Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice 2017

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Pardubice (dle ust. 21 zákona č. 111/98 Sb., o vysokých školách) 2017

Obsah 1. Úvod 5 2. Roční účetní závěrka 9 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 25 4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 51 5. Stav a pohyb majetku a závazků 57 6. Vývoj vybraných ukazatelů 63 7. Závěr 71 3

1. Úvod

Výroční zpráva o hospodaření vysoké školy za rok 2017 byla vypracována v souladu s doporučenou osnovou Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy, čímž je zabezpečena obsahová náplň, vyžadovaná 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Univerzita Pardubice v roce 2017 hospodařila na základě sestaveného vyrovnaného rozpočtu s příjmy a výnosy, tvořenými zejména příspěvkem a dotací ze státního rozpočtu, dalšími příspěvky z ostatních zdrojů, s poplatky spojenými se studiem, výnosy z majetku, z doplňkové činnosti a z darů. Hospodaření univerzity za rok 2017 bylo v konečném účtu ziskové. S veřejnými prostředky nakládala univerzita v souladu s pravidly Evropského společenství pro poskytování veřejné podpory (Nařízení Komise (EU), kterými se provádí nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES)), a to tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Univerzita Pardubice, jako veřejná vysoká škola, plní nosné úkoly ve vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové i v umělecké oblasti, přičemž další navazující aktivity jsou vykonávány v doplňkové činnosti v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Tyto činnosti byly v roce 2017 realizovány na 7 stávajících fakultách a současně pracovištích, zabezpečujících pro všechny součásti univerzity potřebné obslužné činnosti. V tomto rozsahu a struktuře bude činnost rozvíjena i v následných obdobích. I pro nadcházející období univerzita hospodaří na základě vyrovnaného rozpočtu a plánuje financování zabezpečující především kvalitativní rozvoj vybudované základny. První část výroční zprávy tvoří úvod. Druhá část výroční zprávy je věnována roční účetní závěrce za rok 2017. V souladu s doporučenou osnovou a pokyny MŠMT je doplněna o rozbor výsledku hospodaření, přehled o peněžních tocích a výrok externího auditora. Ve třetí části jsou analyzovány příjmy, výnosy, výdaje a náklady Univerzity Pardubice za rok 2017 včetně analýzy mzdových nákladů. Dále jsou zde zařazeny přehledy o výplatě stipendií a náklady na služby pro studenty. Je zde uveden přehled financování reprodukce majetku. Čtvrtá část je věnována fondům, jejich tvorbě a čerpání je zde zobrazen vývoj a konečný stav těchto zdrojů. Pátá část se zabývá vývojem a stavem majetku a závazků a výsledky inventarizace. Rovněž je tato část doplněna o přehled budov a pronájmů Univerzity Pardubice a přehled majetku v hodnotě nad 700 tis. Kč za kus zařazeného do užívání v průběhu uplynulého roku. V šesté části je zobrazen vývoj vybraných ukazatelů v časových řadách. V závěrečné sedmé části je uvedena stručná rekapitulace kontrolní činnosti a celkové zhodnocení ekonomického vývoje univerzity. 1. Úvod 7

2. Roční účetní závěrka

Tab. 1 Rozvaha (bilance) k 31. 12. 2017 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1. 1. (4) stav k 31. 12. (4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 2 553 220 2 459 512 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 123 582 125 579 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2. Software 013 0004 76 715 79 317 3. Ocenitelná práva 014 0005 42 208 42 208 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 3 938 3 334 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 720 720 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 3 946 656 4 000 731 1. Pozemky 031 0011 63 261 62 558 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 1 304 1 304 3. Stavby 021 0013 2 641 974 2 690 613 4. Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 1 140 402 1 172 601 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6. Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 0016 0 0 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 72 024 66 297 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 1 624 1 624 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 26 068 5 734 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 0 0 1. Podíly ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 0 0 2. Podíly - podstatný vliv 062 0023 0 0 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4. Zápůjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5. Ostatní dlouhodobé zápůjčky 067 0026 0 0 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028-1 517 018-1 666 799 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0029 0 0 2. Oprávky k softwaru 073 0030-70 015-74 369 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0031-27 418-34 287 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 0032-3 938-3 334 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 0033-720 -720 6. Oprávky ke stavbám 081 0034-524 743-580 016 7. Oprávky k samost. hmotným movitým věcem a souboru 082 0035-816 572-906 165 hmotných movitých věcí 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0036 0 0 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037 0 0 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038-72 024-66 297 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039-1 588-1 610 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 543 780 637 804 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 8 734 7 031 1. Materiál na skladě 112 0042 3 130 3 103 2. Materiál na cestě 119 0043 0 0 3. Nedokončená výroba 121 0044 1 393 292 4. Polotovary vlastní výroby 122 0045 0 0 5. Výrobky 123 0046 14 14 6. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 0047 0 0 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 4 199 3 622 8. Zboží na cestě 139 0049 0 0 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0050 0 0 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 10 449 17 676 1. Odběratelé 311 0052 4 782 6 677 2. Směnky k inkasu 312 0053 0 0 2. Roční účetní závěrka 11

2. Roční účetní závěrka 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0054 0 0 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 1 154 533 5. Ostatní pohledávky 315 0056 0 0 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 30 35 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení 336 0058 0 0 a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 341 0059 799 292 9. Ostatní přímé daně 342 0060 0 0 10. Daň z přidané hodnoty 343 0061 3 615 2 018 11. Ostatní daně a poplatky 345 0062 15 0 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním 346 0063 0 0 rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů 348 0064 0 0 územních samospr. celků 14. Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 0065 0 0 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066 0 0 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0067 0 0 17. Jiné pohledávky 378 0068 402 822 18. Dohadné účty aktivní 388 0069 107 7 756 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0070-457 -457 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 515 649 603 861 1. Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 394 476 2. Ceniny 213 0073 14 36 3. Peněžní prostředky na účtech 221 0074 515 242 603 349 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0075 0 0 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0076 0 0 6. Ostatní cenné papíry 256 0077 0 0 7. Peníze na cestě 261 0078-1 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 8 947 9 237 1. Náklady příštích období 381 0080 8 761 9 073 2. Příjmy příštích období 385 0081 187 164 Aktiva celkem ř.1+40 0082 3 097 000 3 097 317 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 2 960 857 2 931 656 I. Jmění celkem ř.85 až 87 0084 2 949 302 2 922 430 1. Vlastní jmění 901 0085 2 548 940 2 477 044 2. Fondy 911 0086 400 362 445 386 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0087 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 11 555 9 226 1. Účet výsledku hospodaření 963 0089 0 9 226 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0090 11 555 0 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0091 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 136 143 165 660 I. Rezervy celkem ř.94 0093 1 100 4 400 1. Rezervy 941 0094 1 100 4 400 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 259 22 081 1. Dlouhodobé úvěry 951 0096 259 22 081 2. Vydané dluhopisy 953 0097 0 0 3. Závazky z pronájmu 954 0098 0 0 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0099 0 0 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0100 0 0 6. Dohadné účty pasivní z389 0101 0 0 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0102 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 100 017 84 833 1. Dodavatelé 321 0104 28 373 11 845 2. Směnky k úhradě 322 0105 0 0 3. Přijaté zálohy 324 0106 29 44 4. Ostatní závazky 325 0107 20 888 18 307 5. Zaměstnanci 331 0108 27 996 30 372 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 0 78 12

7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0110 15 359 16 790 8. Daň z příjmu 341 0111 0 0 9. Ostatní přímé daně 342 0112 4 461 5 046 10. Daň z přidané hodnoty 343 0113 0 0 11. Ostatní daně a poplatky 345 0114 0 0 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0115 537 444 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0116 0 0 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0117 0 0 15. Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 0118 0 0 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0119 0 0 17. Jiné závazky 379 0120 91 76 18. Krátkodobé úvěry 231 0121 0 92 19. Eskontní úvěry 232 0122 0 0 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0123 0 0 21. Vlastní dluhopisy 255 0124 0 0 22. Dohadné účty pasivní z389 0125 2 284 1 739 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0126 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 34 766 54 346 1. Výdaje příštích období 383 0128 740 1 154 2. Výnosy příštích období 384 0129 34 026 53 192 Pasiva celkem ř.83+92 0130 3 097 000 3 097 317 Poznámky (1) Zpracování Rozvahy se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 2. Roční účetní závěrka Tab. 2 Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2017 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 204 073 7 159 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 109 432 3 806 2. Prodané zboží 504 0003 1 070 0 3. Opravy a udržování 511 0004 15 367 288 4. Náklady na cestovné 512 0005 20 099 295 5. Náklady na reprezentaci 513 0006 1 774 12 6. Ostatní služby 518 0007 56 331 2 757 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008-1 747 1 101 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 0 1 101 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 0010-1 747 0 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 0 0 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 598 786 10 961 10. Mzdové náklady 521 0013 448 622 8 282 11. Zákonné sociální pojištění 524 0014 146 410 2 679 12. Ostatní sociální pojištění 525 0015 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 0016 3 754 0 14. Ostatní sociální náklady 528 0017 0 0 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 311 0 15. Daně a poplatky 53 0019 311 0 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 270 610 6 735 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 246 12 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 5 0 18. Nákladové úroky 544 0023 93 0 19. Kursové ztráty 545 0024 2 120 7 20. Dary 546 0025 45 0 13

2. Roční účetní závěrka 21. Manka a škody 548 0026 0 0 22. Jiné ostatní náklady 549 0027 268 101 6 715 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 178 728 0 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 174 460 0 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 968 0 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0 0 26. Prodaný materiál 554 0032 0 0 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 3 300 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 14 827 0 28. Poskyt. členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 0035 14 827 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036-264 -283 29. Daň z příjmů 59 0037-264 -283 Náklady celkem B. Výnosy ř.1+8+12+18+ 20+ 28+34+36 0038 1 265 325 25 671 I. Provozní dotace ř.41 0040 848 602 0 1. Provozní dotace 691 0041 848 602 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 40 427 0 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 40 427 0 4. Přijaté členské příspěvky 684 0045 0 0 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 57 801 28 343 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 324 485 451 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 170 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 0049 0 0 7. Výnosové úroky 644 0050 162 0 8. Kursové zisky 645 0051 12 0 9. Zúčtování fondů 648 0052 172 214 0 10. Jiné ostatní výnosy 649 0053 151 927 451 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 114 0 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 114 0 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 0057 0 0 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46 0060 1 271 428 28 794 +47+54 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 0061 5 839 2 840 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61-36 0062 6 103 3 123 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl. 1+61/sl. 2 0063 8 680 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl. 1+62/sl. 2 0064 9 226 Poznámky (1) Zpracování Výkazu zisku a ztraty se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 14

Tab. 2a Výkaz zisku a ztráty univerzita bez SKM Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 180 516 3 419 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 90 024 1 022 2. Prodané zboží 504 0003 1 070 0 3. Opravy a udržování 511 0004 13 077 16 4. Náklady na cestovné 512 0005 20 078 295 5. Náklady na reprezentaci 513 0006 1 761 12 6. Ostatní služby 518 0007 54 506 2 074 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008-1 747 1 101 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 0 1 101 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 0010-1 747 0 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 0 0 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 579 544 9 358 10. Mzdové náklady 521 0013 434 298 7 086 11. Zákonné sociální pojištění 524 0014 141 685 2 272 12. Ostatní sociální pojištění 525 0015 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 0016 3 561 0 14. Ostatní sociální náklady 528 0017 0 0 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 292 0 15. Daně a poplatky 53 0019 292 0 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 270 768 7 030 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 246 12 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 5 0 18. Nákladové úroky 544 0023 0 0 19. Kursové ztráty 545 0024 2 120 7 20. Dary 546 0025 45 0 21. Manka a škody 548 0026 0 0 22. Jiné ostatní náklady 549 0027 268 352 7 011 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 170 834 0 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 169 866 0 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 968 0 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0 0 26. Prodaný materiál 554 0032 0 0 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 14 827 0 28. Poskyt. členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 0035 14 827 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036-264 0 29. Daň z příjmů 59 0037-264 0 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 0038 1 214 771 20 908 28+34+36 B. Výnosy I. Provozní dotace ř.41 0040 844 326 0 1. Provozní dotace 691 0041 844 326 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 40 427 0 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 40 427 0 4. Přijaté členské příspěvky 684 0045 0 0 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 16 293 20 905 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 320 901 3 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 170 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 0049 0 0 7. Výnosové úroky 644 0050 161 0 8. Kursové zisky 645 0051 12 0 9. Zúčtování fondů 648 0052 172 214 0 2. Roční účetní závěrka 15

2. Roční účetní závěrka 10. Jiné ostatní výnosy 649 0053 148 344 3 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 113 0 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 113 0 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 0057 0 0 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46+ 0060 1 222 060 20 908 47+54 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 0061 7 025 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61-36 0062 7 289 0 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl. 1+61/sl. 2 0063 7 025 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl. 1+62/sl. 2 0064 7 289 Tab. 2b Výkaz zisku a ztráty SKM Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 23 557 3 739 1. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 19 408 2 784 2. Prodané zboží 504 0003 0 0 3. Opravy a udržování 511 0004 2 290 272 4. Náklady na cestovné 512 0005 21 0 5. Náklady na reprezentaci 513 0006 13 0 6. Ostatní služby 518 0007 1 825 683 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 0 0 7. Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 0 0 8. Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 0 0 9. Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 0 0 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 19 242 1 603 10. Mzdové náklady 521 0013 14 324 1 196 11. Zákonné sociální pojištění 524 0014 4 725 407 12. Ostatní sociální pojištění 525 0015 0 0 13. Zákonné sociální náklady 527 0016 193 0 14. Ostatní sociální náklady 528 0017 0 0 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 19 0 15. Daně a poplatky 53 0019 19 0 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020-158 -296 16. Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 0 0 17. Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 0 0 18. Nákladové úroky 544 0023 93 0 19. Kursové ztráty 545 0024 0 0 20. Dary 546 0025 0 0 21. Manka a škody 548 0026 0 0 22. Jiné ostatní náklady 549 0027-251 -296 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 7 894 0 23. Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 4 594 0 24. Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 0 0 25. Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0 0 26. Prodaný materiál 554 0032 0 0 27. Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 3 300 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 0 0 28. Poskyt. členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 0035 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0-283 29. Daň z příjmů 59 0037 0-283 16

Náklady celkem B. Výnosy ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 50 554 4 763 I. Provozní dotace ř.41 0040 4 276 0 1. Provozní dotace 691 0041 4 276 0 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 0 0 2. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 0 0 3. Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 0 0 4. Přijaté členské příspěvky 684 0045 0 0 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 41 508 7 438 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 3 584 448 5. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 0 0 6. Platby za odepsané pohledávky 643 0049 0 0 7. Výnosové úroky 644 0050 1 0 8. Kursové zisky 645 0051 0 0 9. Zúčtování fondů 648 0052 0 0 10. Jiné ostatní výnosy 649 0053 3 583 448 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 1 0 11. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 1 0 12. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 0 0 13. Tržby z prodeje materiálu 654 0057 0 0 14. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 0 0 15. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46 0060 49 369 7 886 +47+54 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 0061-1 185 2 840 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61-36 0062-1 185 3 123 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl. 1+61/sl. 2 0063 1 655 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl. 1+62/sl. 2 0064 1 938 2. Roční účetní závěrka Tab. 3 Hospodářský výsledek za rok 2017 Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) Fakulta filozofická 21 0 21 Fakulta restaurování 0 0 0 Fakulta chemicko-technologická 1 172 0 1 172 Fakulta ekonomicko-správní 0 0 0 Dopravní fakulta Jana Pernera 3 503 0 3 503 Fakulta elektrotechniky a informatiky 686 0 686 Fakulta zdravotnických studií 407 0 407 Koleje a menzy celkem -1 185 3 123 1 938 Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) celkem 1 501 0 1 501 Celkem (3) 6 103 3 123 9 226 (tis. Kč) Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst. 1 a) zákona č. 111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 Univerzita Pardubice vykázala za rok 2017 zisk ve výši 9 226 tis. Kč, přičemž z hlavní činnosti 6 103 tis. Kč a z doplňkové činnosti 3 123 tis. Kč. V doplňkové činnosti UPa vykonává za úplatu činnost navazující na její vzdělávací a výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost nebo činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. Doplňková činnost nesmí ohrozit kvalitu, rozsah a dostupnost činností, k jejichž uskutečňování byla UPa zřízena. Doplňkovou činností SKM se rozumí poskytování ubytovacích a stravovacích služeb právnickým a fyzickým osobám mimo UPa. Zisk je dosahován především u komerčních činností v oblasti stravování a ubytování, dalších služeb pro studenty, dále u pronájmu volných kapacit, komerčních školení, konferencí, propagace a dalších činností a služeb poskytovaných univerzitou. Všechny součásti vysoké školy ukončily rok 2017 s kladným nebo nulovým hospodářským výsledkem. Důvodem záporného hospodářského výsledku SKM v hlavní činnosti je zvýšení provozních nákladů (zejména osobních nákladů v důsledku růstu mezd), nemožnost využití plné lůžkové kapacity kolejí z důvodu roční rekonstrukce jednoho z pavilonů a tvorba rezervy pro připravovanou opravu investičního majetku. Hospodářský výsledek Univerzity Pardubice ve výši 9 226 tis. Kč a jeho následné převedení do FRIM, FPP a FO odpovídá dlouhodobému záměru UPa. 17

2. Roční účetní závěrka Tab. 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 1 11 555 9 226 9 226 9 226 Odpisy dlouhodobého majetku 2 0 0 0 175 428 Rezervy řízené předpisy 3 1 100 4 400 3 300 3 300 Přechodné účty pasivní 4 37 050 56 085 19 035 19 035 Výdaje příštích období 5 740 1154 414 414 Výnosy příštích období 6 34 026 53 192 19 166 19 166 Kursové rozdíly pasivní 7 0 0 0 0 Dohadné účty pasivní 8 2 284 1 739-545 -545 Přechodné účty aktivní 9 9 055 16 993 7 938-7 938 Náklady příštích období 10 8 761 9 073 312-312 Příjmy příštích období 11 187 164-23 23 Kursové rozdíly aktivní 12 0 0 0 0 Dohadné účty aktivní 13 107 7 756 7 649-7 649 Pohledávky celkem 14 10 342 9 920-422 422 Z obchodního styku 15 5 936 7 210 1 274-1 274 K účastníkům sdružení 16 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 17 0 0 0 0 Daň z příjmu 18 799 292-507 507 Ostatní přímé daně 19 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 20 3 615 2 018-1 597 1 597 Ostatní daně a poplatky 21 15 0-15 15 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 22 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 23 0 0 0 0 Za zaměstnanci 24 30 35 5-5 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 25 402 822 420-420 Opravná položka k pohledávkám 26-457 -457 0 0 Ceniny 27 14 36 23-23 Majetkové cenné papíry 28 0 0 0 0 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy 29 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 30 0 0 0 0 Zásoby celkem 31 8 734 7 031-1 703 1 703 Materiál na skladě a na cestě 32 3 130 3 103-27 27 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 33 1 393 292-1 101 1 101 Výrobky 34 14 14 0 0 Zvířata 35 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 36 4 199 3 622-577 577 Poskytnuté zálohy na zásoby 37 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 38 97 733 83 002-14 731-14 731 Dodavatelé 39 28 373 11 845-16 528-16 528 Směnky k úhradě 40 0 0 0 0 Přijaté zálohy 41 29 44 15 15 Ostatní závazky 42 20 888 18 307-2 581-2 581 Zaměstnanci 43 27 996 30 372 2 376 2 376 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 44 0 78 78 78 K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění 45 15 359 16 790 1 431 1 431 Daň z příjmu 46 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 47 4 461 5 046 585 585 Daň z přidané hodnoty 48 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 49 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 50 537 444-93 -93 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 51 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 52 0 0 0 0 Jiné závazky 53 91 76-15 -15 Krátkodobé bankovní úvěry 54 0 92 92 92 Přijaté finanční výpomoci 55 0 0 0 0 Cash flow provozní 56 175 583 186 785 13 531 186 514 18

Nehmotný dlouhodobý majetek 57 123 582 125 579 1 997-1 997 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 58 0 0 0 0 Software 59 76 715 79 317 2 602-2 602 Předměty ocenitelných práv 60 42 208 42 208 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 61 3 938 3 334-604 604 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 62 720 720 0 0 Nedokončené nehmotné investice 63 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 64 0 0 0 0 Oprávky celkem 65-102 091-112 710-10 619 10 619 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 66 0 0 0 0 K softwaru 67-70 015-74 369-4 354 4 354 K předmětům ocenitelných práv 68-27 418-34 287-6 869 6 869 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 69-3 938-3 334 604-604 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 70-720 -720 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 71 3 946 656 4 000 731 54 075-54 075 Pozemky 72 63 261 62 558-703 703 Umělecká díla a sbírky 73 1 304 1 304 0 0 Stavby 74 2 641 974 2 690 613 48 639-48 639 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 75 1 140 402 1 172 601 32 199-32 199 Pěstitelské celky trvalých porostů 76 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 77 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 78 72 024 66 297-5 727 5 727 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 79 1 624 1 624 0 0 Nedokončené hmotné investice 80 26 068 5 734-20 334 20 334 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 81 0 0 0 0 Oprávky celkem 82-1 414 927-1 554 088-139 161 139 161 Ke stavbám 83-524 743-580 016-55 273 55 273 K movitým věcem a souborům movitých věcí 84-816 572-906 165-89 593 89 593 K pěstitelským celkům trvalých porostů 85 0 0 0 0 K základnímu stádu a tažným zvířatům 86 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 87-72 024-66 297 5 727-5 727 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 88-1 588-1 610-22 22 Korekce vyloučením odpisů 89 0 0 0-175 428 Dlouhodobý finanční majetek 90 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady - rozhodný vliv 91 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv 92 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 93 0 0 0 0 Půjčky podnikům ve skupině 94 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 95 0 0 0 0 Cash flow z investiční činnosti 96 2 553 220 2 459 512-93 708-81 720 2. Roční účetní závěrka Dlouhodobé závazky celkem 97 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 98 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 99 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 259 22 081 21 822 21 822 Vlastní jmění 104 2 548 940 2 477 044-71 896-71 896 Fondy 105 400 362 445 386 45 024 45 024 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhrazená ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 11 555 0-11 555-11 555 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109-11 555 0 11 555 11 555 Cash flow z finanční činnosti 110 2 949 561 2 944 511-5 050-5 050 Cash flow celkové 111 5 678 364 5 590 808-85 227 99 744 Stav peněžních prostředků 112 515 635 603 825 88 190-88 190 19

2. Roční účetní závěrka Výrok auditora k roční účetní závěrce 20

2. Roční účetní závěrka 21

2. Roční účetní závěrka 22

2. Roční účetní závěrka 23

2. Roční účetní závěrka 24

3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů

Tab. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2017: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem tis. Kč poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 848 790 823 470 96 698 56 602 945 488 880 072 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 828 170 802 850 96 698 56 602 924 868 859 452 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 759 857 733 406 95 436 55 597 855 293 789 003 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 70 150 43 783 46 129 6 290 116 279 50 073 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 47 572 23 197 18 484 5 261 66 056 28 458 dotace na VaV 6 22 578 20 586 27 645 1 029 50 223 21 615 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 689 707 689 623 49 307 49 307 739 014 738 930 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 492 914 492 830 27 307 27 307 520 221 520 137 příspěvek 9 479 538 479 538 22 300 22 300 501 838 501 838 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 1 642 1 642 1 642 1 642 ostatní dotace 11 13 376 13 292 3 365 3 365 16 741 16 657 dotace na VaV 12 196 793 196 793 22 000 22 000 218 793 218 793 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 67 963 67 859 1 262 1 005 69 225 68 864 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 67 963 67 859 1 262 1 005 69 225 68 864 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 67 963 67 859 1 262 1 005 69 225 68 864 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 349 1 584 0 0 349 1 584 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 1 235 0 0 0 1 235 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 1 235 0 0 0 1 235 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 349 349 0 0 349 349 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 349 349 0 0 349 349 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 20 620 20 620 0 0 20 620 20 620 dotace spojené se vzdělávací činností 28 17 746 17 746 0 0 17 746 17 746 dotace na VaV 29 2 874 2 874 0 0 2 874 2 874 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 27

3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 848 790 823 470 96 698 56 602 945 488 880 072 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 558 582 535 358 45 791 32 568 604 373 567 926 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 540 486 516 027 45 791 32 568 586 277 548 595 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 349 1 584 0 0 349 1 584 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 17 746 17 746 0 0 17 746 17 746 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 290 208 288 112 50 907 24 034 341 115 312 146 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 219 371 217 379 49 645 23 029 269 016 240 408 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 67 963 67 859 1 262 1 005 69 225 68 864 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 2 874 2 874 0 0 2 874 2 874 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 848 790 823 470 96 698 56 602 945 488 880 072 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 558 582 535 358 45 791 32 568 604 373 567 926 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 47 572 24 432 18 484 5 261 66 056 29 693 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 493 264 493 180 27 307 27 307 520 571 520 487 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 17 746 17 746 0 0 17 746 17 746 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 290 208 288 112 50 907 24 034 341 115 312 146 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 22 578 20 586 27 645 1 029 50 223 21 615 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 264 756 264 652 23 262 23 005 288 018 287 657 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 2 874 2 874 0 0 2 874 2 874 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 28

Tab. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2017 č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 492 914 492 830 25 665 25 665 518 579 518 495 1 767 180 460 0 84 0 518 495 2 Příspěvek 479 538 479 538 22 300 22 300 501 838 501 838 1 767 180 460 0 0 0 501 838 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 417 697 417 697 10 000 10 000 427 697 427 697 1 767 169 691 0 0 0 427 697 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních 17 573 17 573 0 0 17 573 17 573 0 4 581 0 0 0 17 573 programů 5 D Mezinárodní spolupráce 6 067 6 067 0 0 6 067 6 067 0 1 372 0 0 0 6 067 6 F Fond vzdělávací politiky 3 425 3 425 0 0 3 425 3 425 0 1 888 0 0 0 3 425 7 I Institucionální plány 13 255 13 255 12 300 12 300 25 555 25 555 0 2 078 0 0 0 25 555 8 S1 Sociální stipendia 1 231 1 231 0 0 1 231 1 231 0 196 0 0 0 1 231 9 U1 Ubytovací stipendia 20 239 20 239 0 0 20 239 20 239 0 653 0 0 0 20 239 10 Zahraniční studenti (64-Odbor mezinárodních vztahů) 51 51 0 0 51 51 0 0 0 0 0 51 11 Dotace 13 376 13 292 3 365 3 365 16 741 16 657 0 0 0 84 0 16 657 12 D Mezinárodní spolupráce 359 339 0 0 359 339 0 0 0 19 0 339 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 I Rozvojové programy centralizované rozvojové 3 913 3 913 3 365 3 365 7 278 7 278 0 0 0 0 0 7 278 projekty 15 J Dotace na ubytování a stravování 4 276 4 276 0 0 4 276 4 276 0 0 0 0 0 4 276 16 Zahraniční studenti (64-Odbor mezinárodních vztahů) 4 829 4 764 0 0 4 829 4 764 0 0 0 65 0 4 764 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Územní rozpočty 349 349 0 0 109 109 0 0 0 0 0 349 21 ÚSC 240 240 0 0 240 240 0 0 0 0 0 240 22 Pardubický kraj 240 240 0 0 240 240 0 0 0 0 0 240 23 Města a obce 109 109 0 0 109 109 0 0 0 0 0 109 24 Statutární město Pardubice 109 109 0 0 109 109 0 0 0 0 0 109 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 17 746 17 746 0 0 17 746 17 746 0 0 0 0 0 17 746 26 Lifelong Learning Programme 17 731 17 731 0 0 17 731 17 731 0 0 0 0 0 17 731 27 ERASMUS 17 731 17 731 0 0 17 731 17 731 0 0 0 0 17 731 28 International Visegrad Fund 15 15 0 0 15 15 0 0 0 0 0 15 29 International Visegrad Fund 15 15 0 0 15 15 0 0 0 0 15 30 Celkem 511 010 510 926 25 665 25 665 536 435 536 351 1 767 180 460 0 84 0 536 591 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 29

3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí ve sloupcích a-f shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec k uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Celkové příjmy Univerzity Pardubice na vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti se oproti roku 2016 výrazně nezměnily, zaznamenaly pouze drobný nárůst ve výši cca 2 %. Prostředky projektu ERASMUS jsou přidělovány na akademický rok. V řádku 27 ve sloupci a i b jsou z důvodu srovnatelnosti tabulky uvedeny poskytnuté dotace, které přišly v roce 2017 na účet Univerzity Pardubice. Skutečně použité prostředky byly ve výši 14 900 tis. Kč, rozdíl byl převeden přes účty časového rozlišení do příštího roku. Sloupec j vratka nevyčerpaných prostředků zobrazuje ve všech řádcích skutečné vratky nevyčerpaných prostředků na depozitní účty poskytovatelů při finančním vypořádání dotací za rok 2017. 30

Tab. 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2017 č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp.- prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 1 MŠMT 196 793 196 793 22 000 22 000 218 793 218 793 0 1 514 0 0 0 218 793 2 Institucionální podpora (IP) 151 992 151 992 22 000 22 000 173 992 173 992 0 0 1 456 0 0 0 173 992 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 151 939 151 939 22 000 22 000 173 939 173 939 0 0 1 456 0 0 0 173 939 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 53 53 0 0 53 53 0 0 0 0 0 0 53 5 MOBILITY 53 53 0 0 53 53 0 0 0 0 0 0 53 6 Účelová podpora 44 801 44 801 0 0 44 801 44 801 0 58 0 0 0 44 801 7 ÚP na programové projekty národní 5 892 5 892 0 0 5 892 5 892 0 0 0 0 0 0 5 892 8 Národní programy udržitelnosti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 program ERC CZ 5 892 5 892 0 0 5 892 5 892 0 0 0 0 0 0 5 892 10 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 1 266 1 266 0 0 1 266 1 266 0 0 54 0 0 0 1 266 11 program LG INGO II 179 179 0 0 179 179 0 0 0 0 0 0 179 12 program INTER-INFORM 1 087 1 087 0 0 1 087 1 087 0 0 54 0 0 0 1 087 13 Specifický vysokoškolský výzkum 30 266 30 266 0 0 30 266 30 266 0 0 0 0 0 0 30 266 14 Velké infrastruktury 7 377 7 377 0 0 7 377 7 377 0 0 4 0 0 0 7 377 15 LM Projekty velkých infrastruktur pro VaVaI 7 377 7 377 0 0 7 377 7 377 0 0 4 0 0 0 7 377 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 67 963 67 859 1 262 1 005 69 225 68 864 0 15 865 781 361 0 104 68 968 17 Ministerstvo kultury ČR 13 349 13 309 1 000 768 14 349 14 077 0 4 864 316 272 0 0 14 077 18 program DG NAKI II 13 349 13 309 1 000 768 14 349 14 077 0 4 864 316 272 0 0 14 077 19 Ministerstvo vnitra ČR 6 249 6 185 262 237 6 511 6 422 0 0 129 89 0 0 6 422 20 VI Bezpečnostní výzkum České republiky 2015-2020 4 091 4 027 262 237 4 353 4 264 0 0 95 89 0 0 4 264 21 VH Program bezpečnostního výzkumu pro potřeby státu 2016-2021 (tis. Kč) Použité zdroje celkem 2 158 2 158 0 0 2 158 2 158 0 0 34 0 0 0 2 158 22 GAČR 32 594 32 594 0 0 32 594 32 594 0 4 340 138 0 0 0 32 594 23 program GA standardní projekty 32 332 32 332 0 0 32 332 32 332 0 4 340 138 0 0 0 32 332 24 program GP postdoktorandské granty 262 262 0 0 262 262 0 0 0 0 0 0 262 25 TAČR 15 771 15 771 0 0 15 771 15 771 0 6 661 198 0 0 104 15 875 26 program TA ALFA 7 431 7 431 0 0 7 431 7 431 0 6 321 0 0 0 0 7 431 27 program TH EPSILON 1 060 1 060 0 0 1 060 1 060 0 340 0 0 0 104 1 164 28 program TG GAMA 7 280 7 280 0 0 7 280 7 280 0 0 198 0 0 0 7 280 29 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 2 874 2 874 0 0 2 874 2 874 100 0 0 0 0 0 2 874 31 Evropská komise 2 830 2 830 0 0 2 830 2 830 100 0 0 0 0 0 2 830 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 31

3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 32 program HORIZONT 2020 2 801 2 801 0 0 2 801 2 801 100 0 0 0 0 0 2 801 33 program COST 29 29 0 0 29 29 100 0 0 0 0 0 29 34 Ostatní poskytovatelé 44 44 0 0 44 44 100 0 0 0 0 0 44 35 MIND Association 44 44 0 0 44 44 100 0 0 0 0 0 44 36 Celkem 267 630 267 526 23 262 23 005 290 892 290 531 15 865 2 295 361 0 104 290 635 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce h, které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec i uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky Univerzita Pardubice získala v roce 2017 z veřejných zdrojů celkem 290 892 tis. Kč na výzkum a vývoj. Objem takto získaných prostředků se meziročně snížil o 5,5 %. K meziročnímu poklesu došlo zejména u zahraničních grantů, kdy projekty čerpaly z dříve poskytnutých záloh a v roce 2017 nebylo zahájeno řešení žádného nového projektu z programu HORIZONT 2020. K meziročnímu poklesu došlo také u přijatých dotací od Grantové agentury a Technologické agentury ČR. Významným zdrojem financování výzkumné a vývojové činnosti na Univerzitě Pardubice stále zůstává institucionální podpora, v roce 2017 tvořila 52 % dotací přijatých na financování výzkumu. 32

Tab. 5c Financování programů reprodukce majetku v roce 2017 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) 1 133D21U004906 UPAR Rekonstrukce a stavební úpravy objektu rektorátu etapa projektové dokumentace Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) (tis. Kč) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 0 0 1 642 1 642 1 642 1 642 0 724 0 2 366 2 Celkem (5) 0 0 1 642 1 642 1 642 1 642 0 724 0 2 366 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. UPAR Rekonstrukce a stavební úpravy objektu rektorátu etapa projektové dokumentace zhotovitelem projektové dokumentace byla vybrána firma Ateliér Velehradský, s.r.o., projektové práce byly zahájeny 1.10.2016, dodatkem č. 1 k SOD byl prodloužen termín na odevzdání první části projektových prací (dokumentace pro stavební povolení) na 3.3.2017. Druhá část projektových prací (dokumentace pro provedení stavby) byla předána 29.3.2017. Stavební povolení nabylo právní moci dne 18. 5. 2017. 3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů 33

3. Analýza příjmů, výnosů, výdajů a nákladů Tab. 5d Financování programů strukturálních fondů v roce 2017 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 70 150 43 783 46 129 6 290 116 279 50 073 100 0 66 206 0 2 664 52 737 2 OP VVV Výzkum, vývoj a vzdělávání 70 150 43 783 46 129 6 290 116 279 50 073 100 0 66 206 0 2 664 52 737 3 PO 1 Posilování kapacit pro kvalitní výzkum VaV 16 473 14 675 27 645 1 029 44 118 15 704 100 0 28 414 0 847 16 551 4 PO 2 Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV VaV 6 105 5 911 0 0 6 105 5 911 100 0 194 0 330 6 241 5 PO 2 Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 47 572 23 197 18 484 5 261 66 056 28 458 100 0 37 598 0 1 487 29 945 6 PO 3 Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Územní rozpočty 0 1 235 0 0 0 1 235 100 0-1 235 0 184 1 419 9 Pardubický kraj 0 1 235 0 0 0 1 235 100 0-1 235 0 184 1 419 10 Příprava projektových žádostí v rámci projektu 0 1 235 0 0 0 1 235 100 0-1 235 0 184 1 419 Smart akcelerátor Pardubického kraje 11 Celkem 70 150 45 018 46 129 6 290 116 279 51 308 200 0 64 971 0 2 848 54 156 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. Použité zdroje celkem V roce 2017 pokračovala realizace prvního projektu OP VVV zahájeného v roce 2016 a dalších deseti nově přijatých. Na tyto projekty byly Univerzitě Pardubice poskytnuty první zálohové platby, které jsou uvedeny v tabulce ve sloupcích a a c. Prostředky na přípravu projektových žádosti vrámci projektu Smart Akcelerátor Pardubického kraje naopak byly čerpány, ale budou financovány až ex post. Údaje ve sloupci g Nevyčerpáno z poskytnutých veřejných prostředků v roce odpovídají skutečnosti (zůstatku) v daném kalendářním roce, ale nevyjadřují skutečný zůstatek prostředků na dané dotační tituly v organizaci. Tabulka neobsahuje informaci o meziročním časovém rozlišení přijatých dotací. Ve sloupci i Ostatní použité neveřejné zdroje je uvedeno spolufinancování projektů ve výši 5 %, a to i z veřejných zdrojů. Částka 566 tis. Kč byla kryta z Fondu provozních prostředků, 1 526 tis. Kč z běžného a kapitálového příspěvku A+K a částka 766 tis. Kč z dotace na RVO. 34