GE Money Auto. Výroční zpráva GE život podle vašich představ ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ

Transkript

1 GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ Výroční zpráva 2007 GE život podle vašich představ

2 Obsah: 1 Úvodní slovo 5 Zpráva představenstva 7 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 11 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Struktura GE 19 Roční účetní závěrka Aktiva Pasiva Výkaz zisku a ztráty 27 Příloha účetní závěrky

3 Úvodní slovo VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

4 ÚVODNÍ SLOVO Vážení přátelé, milí obchodní partneři, v roce 2007 jsme oslavili desetileté výročí našeho působení na trhu financování automobilů v České Republice. Během této doby jsme uzavřeli více než smluv na financování nových či ojetých vozů a celkem jsme našim zákazníkům profinancovali více než 36,3 miliard korun. Ve stejně úspěšném duchu se nesl i jubilejní 10. rok. Ge Money Auto se opětovně stalo společností, která v ČR financuje nákup největšího počtu vozů. Celkově jsme poskytli prostředky na nákup automobilů v souhrnné pořizovací ceně 8,7 mld. korun, což je o 17 % více než v předchozím roce. Obzvlášť výrazný, 80% nárůst oproti minulému roku jsme zaznamenali v kategorii financování či jeho zprostředkování u nových automobilů. Tradičně nejvyužívanějším produktem ke koupi automobilu je spotřebitelský úvěr autocredit, poskytovaný sesterskou společností GE Money Multiservis, a.s., jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. V minulém roce bylo jeho prostřednictvím financováno 84 % všech vozů našich klientů. Pro pořízení motocyklu je možné využít jeho obdobu - účelový spotřebitelský úvěr motocredit, rovněž produkt GE Money Multiservis, a.s. Finanční leasing od GE Money Auto, a.s., pak často volí zejména podnikatelé. Naší výhodou je, že nabízíme dostupné produkty, ke kterým vedou jednoduché procesy, a tudíž umíme být rychlí. K vyřízení úvěru či leasingu klientovi stačí většinou dva běžné doklady. Žádost o financování automobilu je v 90 % případů vyřízena do 15 minut. Zároveň s úvěrovou smlouvou je možné sjednat výhodné pojištění. Po loňském rozšíření našeho portfolia pojistitelů o pojišťovnu UNIQUA si nyní mohou klienti vybrat již ze šesti pojišťoven. Kromě toho našim klientům poskytujeme vždy něco navíc. Mimo akčních nabídek, díky kterým si v loňském roce odvezli vozy vybavené více než 16 tisíci DVD přehrávači a 10 tisíci navigacemi, je stále velmi úspěšný i náš věrnostní Program plus. Ten nabízí například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího vozu nebo CCS kartu s kreditem ve výši 2000 korun. V uplynulém roce si získal odbornou porotu v soutěži nejlepších finančních produktů na trhu a obdržel ocenění nejvyšší - Zlatou korunu v kategorii Leasing. Díky Programu Plus jsme loni uzavřeli 1491 nových smluv za 318 milionů korun. To je meziročně o třetinu více z hlediska počtu i objemu. Stále více využívaný byl také jeden z benefitů poskytovaný všem novým klientům GE Money Auto, kterým je slevová karta Benzin Plus. U čerpacích stanic Benzina a Paramo mohou s touto kartou klienti tankovat o 0,80 haléřů na litr levněji. Za rok 2007 díky tomu ušetřili kolem 9 miliónů korun. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

5 ÚVODNÍ SLOVO Jednou z předností našich produktů je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů ukazuje, že GE Money Auto dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí stále jednou z nejoblíbenějších leasingových společností v Čechách. Věřím proto, že i letos obhájíme naše prvenství ve financování ojetých automobilů a zároveň udržíme dynamický růst na poli nových vozů Rád bych na tomto místě poděkoval svým spolupracovníkům, díky nimž byl uplynulý rok tak úspěšný. Za důvěru děkuji také všem našim klientům a obchodním partnerům. Těším se na spolupráci v roce 2008! Milan Beutl, předseda představenstva a generální ředitel VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 3

6 banner_1ku2_final.indd :45:33 ÚVODNÍ SLOVO DVD přehrávač ke každému vozu! 4 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

7 Zpráva představenstva VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 5

8 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Zpráva představenstva GE Money se sídlem ve Stamfordu v USA je jednou ze čtyř finančních skupin koncernu General Electric (GE). S aktivy ve výši 211 miliard amerických dolarů patří mezi přední poskytovatele úvěrových služeb spotřebitelům, maloobchodu a dealerům s automobily v 55 zemích celého světa. Své produkty v podobě depozit, kreditních karet, osobních půjček, hypotečních úvěrů, financování nových i ojetých automobilů či pojištění a dalších služeb poskytuje více jak 130 milionům klientů. Její čistý zisk za rok 2007 dosáhl 4.3 miliardy amerických dolarů. V České Republice působí čtyři společnosti patřící do skupiny GE Money. Jsou jimi: GE Money Bank, a.s., GE Money Multiservis, a.s. a GE Money Auto, a.s. a Inkasní a exekuční servis s.r.o. GE Money Auto, a.s., je v oblasti financování osobních vozů dlouhodobě jedničkou na českém trhu. Jen v loňském roce zde profinancovala automobilů v hodnotě 8,7 miliardy korun. Potvrdila tak vedoucí pozici v počtu přímo či zprostředkovaně financovaných ojetých automobilů koncovým zákazníkům a zároveň o 80% meziročně zvýšila svou úspěšnost u nových aut. Nabízí jak finanční leasing, tak zprostředkovaně i spotřebitelské úvěry na osobní vozy, užitkové vozy a motocykly. Své služby poskytuje v široké síti 2059 spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice. Výsledky roku 2007 jsou velmi příznivé a zároveň zavazující. Naším cílem je i v následujících letech udržet dominantní pozici na trhu ojetých automobilů a zvýšit náš podíl v segmentu nových vozů. GE Money Bank, a.s., je jedním z největších finančních ústavů v České Republice. Má zde rozsáhlou síť celkem 214 obchodních míst a více než 537 bankomatů. Své produkty a služby nabízí jak drobným, tak korporátním klientům. GE Money Multiservis, a.s., je největší společností na českém trhu v oblasti splátkového prodeje spotřebního zboží. Kromě toho je vydavatelem kreditních karet, poskytuje hotovostní půjčky a nabízí také účelové úvěry na financování automobilů. Nejvýznamnějším produktem v portfoliu a zároveň nejvyužívanějším účelovým úvěrem na koupi vozu v České republice je autocredit, jehož distributorem je sesterská společnosti GE Money Auto, a.s. Milan Beutl, předseda představenstva Jan Hrubý, člen představenstva Miroslav Przyczko, člen představenstva 6 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

9 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 7

10 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2007 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok Milena Crkovská, člen dozorčí rady Jana Pěchoučková člen dozorčí rady Vratislav Kejdana, člen dozorčí rady 8 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

11 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a Praha 8 Česká republika Telephone Fax Internet Zpráva auditora pro akcionáře společnosti GE Money Auto, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 28. května 2007 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Auto, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2006, výkazu zisku a ztráty za rok 2006 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti GE Money Auto, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti GE Money Auto, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol společnosti je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company incorporated under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative. Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka IČ DIČ CZ Živnostenská banka Praha 1 č.ú./account no /0400 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 9

12 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Výrok auditora Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy. Zpráva o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci Za tuto zprávu o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci Výroční zpráva Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisuji skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Praze, dne 8. srpna 2007 KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71 Ing. Vladimír Dvořáček Partner Ing. Pavel Závitkovský Partner Osvědčení číslo VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

13 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 11

14 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen osoba ovládaná nebo Auto ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů 12 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Struktura GE General Electric Company 100 % 99,81 % GE Investments, Inc. 100 % General Electric Capital Services, Inc. 0,19 % MRA Systems, Inc. 100 % General Electric Capital Corporation 100 % 100 % GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100 % 100 % 100 % GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. 99 % GE Money, a.s. (SR) 100 % 100 % Inkasní a exekuční servis s.r.o. GE Money Auto, a.s. 1 % GE Money Brokers, a.s. (SR) Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojená s akciemi GE Money Auto, a.s., společnost GE Money Multiservis, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 13

16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 1. PROPOJENÍ OSOB Společnost GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Společnost GE Money Auto nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek. Smlouvy se sesterskými společnostmi GE závazky 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Společnost GE Money Auto uzavřela níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Bank a GE Money Multiservis. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má společnost GE Money Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu společnosti GE Money Auta. GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o kontokorentním úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Licenční smlouva o užívání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 AUTOCREDIT GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o revolvingovém úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 ukončena GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 5A6 0646, ukončena GE Money Auto, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb-účetních Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, PSČ Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 A4 5976, ze dne GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 7A ze dne (do ) GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu movité věci DELL Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ LATITUDE D600, JG9181J GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu movité věci DELL Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ LATITUDE D610, HQZMM1J GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 -Notebook DELL D620 89KXK2J ze dne (do ) GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu movité věci ze dne Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha (jednorázová) na CISCO, NB, PC pro CEE ( ) GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Kupní smlouva ze dne Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 (jednorázová) na CISCO, NB, PC pro CEE GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o postoupení a převodu práv Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a povinností vyplývajících z Licenční sml. a sml. o podpoře ze dne ze dne (jednorázová) postoupení licencí VISUAL GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ CCS) 14 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

17 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. (MSA) IT služby GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. (MSA) poradenské služby GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Limited Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Golden Lane, Dublin 8, Ireland (MSA) GE Money Auto, a.s. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. General Electric Company služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GECF Int. Holdings SAS; Master Service Agreement Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Tour Europlaza; 20 Ave. Andre Prothin, La Defense 4; Paris La Defense GE Money Auto, a.s. General Electric a Chub Insurance Globální smlouva mezi GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Company of Europe S.A a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, a.s. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a GENPACT INTERNATIONAL, Luxembourg Služby MSA-poskytování systému Global AD Mandátní smlouvy GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ Společnost GE Money Auto uzavřela podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále společnost GE Money Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 15

18 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Podnájemní smlouvy závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově BB Centra, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Olomouc, Opletalova 2 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Hradec Králové, Karla IV. 502 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Brno, Lidická 31 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Jaroměř, Ve Sladovnách 37 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 České Budějovice, Jírovcova 1863/1 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov Smlouvy se sesterskými společnostmi GE pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ operování a dohled nad IBS90 a SWIFT GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ v souvislosti s AS 400 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o revolvingovém úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 ukončena GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Construct GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Defend Lock Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Ltd.; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Trading as GE Money Ireland; -v souvislosti s AS Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Capital House, -v souvislosti s AS Off Bruntcliffe Way, Morley, Leeds, UK GE Money Auto, a.s. GECF Int. Holdings SAS, Service Agreement Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Tour Europlaza, 20 Ave. Andre Prothin, La Defense 4, Paris La Defense, France 16 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

19 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby. 4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 17

20 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ Financování, které se vám přizpůsobí S úvěrem nebo leasingem od GE Money Auto si může pořídit vůz kdokoli. Ať už si vyberete nový nebo ojetý, s financováním od GE Money Auto si výši akontace i výši splátek můžete nastavit dle svého. Stačí si jen vybrat! akontace od 0% volitelná výše splátek dle vašich potřeb možnost sjednání výhodného pojištění vyřízení do 30 min. přímo u prodejce Neváhejte a navštivte svého prodejce vozů nebo volejte infolinku Nyní navigace ke každému vozu RPSN již od 6,2% 18 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

21 Roční účetní závěrka Obchodní firma: GE Money Auto, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2007 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 19

22 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c 3 4 AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B.II.1. Pozemky 014. Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř.33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 pokračování na další straně 20 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

23 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c 3 4 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040. Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř ) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 21

24 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř ) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) A.II.1. Emisní ážio 074. Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+80) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 080 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy podle zvláštních právních předpisů (ř.87 až 90) B.I.1. Rezervy (ř.87 až 90) 087. Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092. Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek 01 pokračování na další straně 22 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

25 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy 0 9. Vydané dluhopisy 0. Dohadné účty pasivní Jiné závazky 3 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř ) B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 5. Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 7 C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 23

26 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Výkaz zisku a ztráty - druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2007 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř.13 až 16) C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 4 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 4 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 8 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 pokračování na další straně 24 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

27 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku sledovaném minulém a b c 1 2 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř ) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q.1. - splatná Q.2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 25

28 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA % Akontace na jakýkoli vůz S 0% akontací může mít auto každý! Pořiďte si lepší auto a zvolte si nejčastější způsob jeho financování - úvěr nebo leasing od GE Money Auto. V roce 2006 jsme v ČR obsloužili nejvíce zákazníků, kteří si naším prostřednictvím pořídili nových i ojetých vozů. možnost financování až 100 % ceny vozu flexibilní splátky podle vašich potřeb možnost sjednání výhodného pojištění vyřízení do 30 min. přímo u prodejce Od do DVD přehrávač ke každému vozu. Neváhejte a navštivte svého prodejce vozů nebo volejte infolinku RPSN již od 6,2 % ce_105x297_j07.indd :13 26 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

29 Příloha účetní závěrky VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 27

30 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 1. Charakteristika a hlavní aktivity Založení a charakteristika Společnosti Společnost GE Money Auto byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. (dále společnost ). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci Společnosti byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2007 činí tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %). b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Budovy vlastní Lineární 30 let Dlouhodobý hmotný majetek na základě leasing Lineární leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Lineární motorová vozidla 4 roky PC 3 roky tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Sídlo Společnosti GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Identifikační číslo Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2007 Členové představenstva Členové dozorčí rady p. Milan Beutl Ing. Milena Crkovská (předseda představenstva) Ing. Jana Pěchoučková Ing. Jan Hrubý Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Ing. Miroslav Przyczko Dne 20. března 2007 došlo k následující změně ve složení představenstva: členství ukončil p. Petr Šaštinský a p. Radek Ženka. Novými členy představenstva se stali p. Jan Hrubý a p. Miroslav Przyczko. Dne 22. března 2007 byl předsedou představenstva zvolen p. Milan Beutl. 22. listopadu 2007 došlo k následující změně ve složení dozorčí rady: členství ukončil p. Jaroslav Hlavatý a p. Aleš Sedlák. Novými členy dozorčí rady se staly pí. Milena Crkovská a pí. Jana Pěchoučková. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze Zásadní účetní postupy používané Společností a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání. Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. 28 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

31 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. V minulých obdobích byla výše opravných položek stanovena na základě výsledku Roll rate modelu, který kalkuloval potencionální ztrátu za celou dobu trvání leasingových smluv. V roce 2007 se společnost rozhodla pro výpočet opravných položek k pohledávkám použít Markov model kalkulující potencionální ztrátu za období 12 měsíců. Důvodem této změny je větší přesnost Markov modelu. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: Nově pronajaté automobily,38 %,89 % Použité automobily 3,63 % 6,99 % Nákladní automobily 0,00 % 0,00 % Ostatní zařízení,38 %,89 % g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. 3. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací Jiný Pořízení Software výdaje nehm. majetek nehm. majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 29

32 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY b) Dlouhodobý hmotný majetek Vlastní stroje, Technické zařízení, zabavený Vlastní Leasingový Pořízení zhonocení budov a rizikový majetek dopravní prostředky majetek hmotného majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravná položka Oprav. polož. k Změna opravných položek Oprav. polož. k Zůst. hodnota Zůst. hodnota Zásoby K 31. prosinci 2007 měla společnost zásoby v hodnotě tis. Kč ( tis. Kč). 5. Pohledávky z obchodního styku Krátkodobé obchodní pohledávky činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2007 činila tis. Kč ( tis. Kč). 6. Opravné položky OP k zabav. majetku OP k rizik. majetku OP k pohledávkám Celkem Zůstatek k Tvorba Zúčtování Zůstatek k VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

33 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 7. Ostatní aktiva a pasiva Dohadné účty aktivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši tis. Kč ( tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy a dohadnou položku na služby fakturovaných na základě smlouvy o poskytování služeb (Service Agreement). Příjmy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč), které se vztahují k leasingovým splátkám. Výdaje příštích období ve výši 42 tis. Kč ( tis. Kč) představující náklady vztahující se k tomuto účetnímu období a uhrazené v následujícím období. Dohadné účty pasivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2007 vyfakturované. 9. Dlouhodobé závazky Leasingové zálohy K 31. prosinci 2007 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši tis. Kč ( tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. 10. Základní kapitál K 31. prosinci 2007 tvořilo základní kapitál společnosti akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny. 8. Krátkodobé závazky a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši tis. Kč ( tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu ve výši 877 tis. Kč ( tis. Kč), mzdy za prosinec 2007 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2007 ani v roce 2006 žádný krátkodobý nebankovní úvěr. 11. Vlastní kapitál a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní Zisk/ztráta Nerozdělený Neuhrazená Zákonný Ostatní kapitál běž. období zisk ztráta rez. fond kapit. fondy Celkem Zůstatek k Převod zisku roku Zisk běžného období Zůstatek k b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2007 do nerozděleného zisku předchozích let. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 31

34 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 12. Rezervy Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k Tvorba rezerv -- Čerpání rezerv Zůstatek k Operace s podniky ve skupině Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2007 a 2006 v tis. Kč: 31. prosince prosince 2006 Název společnosti Pohledávky Závazky Pohledávky Závazky GE Money Bank GE Money Multiservis GE Money, a.s. (SK) Inskasní a exekuční servis GE International GE Consumer Finance Europe GE Legal, igroup GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Capital Woodchester GE Consumer Finance Incorporated GE Consumer Finance UK GECF Int. Holding SAS Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2007 a 2006: Počet Mzdové Náklady na Sociální 2007 zaměstnanců náklady sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem V roce 2007 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2006). Na základě uzavřených dohod o dočasném přidělení zaměstnanců, zaúčtovala společnost v roce 2007 mzdové náklady na tyto zaměstnance ve výši tis. Kč. Společnost evidovala 16 těchto zaměstnanců k Společnost neeviduje k 31. prosinci 2007 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti ( Kč). 32 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

35 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 15. Daň z příjmů Společnost vykázala za rok 2007 daňovou povinnost ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Kromě této daňové povinnosti je ve výsledovce vykázáno zpřesnění odhadu daňové povinnosti roku Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka Závazek Celkem Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy Celkem V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 20 %. K 31. prosinci 2007 bylo zaúčtováno snížení odložené daňové pohledávky o tis. Kč na celkovou výši tis. Kč (2006 pohledávka tis. Kč). 20. Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci Analýza výnosů podle segmentů Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: Použité automobily 64,25 % 74,64 % Nové automobily 35,72 % 5,32 % Ostatní 0,03 % 0,04 % 17. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení. 18. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení. 19. Bankovní úvěry K 31. prosinci 2007 společnost čerpala krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRIBOR. Splatnost úvěru je 6. září Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2007 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 33