODNÍ PODMÍNKY pro prodej a odkupování podílových listů otevřených podílových fondů Investiční společnosti České spořitelny, a. s. na pobočkách České spořitelny, a. s. Tyto obchodní podmínky stanoví v souladu se zákonem a příslušnými statuty fondů detailní vztahy a postupy při obchodování s podílovými listy otevřených podílových fondů Investiční společnosti České spořitelny, a. s.. Znění Obchodních podmínek odpovídá platné právní úpravě, technologickým lhůtám a pravidlům používaným při obchodování s podílovými listy. Investiční společnost České spořitelny, a. s., si vyhrazuje právo upravit znění Obchodních podmínek jestliže dojde ke změnám popsaných postupů resp. právní úpravy. Tyto podmínky se vztahují k následujícím fondům: Investiční společnost České spořitelny, a. s., BONDINVEST - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s. - ČS korporátní dluhopisový otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., GLOBAL STOCKS FF - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., SPOROBOND - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., SPOROINVEST - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., SPOROTREND - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., TRENDBOND - otevřený dluhopisový podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., FOND ŘÍZENÝCH VÝNOSŮ - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s. - Výnosový otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., OPATRNÝ MIX FF - otevřený podílový fond Investiční společnost České spořitelny, a. s., KONZERVATIVNÍ MIX FF - otevřený podílový fond Investiční společnost České spořitelny, a. s., VYVÁŽENÝ MIX FF - otevřený podílový fond, Investiční společnost České spořitelny, a. s., DYNAMICKÝ MIX FF - otevřený podílový fond. I. Základní pojmy Otevřené podílové fondy Investiční společnosti České spořitelny, a. s., jsou vytvářeny na základě povolení Komise pro cenné papíry. Investiční společnost vydává podílové listy otevřených podílových fondů v souladu se zákonem č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů a v souladu se schváleným statutem příslušného otevřeného podílového fondu. Podílové listy otevřených podílových fondů Investiční společnosti České spořitelny, a. s., jsou cenné papíry ve smyslu zákona č. 591/1991 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů, které jsou veřejně neobchodovatelné a jsou buď zaknihované na jméno nebo listinné na doručitele. Zaknihované podílové listy jsou evidované na majetkovém účtu podílníka v registru emitenta, který je veden Českou spořitelnou, a. s., Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ , IČ , zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171, jako součást evidence Střediska cenných papírů. Emitentem podílových listů a obhospodařovatelem majetku otevřených podílových fondů je Investiční společnost České spořitelny, a. s., Praha 1, Staré Město, Na Perštýně 342/1, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B vložka Administrátorem je Česká spořitelna, a. s.. Administrátor na svých pobočkách zprostředkovává prodej, odkupování a výměnu podílových listů, výplatu podílů na zisku podílových fondů a poskytuje podílníkům informace o podílovém fondu v rozsahu stanoveném zákonem a statutem podílového fondu, na základě soustavy smluv uzavřených mezi Českou spořitelnou, a. s., a Investiční společností České spořitelny, a. s. Depozitářem otevřených podílových fondů je Česká spořitelna, a. s.. Depozitář kontroluje činnost investiční společnosti při obhospodařování majetku v podílovém fondu. II. Obecné podmínky Osobní údaje Podílové listy mohou nakupovat pouze osoby, které mají způsobilost k právním úkonům v plném rozsahu. Administrátor vyžaduje při uzavírání objednávky na nákup, odkoupení, výměnu a dalších transakcí s podílovými listy předložení dokladů k ověření totožnosti (fyzické osoby) resp. právní subjektivity (právnické osoby a fyzické osoby - podnikatelé). Doklady o právní subjektivitě a k ověření totožnosti: Fyzické osoby předloží platný průkaz totožnosti občanský průkaz, cestovní pas. Zákonní zástupci nezletilých osob nebo osob nezpůsobilých k právním úkonům - rodiče předloží rodný list nezletilého, pokud není zapsán v občanském průkazu, jiný zákonný zástupce prokazuje své zastupování rozhodnutím soudu. Právnické osoby předloží výpis z obchodního rejstříku (originál, nebo úředně ověřenou kopii) ne starší než 3 měsíce. Obchodní podmínky OPF ISČS 1/5

2 Právnické osoby cizozemci - předkládají úředně ověřený překlad dokladu, stvrzujícího existenci příslušného subjektu (z konzulátu, nebo z velvyslanectví ČR v zemi původu subjektu, nebo z konzulátu či velvyslanectví země původu subjektu v ČR). Další subjekty, které jsou založeny na základě zákonů ČR, např. nadace, politické strany a hnutí, odborové organizace a další, předkládají doklad o právní subjektivitě, který vydává patřičný orgán, který buď schvaluje, nebo registruje jejich činnost. Požadované identifikační údaje pro fyzické osoby jsou: rodné číslo (RČ) - u tuzemců, náhradní identifikace (NID) u cizinců a číslo majetkového účtu (pokud je již zřízen). Požadované identifikační údaje pro právnické osoby jsou: IČ, nebo náhradní identifikace (NID) a číslo majetkového účtu (pokud je již zřízen). Právní subjektivita se dokládá výpisem z obchodního rejstříku a dokladem opravňujícím k disponování s podílovými listy podepsaným zástupci. Povinnosti podílníka ke spoluúčasti K řádné realizaci obchodního styku je třeba, aby podílník neprodleně sdělil administrátorovi změny, které se týkají jeho osobních údajů. Disponování s majetkovým účtem S podílovými listy na majetkovém účtu může manipulovat jeho majitel, nebo zmocněná osoba. Zásady pro manipulaci s podílovými listy na majetkových účtech nezletilých osob nebo osob nezpůsobilých k právním úkonům a) Nákup podílových listů, tj. založení majetkových účtů a uzavírání dodatků na jednorázový dokup, nebo na pravidelný nákup podílových listů, na majetkový účet nezletilých osob nebo osob nezpůsobilých k právním úkonům smí provádět pouze zákonný zástupce. b) Odkupování, výměnu, zástavu a převody podílových listů může provádět zákonný zástupce pouze se souhlasem soudu. Plná moc Podílník (fyzická osoba) může udělit plnou moc k disponování s podílovými listy na majetkovém účtu, který byl na jeho jméno otevřen. Plná moc může být jednorázová - na jednorázový nákup či odkoupení podílových listů, nebo obecná na libovolné disponování s podílovými listy na majetkovém účtu s výjimkou zadávání změn v osobních údajích zmocnitele. Plná moc musí být úředně ověřená a musí obsahovat osobní údaje zmocněnce i zmocnitele, číslo majetkového účtu, ke kterému se vztahuje a identifikaci nakládání s majetkovým účtem. V případě odvolání plné moci, smrti podílníka nebo zmocněné osoby plná moc zaniká. Tuto skutečnost musí podílník nebo zmocněná osoba neprodleně sdělit administrátorovi. Administrátor neručí za ztráty vzniklé jiným osobám v případě, že jednal v dobré víře, že trvá platnost plné moci, která ve skutečnosti již zanikla. Zdanění příjmů z držby a prodeje podílových listů a) Vyplácený podíl na zisku z hospodaření podílového fondu je zdaňován platnou srážkovou daní, která je daní konečnou i pro právnické osoby. U zahraničních podílníků je netto podíl na zisku stanoven dle předloženého daňového domicilu. b) Příjem z prodeje podílových listů je u fyzických osob - nepodnikatelů (tuzemských i zahraničních) osvobozen od daně z příjmu, jestliže přesáhne doba mezi jejich nabytím a prodejem šest měsíců. U právnických osob a fyzických osob podnikatelů (tuzemských) vstupuje zisk z prodeje cenných papírů do běžného základu daně z příjmu. U zahraničních podílníků probíhá zdanění zisků z prodeje podílových listů dle jejich daňového domicilu a znění smlouvy o zamezení dvojího zdanění. Pokud je zahraniční podílník rezidentem státu, se kterým nemá Česká republika uzavřenou smlouvu o zamezení dvojího zdanění nebo nedoložil daňový domicil nebo je rezidentem SRN, Austrálie, Brazílie, Číny, Egypta, Indie, Izraele, Srí Lanky a Thajska, podléhají příjmy z prodeje podílových listů zajištění daně z příjmu (dle 38e zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů) ve výši 1 % z objemu odkoupení podílových listů. Informační povinnosti obhospodařovatele Investiční společnost České spořitelny, a. s., uveřejňuje v souladu se zákonem a statutem otevřeného podílového fondu zprávy o hospodaření podílového fondu. V pověřených úřadovnách administrátora a v informačním středisku Střediska cenných papírů jsou vždy k dispozici aktuální prodejní ceny podílových listů a aktuální výše sazby pro prodejní poplatek. Vybrané informace jsou uveřejňovány na internetových adresách: nebo a také v denním tisku (Hospodářské noviny). Manipulační poplatky Při nákupu, odkoupení, výměně, převodu, přechodu, změně osobních údajů podílníka, případně za jiné smluvně dohodnuté služby může být administrátorem podílníkovi účtován manipulační poplatek dle sazebníku administrátora platného v době sjednání obchodu. Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací podílníků Způsob uplatnění stížností a reklamací podílníků: a) Písemně, na adresu Investiční společnost České spořitelny, a. s., Na Perštýně 242/1, Praha 4, PSČ , nebo na adresu depozitáře, Česká spořitelna, a. s., Oddělení služby pro emitenty (administrace subregistru), Na Perštýně 1, pošt. přihr. 838, Praha 1, PSČ , případně lze odevzdat písemnou stížnost na pobočkách administrátora, b) telefonicky, na bezplatné lince , nebo na lince , c) ústně, v úseku podpory prodeje Investiční společnosti České spořitelny, a. s., v jejím sídle. Zásady pro vyřizování stížností Obchodní podmínky OPF ISČS 2/5

3 a) Stížnosti týkající se technologických lhůt nákupu, odkoupení a převodů podílových listů a stížnosti na nedostatky na prodejních místech pobočky vyřizuje administrátor v souladu s interními předpisy platnými pro vnitřní kontrolní systém. b) Stížnosti týkající se hospodaření s majetkem fondu v rozporu s jeho statutem vyřizuje Investiční společnost České spořitelny, a. s., v souladu se svými interními předpisy. Lhůta pro vyřizování stížností Lhůta pro vyřízení stížnosti je u Investiční společnosti České spořitelny, a. s. 14 dní od jejího převzetí, resp. doručení. U stížností postoupených administrátorovi je lhůta pro vyřízení 4 týdny. III. Obchodování se zaknihovanými podílovými listy Administrátor zajišťuje, aby na každé pobočce byly vždy uveřejněny aktuální prodejní ceny podílových listů otevřených podílových fondů a aktuální sazby prodejního poplatku, které jsou stanoveny obhospodařovatelem v souladu se statutem. Nákup, odkupování a další transakce s podílovými listy se uskutečňují na základě objednávky (návrhu smlouvy, dodatku ke smlouvě). Nákup podílových listů První nákup podílových listů klient objedná na pobočce administrátora. Pro tento úkon je stanoven formulář Objednávka (návrh smlouvy) na první nákup podílových listů, který obsahuje ustanovení o smluvních stranách, investované částce v Kč (minimální výše je daná statutem podílového fondu), o způsobu úhrady a číslu běžného účtu fondu, na který klient převede smluvenou částku a ustanovení o otevření majetkového účtu, na který budou připsány zakoupené podílové listy. Objednávky na další nákupy se uzavírají formou dodatků ke smlouvě a lze je uzavřít až po realizaci první investice, tj. po připsání nakoupených podílových listů na majetkový účet klienta. Číslo uvedené na smlouvě s klientem (podílníkem) je zároveň číslem jeho majetkového účtu. Investovaná částka na nákup podílových listů je podílníkem hrazena buď v hotovosti při pořizování objednávky nebo bankovním převodem. Po splnění podmínek stanovených ve statutu fondu zašle administrátor podílníkovi Potvrzení o uzavření smlouvy na první nákup podílových listů spolu s výpisem z majetkového účtu, který obsahuje datum založení majetkového účtu, uhrazenou částku, počet podílových listů a prodejní cenu za jakou byl nákup pořízen. Výpis dále obsahuje počáteční a konečný zůstatek podílových listů v kusech a je odesílán podílníkovi při každé jednorázové změně, pokud není s podílníkem dohodnuta jiná frekvence zasílání. Pokud sjednaná částka na nákup podílových listů není klientem uhrazena do 30-ti dnů, objednávka se ruší a vyřazuje z evidence. V případě zrušení podílového fondu splynutím nebo sloučením podílových fondů nebo na základě rozhodnutí Komise o odejmutí povolení ke vzniku podílového fondu se objednávka ruší a vyřazuje z evidence, pokud sjednaná částka na nákup podílových listů není klientem uhrazena nejpozději do pěti dnů přede dnem zrušení fondu. Finanční částka a variabilní symbol platby musí odpovídat objednávce, jinak nedojde k emisi podílových listů. Vydání podílových listů K vydání podílových listů dochází první pracovní den následující po dni připsání investovaných peněžních prostředků na běžný účet vedený pro podílový fond, kdy jsou objednávce došlé administrátorovi tyto prostředky jednoznačně přiřazeny. V den vydání jsou vydané podílové listy připsány na majetkový účet podílníka. Investiční společnost vydává podílový list za aktuální hodnotu vyhlášenou ke dni připsání peněžních prostředků na účet podílového fondu. Tato hodnota je určována podle výše vlastního kapitálu fondu k pracovnímu dni, který bezprostředně předchází dni, kdy vznikla podílníkovi práva z podílového listu jeho vydáním. Prodejní cena podílového listu je každý pracovní den zveřejňována. Prodejní poplatek Statuty některých podílových fondů ustanovují vydávání podílových listů s prodejním poplatkem. K prodejní ceně se v případě nákupu podílových listů (včetně nákupu formou výměny) připočítá prodejní poplatek z prodejní ceny podílových listů (dle příslušného statutu). Pro jeho výpočet se použije procentuální sazba, která je platná v den vydání podílového listu. Výši sazby stanovuje představenstvo investiční společnosti. Informace o výši sazby pro prodejní poplatek je zveřejňována podle statutu. Investiční společnost může v jí určených případech poskytnout slevu z prodejního poplatku. Podmínky pro poskytnutí slevy jsou zveřejněny na pobočkách České spořitelny, a. s.. Pravidelný nákup Podílník má možnost pravidelného investování do podílových fondů obhospodařovaných investiční společností. Na tento způsob investování uzavře podílník Dodatek ke smlouvě na pravidelný dokup podílových listů. Dle statutu dochází k vydání podílových listů z titulu pravidelného investování první pracovní den po připsání investovaných peněz na běžný účet fondu. V režimu pravidelného nákupu jsou zasílány výpisy z majetkového účtu ve sjednané frekvenci. Volné investování Na základě uzavřeného Souhrnného dodatku ke smlouvě na dokup podílových listů se způsobem úhrady částek investování převodem z určených účtů, má podílník možnost opakovaně zasílat různě velké peněžní částky na účet podílového fondu s individuálním variabilním symbolem, avšak pouze z bankovních účtů, které podílník uvede v tomto dodatku. Dodatek na volné investování je možné uzavřít již při objednávce na první nákup, volně investovat se však může až po realizaci první investice. Servis 24 Obchodní podmínky OPF ISČS 3/5

4 Na základě sjednané služby Servis 24 je možné telefonicky provádět jednorázové i pravidelné nákupy, odkupy i výměny podílových listů. Tato služba dále nabízí nepřetržitě informace o vyhlášených aktuálních hodnotách podílových listů a o stavu majetkového účtu klienta. První nákup se uzavírá vždy na pobočce administrátora. Služby administrátora SPOROPLÁN nebo Váš investiční profil Nabízí klientům investování smluvených částek do strukturovaného portfolia podílových fondů. Tím není dotčena průběžná likvidita veškerých podílových listů nakoupených v rámci těchto investičních služeb. Neidentifikované platby Pokud na účet fondu je připsána platba, kterou nelze první pracovní den následující po dni, ve kterém byla připsána na účet podílového fondu identifikovat, administrátor podílové listy nevydá a částku odešle nejpozději následující pracovní den zpět na účet, ze kterého byly peněžní prostředky zaslány. Odkoupení podílových listů Odkoupení podílových listů se realizuje po uzavření objednávky na jednorázové, nebo pravidelné (opakované) odkupování podílových listů. Tato objednávka je uzavřena jako Dodatek ke smlouvě na odkupování podílových listů a obsahuje ustanovení o smluvních stranách, o částce odkupování v Kč nebo v kusech podílových listů a způsobu vypořádání. V objednávce je také jednoznačně stanoveno, ke kterému dni podílník odkoupení objednává, což znamená, že k tomuto dni podílník uplatňuje právo na odkoupení podílových listů. Odkoupení podílových listů se provede bez zbytečného odkladu, nejpozději však do 15 pracovních dnů ode dne uplatnění práva na jejich odkoupení. Investiční společnost provádí výplatu za odkoupené, podílové listy nejdříve druhý pracovní den od uplatnění práva na odkoupení. Podílové listy jsou odkupovány za prodejní cenu, která je rovna aktuální hodnotě podílového listu ke dni uplatnění práva na odkoupení. Aktuální hodnotou podílového listu se rozumí hodnota vlastního kapitálu v podílovém fondu připadající na jeden podílový list k tomuto dni. Objednávka na odkoupení je akceptována za předpokladu dostatečného počtu podílových listů na majetkovém účtu. Pokud počet podílových listů není dostatečný, objednávka se neuskuteční a administrátor zašle avízo o nerealizované transakci (viz odst. 3) na kontaktní adresu klienta, objednávka se zruší a vyřadí z evidence. Pravidelné (opakované) odkupování Podílník má možnost uzavřít Dodatek ke smlouvě na pravidelné (opakované) odkupování podílových listů v určité výši v Kč nebo v kusech podílových listů a k určitému datu v měsíci, s měsíční, čtvrtletní, pololetní nebo roční frekvencí. Finanční hotovost klient obdrží nejdříve za dva pracovní dny od termínu uvedeného na objednávce pravidelného odkupu. Tento posun je nutný z důvodu výpočtu prodejní ceny platné pro tuto transakci tak, aby stanovení ceny odpovídalo statutu. V režimu pravidelného (opakovaného) odkoupení jsou zasílány výpisy z majetkového účtu klienta ve sjednané frekvenci. Výměna podílových listů Podílník má možnost uskutečnit výměnu podílových listů fondu za podílové listy jiného fondu ze skupiny podílových fondů Investiční společnosti České spořitelny, a. s., pokud je tato skutečnost zakotvena ve statutu fondu. Jednorázová výměna Technicky probíhá výměna ve standardním režimu odkupu a nákupu podílových listů stanoveném ve statutu. Podílník uzavře Dodatek ke smlouvě na jednorázovou výměnu podílových listů v částce Kč, resp. v kusech podílových listů Na základě propočtu dle prodejních cen je odkoupen příslušný počet podílových listů z majetkového účtu podílníka ve výchozím fondu a nakoupen příslušný počet podílových listů na majetkový účet podílníka v cílovém fondu. Pravidelná výměna Je možné uzavřít Dodatek ke smlouvě na pravidelnou výměnu podílových listů ve výši určité částky nebo v kusech podílových listů fondu, ze kterého se odkupuje. Tato služba představuje pravidelný nákup podílových listů zvoleného fondu za daný objem peněžních prostředků z bezprostředně předcházejícího pravidelného odkoupení. Objednání pravidelné výměny k určitému datu v měsíci (s měsíční, čtvrtletní nebo pololetní frekvencí) znamená, že k tomuto dni je uplatněno právo na odkoupení podílových listů. Nerealizované transakce Pokud není možné provést objednanou transakci na nákup (v případě, že lze identifikovat plátce), odkup či výměnu, administrátor pošle podílníkovi na kontaktní adresu do tří pracovních dnů avízo o neuskutečněné transakci. Avízo obsahuje důvod, proč k realizaci nedošlo. Výpisy z majetkových účtů Podílníci jsou informováni o počtu podílových listů na jejich účtu majitele podílových listů prostřednictvím vstupního změnového výpisu z účtu majitele podílových listů, zaslaného při prvním nákupu podílových listů, včetně prvního nákupu při výměně podílových listů; vstupní změnový výpis je vyhotoven a zaslán podílníkovi bezplatně, prostřednictvím výročního stavového výpisu z účtu majitele podílových listů, zaslaného každé osobě, která byla podílníkem podílového fondu k 31. prosinci uplynulého kalendářního roku; výroční stavový výpis je vyhotoven a zaslán podílníkovi bezplatně, prostřednictvím dohodnuté frekvence zasílání změnového výpisu z účtu majitele podílových listů při jednorázovém dalším nákupu podílových listů a při jednorázovém odkoupení podílových listů investiční společností, včetně odkoupení podílových listů při výměně podílových listů; změnový výpis je vyhotoven a zaslán podílníkovi bezplatně, prostřednictvím dohodnutého pravidelného změnového výpisu z účtu majitele podílových listů; při sjednaném pravidelném nákupu podílových listů a při sjednaném opakovaném odkupování podílových listů investiční může podílník dohodnout s pověřenou pobočkou administrátora pravidelné vyhotovování změnového výpisu z účtu majitele podílových listů; za vyhotovení dohodnutého pravidelného změnového výpisu je účtován administrátorem poplatek podle sazebníku administrátora, Obchodní podmínky OPF ISČS 4/5

5 prostřednictvím vyžádaného jednorázového stavového výpisu z účtu majitele podílových listů; za vyhotovení vyžádaného jednorázového stavového výpisu je administrátorem podílníkovi účtován poplatek podle sazebníku administrátora. Výše uvedené výpisy z účtu majitele podílových listů vyhotovuje a zasílá podílníkům administrátor, jako obyčejnou listovní zásilku na kontaktní adresu uvedenou v registru emitenta. IV. Obchodování s listinnými podílovými listy Podílový list, který je vydán v listinné podobě, má formu cenného papíru na doručitele a sestává se z pláště a z kupónového archu s talónem. Práva z listinného podílového listu vznikají jeho převzetím. Nákup listinných podílových listů Nákup podílových listů zprostředkovávají pověřené pobočky administrátora za prodejní cenu podílového listu platnou v den uplatnění požadavku na nákup. S klientem je sepsána objednávka na nákup podílových listů. Prodejní cena podílového listu je hrazena v hotovosti nebo bezhotovostním převodem. Má se za to, že podílník podílový list fyzicky převzal v den vydání tj. první pracovní den po dni, ve kterém byly připsány vložené peněžní prostředky na běžný účet vedený pro podílový fond a kdy objednávce došlé administrátorovi byly tyto peněžní prostředky jednoznačně přiřazeny a uložil ho u administrátora do přechodné samostatné úschovy. Zaplacené podílové listy jsou předány podílníkovi v dohodnutém termínu na pověřené pobočce proti podpisu, po ověření jeho totožnosti. Nedojde-li platba klienta na běžný účet fondu do 14-ti kalendářních dnů ode dne přijetí objednávky, považuje se tato objednávka za neplatnou. Odkoupení listinných podílových listů Právo na odkoupení podílových listů uplatňuje podílník v pověřených pobočkách administrátora. Podílník musí předložit a odevzdat nepoškozený podílový list včetně kupónového archu. Kupónový arch musí obsahovat všechny nesplatné kupóny a talón. S podílníkem je sepsána smlouva o odkoupení podílových listů. Odkoupení se uskuteční za prodejní cenu platnou ke dni uplatnění práva na odkoupení podílového listu. Částka za odkoupené podílové listy je podílníkovi uhrazena bez zbytečného odkladu, nejdéle však do 15 dnů od data uplatnění práva na odkoupení podílových listů. Vypořádání je možné buď bezhotovostním bankovním převodem na zvolený účet v ČR nebo výplatou v hotovosti v pověřené pobočce administrátora po ověření totožnosti podílníka. V. Výplata podílů na zisku Zisk, který je vytvořen při hospodaření s majetkem v podílovém fondu, je v souladu se statutem příslušného fondu buď ponecháván ve fondu jako zdroj pro další investice a zvyšuje průběžně cenu podílového listu nebo je používán jako zdroj pro výplatu podílů na zisku. Pokud se jedná o podílový fond, kde jsou vypláceny podíly na zisku, je postup tohoto procesu popsán ve statutu příslušného podílového fondu. O způsobu výplaty podílů na zisku jsou podílníci informováni oznámením v tisku, v pověřených pobočkách administrátora, v sídle investiční společnosti a v informačním středisku Střediska cenných papírů. V Praze dne Investiční společnost České spořitelny, a. s. Obchodní podmínky OPF ISČS 5/5