Svazek obcí Čistý Zlechovský potok. ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2014

Transkript

1 Svazek obcí Čistý Zlechovský potok ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2014 Údaje o svazku obcí: Identifikační číslo: Název: Svazek obcí Čistý Zlechovský potok Adresa: Zlechov 540 Účel činnosti: Odvádění a čištění odpadních vod, tj. konktrétně odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy a Břestek, včetně čistírny odpadních vod. Členové svazku: Obec Zlechov Obec Tupesy Obec Břestek Obsah závěrečného účtu: 1. Rozpočtové hospodaření 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) 4. Stavy a obraty na bankovním účtu 5. Čerpání dotací ze státních fondů 6. Stav závazků a pohledávek 7. Výsledek a přezkoumání hospodaření svazku obcí 8. Ostatní doplňující údaje Veškeré číselné údaje, týkající se rozpočtu jsou obsaženy ve výkazu FIN 2 12 M. 1. Rozpočtové hospodaření Rozpočet Svazku obcí Čistý Zlechovský potok na rok 2014 byl schválen na valné hromadě dne na straně příjmů v částce ,-- Kč, na straně výdajů v částce ,-- Kč a financování ,-- Kč. Během roku valná hromada Svazku obcí Čistý Zlechovský potok schválila postupně 5 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu na straně příjmů i výdajů, aby nedošlo k porušení rozpočtové kázně. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Příjmy: Příjmy: Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k Třída 1 - Daň. příjmy Třída 2 Nedaň.příjmy , , ,35 Třída 3 Kapitál.příjmy Třída 4 Přijaté transf , , ,94 Příjmy celkem , , ,29 Konsolidace ,31 Příjmy po konsolidaci ,98 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby viz. Příloha číslo Fin 2-12

2 Výdaje: Výdaje Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k Třída 5 Běžné výdaje , , ,19 Třída 6 Kapit. výdaje , , ,33 Výdaje celkem , , ,52 Konsolidace ,31 Výdaje po konsolidaci ,21 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby viz. Příloha číslo Fin 2-12M Financování: Financování Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k Třída 8 - financování , , ,23 Financování celkem , , ,23 Financování celkem po konsolidaci: k skončilo saldo příjmů a výdajů po konsolidaci se záporným výsledkem: ,23 Kč Stručný komentář k uvedeným rozdílům Třída 2 Nedaňové příjmy 2111 příjmy za stočné 2141 příjmy z úroků 2324 přefakturace nákladů SVK as. Třída 4 Přijaté transfery U rozpočtovaných položek číslo 4213 investiční přijaté transfery ze státních fondů SFŽP 4216 ostatní investiční přijaté transfery se stát. rozpočtu SF/CF 4221 investiční přijaté transfery od obcí Obec Zlechov, Tupesy a Břestek 4222 investiční přijaté transfery od krajů Zlínský kraj příjem transferů (dotací) probíhal v souladu se schváleným rozpočtem. Konsolidační položka 4134 nebyla původně rozpočtována, ale v průběhu roku 2014 došlo k jejímu narozpočtování rozpočtovým opatřením - jedná se o převod finančních prostředků (přijatých dotací) z účtu u České národní banky na běžný účet svazku vedený u Komerční banky. Třída 5 Běžné výdaje V průběhu roku 2014 došlo k výraznému navýšení běžných neinvestičních nákladů z důvodu zahájení plného provozu ČOV. Provozem ČOV se především podstatně navýšila spotřeba elektrické energie položka 5154 a položka 5169 služby rozbory vod a kalů Třída 6 Kapitálové výdaje Rozpočtována pouze položka 6121 stavby, veškeré investiční výdaje související s dokončením akce Odkanalizování obcí Zlechov, Břestek, Tupesy a ČOV. Úročená půjčka Státní fond životního prostředí Dle podepsané Smlouvy č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životního prostředí se fond zavázal poskytnout příjemci podpory (Svazku obcí Čistý Zlechovský potok) úročenou půjčky ve výši ,37 Kč úročenou roční úrokovou sazbou 1 %. V roce 2014 došlo k dočerpání této půjčky do celkové výše ,80 Kč. Současně svazek započal v posledním čtvrtletí roku 2014 se splácením této půjčky. K tak stav nesplacené půjčky činil ,80 Kč.

3 Přehled přijaté podpory celkem v rámci programu OPŽP k : druh podpory půjčky SFŽP AVÍZO PUJČKA SFŽP - UZ DNE: ,48 Kč ,86 Kč ,37 Kč ,64 Kč ,93 Kč ,31 Kč ,03 Kč ,79 Kč ,48 Kč ,30 Kč ,95 Kč ,59 Kč ,25 Kč ,64 Kč ,73 Kč ,55 Kč ,24 Kč ,77 Kč ,39 Kč ,50 Kč ,80 Kč 4.Stav finančních prostředků na BÚ k Název bankovního účtu Počáteční stav k Konečný stav k Účet ČNB 231/ , ,09 Základní BÚ KB 231/ , ,12 Srovnání výsledků finančního hospodaření v roce 2012 až 2014 Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Rok Příjmy Výdaje Financování , , , , , , , , ,23

4 5. Čerpání dotací ze státních fondů V roce 2011 byla podepsána smlouva č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, název akce Odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy, Břestek a ČOV. Fond se zavazuje poskytnout příjemci podporu a úročenou půjčku. Fond se zavázal poskytovat podporu v závislosti na postupu realizace akce, plnění podmínek smlouvy. Realizace stavby Odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy, Břestek a ČOV byla zahájena, náklady hrazeny průběžně dle faktur, uznatelné způsobilé náklady označovány. Podklady k závěrečnému vyhodnocení akce budou Fondu předloženy do V letech bylo z benefill vygenerováno a podáno celkem 20 žádostí o platbu. Všechny tyto žádosti byly akceptovány a Svazku obcí poskytnuta podpora v rámci programu OPŽP. Příjem podpory v rámci programu OPŽP v letech druh podpory: dotace FS, dotace SFŽP Příjem podpory v rámci programu OPŽP CELKEM k AVÍZO DOTACE FS - UZ DNE: DOTACE SFŽP - UZ DNE: ,94 Kč ,23 Kč ,24 Kč ,42 Kč ,51 Kč ,67 Kč ,33 Kč ,31 Kč ,84 Kč ,46 Kč ,57 Kč ,15 Kč ,14 Kč ,00 Kč ,09 Kč ,88 Kč ,97 Kč ,23 Kč ,48 Kč ,14 Kč ,43 Kč ,96 Kč ,96 Kč ,29 Kč ,48 Kč ,61 Kč ,87 Kč ,81 Kč ,64 Kč ,86 Kč ,62 Kč ,27 Kč ,44 Kč ,61 Kč ,92 Kč ,87 Kč ,18 Kč ,18 Kč ,24 Kč ,24 Kč ,89 Kč ,19 Kč 6. Stav závazků a pohledávek k Dlouhodobé pohledávky Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neeviduje k žádné dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé závazky v celkové výši ,80 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis částka: 452/0140 přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé SFŽP ,80 Kč

5 Krátkodobé pohledávky v celkové výši ,28 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis částka: 311 odběratelé pohledávky z vystavených faktur ,28 Kč 314 krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 Kč 343 daň z přidané hodnoty FÚ (nadměrný odpočet) ,00 Kč 344 krátkodobé poskytnuté zálohy st.org ,00 Kč 388 dohadné účty aktivní (dohad stočného 2014) ,00 Kč Krátkodobé závazky v celkové výši ,65 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis částka: 321 dodavatelé ,00 Kč 331 mzdové náklady ,00 Kč 336 zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 9 171,00 Kč 337 zúčtování s institucemi zdravotního zabezpečení 3 931,00 Kč 342 jiné přímé daně (daň zálohová a srážková) 5 865,00 Kč 378 ostatní krátkodobé závazky 586,00 Kč 389 dohadné účty pasivní (daň z příjmů, fa) ,65 Kč Podrobnější členění závazků a pohledávek (dlouhodobých i krátkodobých) viz Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Čistý Zlechovský potok. 7. Výsledek a přezkoumání hospodaření Součástí účetní závěrky k je výkaz zisku a ztrát Svazku obcí Čistý Zlechovský potok: výnosy celkem dosáhly výše ,54 Kč náklady celkem dosáhly výše ,47 Kč Výsledek hospodaření Svazku obcí Čistý Zlechovský potok je ve výši ,07 Kč viz. syntetický účet v rozvaze 493. Přezkoumání hospodaření svazku obcí Čistý Zlechovský potok se uskutečnilo ve dnech (dílčí přezkoumání) a (konečné přezkoumání). Zpráva č. 130/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Čistý Zlechovský potok je součástí závěrečného účtu. Tato zpráva je k nahlédnutí na Obecním úřadě ve Zlechově a na internetových stránkách členů obcí tj. obce Zlechov, obce Tupesy a obce Břestek. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Čistý Zlechovský potok za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky 10 odst.3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 8. Ostatní doplňující údaje Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neuzavřel v roce 2014 žádnou smlouvu o úvěru. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neměl v roce 2014 zřízen žádný peněžní fond. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neposkytl v roce 2014 ze svého rozpočtu žádnou účelovou dotaci. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neuzavřel v roce 2014 žádnou smlouvy o výpůjčce, žádnou zástavní smlouvu. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok nevede žádnou vedlejší hospodářskou činnost, veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu. Ve Zlechově Mgr. Oldřich Vávra předseda správní rady Vypracovala: Šimonová Jana, účetní

6 Příloha číslo 1: I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy Nedaňové příjmy 1 000, , ,87 Kapitálové příjmy Přijaté transfery , , ,40 Příjmy celkem , , ,27 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000, ,00 422, Výnosy z finančního majetku 1 000, ,00 422,40 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt , ,00 422, Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady , , Ostatní nedaňové příjmy , ,47 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy , ,47 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 1 000, , ,87 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 1 000, , , Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně , , Převody z rozpočtových účtů 1 000, , Převody z vlastních fondů 1 000, ,17 41 Neinvestiční přijaté transfery , , , Inv.přij.transf.ze státních fondů , , , Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu , , , Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně , , , Investiční přijaté transfery od obcí , , , Investiční přijaté transfery od krajů , , , Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně , , ,76 42 Investiční přijaté transfery , , ,23 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) , , ,40 Příjmy celkem (třídy ) , , ,27 Příloha číslo 2

7 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,65 Kapitálové výdaje , , ,80 Výdaje celkem , , ,45 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , Platy , , Ostatní osobní výdaje , , , Ostatní platby za provedenou práci , , , Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 000,00 890, Povinné pojistné placené zaměstnavatelem , ,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist , , , Ochranné pomůcky , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , Nákup materiálu jinde nezařazený 2 000, , , Nákup materiálu 2 000, , , Úroky vlastní , , , Úroky a ostatní finanční výdaje , , , Studená voda 5 000,00 955, Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva 1 000,00 184, Nákup vody, paliv a energie , , , Služby pošt 3 000, , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , Služby peněžních ústavů 5 000, , , Služby školení a vzdělávání 5 000, , Nákup ostatních služeb , , Nákup služeb 8 000, , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Pohoštění 5 000, , , Ostatní nákupy , , ,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 000, , Převody vlastním fondům 1 000, , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond ,00 180, Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům , , ,00-53 Neinv.transfery a některé další platby rozp , , ,17 5 Běžné výdaje (třída 5) , , , Budovy, haly a stavby , , , Pořízení dlouhodobého hmotného majetku , , ,80 61 Investiční nákupy a související výdaje , , ,80 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) , , ,80 Výdaje celkem (třída 5+6) , , ,45 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) , , , h57m30s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 9

8 III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) , ,07- Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) , , ,25 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,82- Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) , ,07- Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) , , ,25 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,82-

9