Ostravská univerzita v Ostravě Výroční zpráva o hospodaření za rok 2012

Ostravská univerzita v Ostravě Výroční zpráva o hospodaření za rok 2012

Ostravská univerzita v Ostravě Výroční zpráva o hospodaření za rok 2012

Výroční zpráva o hospodaření V souladu s 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů ve znění změn a doplňků (dále jen zákon o vysokých školách) a na základě Pokynu pro veřejné vysoké školy ke zpracování účetní závěrky k 31. 12. 2012 vydaného MŠMT pod č. j. 54189/2012-320 a Pokynu ke zpracování výroční zprávy o činnosti a výroční zprávy o hospodaření vydaného MŠMT pod č. j. MSMT-5509/2013-3, byla provedena účetní závěrka k 31. 12. 2012 a zpracována tato Výroční zpráva o hospodaření Ostravské univerzity v Ostravě za rok 2012. Číselné údaje v této výroční zprávě jsou uvedeny v tis. Kč s přesností na 2 desetinná místa, pokud není uvedeno jinak. 2

Obsah 1. Úvod... 4 2. Roční účetní závěrka... 5 2.1 Rozvaha... 7 2.2 Výkaz zisku a ztráty... 10 2.3 Přehled o peněžních tocích... 17 2.4 Výrok auditora k účetní závěrce... 19 3. Analýza výnosů a nákladů... 20 3.1 Vysoká škola... 20 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů... 20 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti... 45 3.1.3 Náklady v hlavní a doplňkové činnosti... 50 3.2 Koleje a menzy... 56 3.2.1 Stravování... 56 3.2.2 Ubytování... 57 4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy... 58 4.1 Fond rezervní... 58 4.2 Fond reprodukce investičního majetku (FRIM)... 59 4.3 Fond stipendijní... 61 4.4 Fond odměn... 61 4.5 Fond účelově určených prostředků (FÚUP)... 62 4.6 Fond sociální... 63 4.7 Fond provozních prostředků... 64 5. Stav a pohyb majetku a závazků... 65 6. Závěrečná část... 69 6.1 Interní audity a kontroly ÚIA OU... 69 6.2 Externí audity na OU... 69 6.2.1 Externí audity zadavatelem OU... 69 6.2.2 Externí audity zadavatelem poskytovatel dotace/správní orgán... 69 6.3 Externí kontroly na OU... 70 6.3.1 Externí kontroly oblast BOZP, hygien. předpisů, ochrana životního prostředí... 70 6.3.2 Externí kontroly oblast plateb pojistného... 70 6.3.3 Externí kontroly oblast kontroly dotací/příspěvků... 71 6.4 OU plátce DPH... 74 6.5 Závěr... 74 Příloha č. 1 Výrok auditora k výroční zprávě... 76 Příloha č. 2 Loga partnerů OU... 78 3

1. Úvod Ostravská univerzita v Ostravě (dále jen OU ) byla zřízena zákonem České národní rady č. 314/1991 Sb. s nabytím účinnosti od 28. 9. 1991 a zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), s nabytím účinnosti od 1. 7. 1998, se stala veřejnou vysokou školou. OU se člení na: - fakulty Lékařská fakulta, Fakulta sociálních studií, Filozofická fakulta, Přírodovědecká fakulta, Pedagogická fakulta, Fakulta umění; - vysokoškolské ústavy Centrum excelence IT4Innovations, divize OU, Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování, Evropský výzkumný institut sociální práce; - celouniverzitní pracoviště Univerzitní knihovna, Centrum informačních technologií, Rektorát. Údaje o dosažených výsledcích a významných událostech za uplynulé období roku 2012 v oblasti finanční, hospodářské, majetkové, personální a v dalších oblastech majících vliv na současnou situaci a vývoj OU jsou zachyceny v této Výroční zprávě o hospodaření, případně ve Výroční zprávě o činnosti Ostravské univerzity v Ostravě za rok 2012, která je dostupná na internetových stránkách www.osu.cz. Pro čerpání jednotlivých příspěvků a dotací poskytnutých na základě rozhodnutí či smluv jednotlivými poskytovateli příspěvků a dotací byly OU dodrženy podmínky uvedené v dílčích rozhodnutích nebo jejich přílohách, které jsou nedílnou součástí výrokové části těchto rozhodnutí mj. dodržování zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, účelovost, způsob a termín vypořádání, převody do fondů, vratky, oznamovací povinnost, nakládání s prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory (tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže). 4

2. Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka k 31. 12. 2012 byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. OU při vedení účetnictví používá účetní metody dle vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, dále Českých účetních standardů, které jsou upravené ve vnitroorganizačních normách OU. Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření před zdaněním v hlavní činnosti je ve výši + 10 819,04 tis. Kč Výsledek hospodaření před zdaněním v doplňkové činnosti je ve výši + 217,95 tis. Kč Celkem + 11 036,99 tis. Kč Daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob (DzP PO) Zpracování podkladů a vypracování návrhu daňového přiznání k DzP PO za rok 2012 bylo zadáno na základě smlouvy o poskytování daňového poradenství společnosti ABC.TAXES, s. r. o., která vykonává pro OU na základě smlouvy i další služby z oblasti daňové a účetní problematiky. Návrh daňového přiznání k DzP PO byl vypracován daňovým poradcem v průběhu měsíce března 2013. Při vypracování tohoto daňového přiznání byl účetní výsledek hospodaření upraven v souladu se zněním zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění (dále jen ZDP ), o položky snižující, popř. zvyšující základ daně (mj. rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy, vyloučení výše přijatých úroků z běžného účtu ze základu daně atd.). Kladný účetní výsledek hospodaření ve výši 11 036,99 tis. Kč je pro daňové účely upraven o rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy, připočitatelné a odpočitatelné položky k základu daně. Od vzniklého kladného základu daně je odečtena položka ve výši 2 281,48 tis. Kč podle 20 odst. 7 ZDP (kdy mohou veřejné vysoké školy uplatnit snížení základu daně z příjmů až o 30 %, maximálně však o 3 000 tis. Kč, použijí-li prostředky získané takto dosaženou daňovou úsporou v následujícím zdaňovacím období ke krytí nákladů na vzdělávání, vědecké, výzkumné, vývojové nebo umělecké činnosti). Základ daně upravený je ve výši 5 323,46 tis. Kč. Od daňové povinnost 1 011,37 tis. Kč je odečtena sleva na dani ve výši 203,82 tis. Kč podle 35 odst. 1 zákona. Celková daňová povinnost na daň z příjmu právnických osob za zdaňovací období roku 2012 zaúčtovaná při předběžném výpočtu daně k 31. 12. 2012 je ve výši 807,53 tis. Kč. Daňová úleva ve výši 281,04 tis. Kč získaná dle 20 odst. 7 ZDP na základě uplatnění odčitatelné položky v daňovém přiznání k dani z příjmu právnických osob za rok 2011 byla použita v roce 2012 ke krytí nákladů (výdajů) na vzdělávání, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a uměleckou činnost. 5

Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním 11 036,99 tis. Kč Předběžně vypočtená daň z příjmu ve výši 807,53 tis. Kč (po úpravách základu daně a uplatnění slevy na dani) a zaúčtování doplatku DzP PO r. 2011 ve výši 74,48 tis. Kč dle výsledné výše daně) - 882,01 tis. Kč Výsledek hospodaření po zdanění 10 154,98 tis. Kč Skutečná výše daně z příjmu dle zpracovaného daňového přiznání k DzP PO za rok 2012 činí 846,50 tis. Kč. Rozdíl ve výši 38,97 tis. Kč mezi zaúčtovanou daní z příjmu a skutečnou daní z příjmu bude vyrovnán v účetním období roku 2013. Příděl výsledku hospodaření (zisku) do fondů Účetní jednotka Ostravská univerzita v Ostravě (IČ 61988987) navrhuje přidělení výsledku hospodaření po zdanění (zisku) ve výši 10 154 976,18 Kč do fondů následovně: - Fond odměn (FO) 0,00 Kč - Fond provozních prostředků (FPP) 0,00 Kč - Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) 10 154 976,18 Kč - Rezervní fond 0,00 Kč Celkem 10 154 976,18 Kč 6

2.1 Rozvaha Tabulka č. 1 - Rozvaha Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky č. 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. AKTIVA Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3)) *účet / součet **řádek stav k 1. 1. 2012 stav k 31. 12. 2012 **sl. 1 **sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21+29 0001 1 145 912,64 1 234 246,22 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 0002 32 075,89 32 674,30 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2.Software 013 0004 30 367,99 30 330,30 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 47,90 0,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 1 660,00 2 344,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,00 0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 0010 1 508 762,03 1 641 260,63 1.Pozemky 031 0011 56 532,95 65 072,95 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 250,14 2 250,14 3.Stavby 021 0013 1 111 151,38 1 146 829,88 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 247 049,45 280 788,59 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 63 828,19 59 996,26 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0,00 0,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 27 203,35 85 576,24 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 746,57 746,57 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 0021 600,93 600,93 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0,00 0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3.Majetkové podíly ostatní 063 0024 0,00 0,00 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 600,93 600,93 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 0029-395 526,21-440 289,64 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0,00 0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0031-22 547,94-25 942,38 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-47,90 0,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034-893,89-1 673,99 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-151 774,94-174 679,28 7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-156 630,96-178 195,34 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0,00 0.00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-63 630,58-59 798,65 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 0,00 0,00 7

B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 0041 287 843,00 372 899,45 I. Zásoby celkem ř. 43 až 51 0042 6 552,87 6 559,18 1.Materiál na skladě 112 0043 964,54 754,17 2.Materiál na cestě 119 0044 48,43 0,00 3.Nedokončená výroba 121 0045 0,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5.Výrobky 123 0047 5 338,55 5 613,35 6.Zvířata 124 0048 0,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 201,35 191,66 8.Zboží na cestě 139 0050 0,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř. 53 až 71 0052 7 483,97 9 132,88 1.Odběratelé 311 0053 562,51 4 468,79 2.Směnky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 6 268,65 773,84 5.Ostatní pohledávky 315 0057 85,90 120,58 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058-19,59 386,46 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 0,00 0,00 8.Daň z příjmů 341 0060 581,55 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem 346 0064 0,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 0,00 2 583,18 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 0,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0,00 0,00 17.Jiné pohledávky 378 0069 4,95 800,03 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až 80 0072 268 910,24 353 618,88 1.Pokladna 211 0073 706,33 258,82 2.Ceniny 213 0074 0,00 0,00 3.Účty v bankách 221 0075 268 203,91 353 360,06 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0,00 0,00 8.Peníze na cestě 261 0080 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až 84 0081 4 895,92 3 588,51 1.Náklady příštích období 381 0082 4 393,29 3 536,86 2.Příjmy příštích období 385 0083 502,63 32,68 3.Kurzové rozdíly aktivní 386 0084 0,00 18,97 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 1 433 755,64 1 607 145,67 8

PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř. 87+91 0086 1 302 429,15 1 416 548,11 I. Jmění celkem ř. 88 až 90 0087 1 296 951,99 1 406 393,13 1.Vlastní jmění 901 0088 1 148 046,18 1 243 189,49 2.Fondy 911 0089 148 905,81 163 203,64 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 0091 5 477,16 10 154,98 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 X 10 154,98 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 5 477,16 X 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř. 96+98+106+130 0095 131 326,49 190 597,56 I. Rezervy celkem ř. 97 0096 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0,00 0,00 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z 389 0104 0,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř. 107 až 129 0106 122 683,17 176 797,98 1.Dodavatelé 321 0107 6 406,61 9 716,20 2.Směnky k úhradě 322 0108 0,00 0,00 3.Přijaté zálohy 324 0109 2 432,18 2 567,48 4.Ostatní závazky 325 0110 13,62 2,09 5.Zaměstnanci 331 0111 25 656,11 31 310,25 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 0,00 972,35 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 13 535,18 15 560,22 8.Daň z příjmu 341 0114 0,00 363,05 9.Ostatní přímé daně 342 0115 4 927,24 6 122,39 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 259,27 3 384,11 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 4,40 3,57 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 61 588,40 104 591,10 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 653,36 0,00 14.Závazky z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů 367 0120 0,00 0,00 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0,00 0,00 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 0,00 0,00 17.Jiné závazky 379 0123 1 553,75 1 665,00 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0,00 0,00 19.Eskontní úvěry 232 0125 0,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z 389 0128 5 653,05 540,17 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až 133 0130 8 643,32 13 799,58 1.Výdaje příštích období 383 0131 833,72 651,92 2.Výnosy příštích období 384 0132 7809,54 13 147,35 3.Kurzové rozdíly pasivní 387 0133 0,06 0,31 Pasiva celkem ř. 86+95 0134 1 433 755,64 1 607 145,67 9

2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka č. 2 Výkaz zisku a ztráty sumář VŠ Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činnost sl. 1 ** hospodářská č. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 60 950,65 3 918,93 64 869,58 1.Spotřeba materiálu 501 0002 36 624,26 1 506,81 38 131,07 2.Spotřeba energie 502 0003 20 141,52 2 386,33 22 527,85 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4 017,43 13,34 4 030,77 4.Prodané zboží 504 0005 167,44 12,45 179,89 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 75 858,84 1 795,58 77 654,42 5.Opravy a udržování 511 0007 4 295,64 808,59 5 104,23 6.Cestovné 512 0008 17 242,81 12,55 17 255,36 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 206,49 9,79 1 216,28 8.Ostatní služby 518 0010 53 113,90 964,65 54 078,55 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 514 432,94 5 311,16 519 744,10 9.Mzdové náklady 521 0012 388 920,75 3 957,49 392 878,24 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 119 208,31 1 219,07 120 427,38 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 303,88 134,60 6 438,48 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 70,53 0,00 70,53 14.Daň silniční 531 0018 45,82 0,00 45,82 15.Daň z nemovitosti 532 0019 24,71 0,00 24,71 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 78 762,77 110,52 78 873,29 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 38,02 0,00 38,02 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 218,76 0,00 218,76 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 500,35 0,00 500,35 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 78 005,64 110,52 78 116,16 VI. Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 54 825,08 659,66 55 484,74 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 54 825,08 659,66 55 484,74 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 260,33 0,00 260,33 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 260,33 0,00 260,33 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40 0042 785 161,14 11 795,85 796 956,99 10

B. Výnosy hlavní činnost hospodářská č. Celkem I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 50 027,20 11 820,65 61 847,85 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 207,87 0,00 1 207,87 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 48 777,07 11 808,66 60 585,73 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 42,26 11,99 54,25 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 893,60 0,00 893,60 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 893,60 0,00 893,60 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 225,12 0,00 225,12 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 225,12 0,00 225,12 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 58 890,77 193,15 59 083,92 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 512,72 113,66 626,38 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 2 660,34 62,66 2 723,00 16.Kurzové zisky 645 0062 44,65 0,00 44,65 17.Zúčtování fondů 648 0063 10 609,76 0,00 10 609,76 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 45 063,30 16,83 45 080,13 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 344,50 0,00 344,50 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 344,50 0,00 344,50 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 685 598,99 0,00 685 598,99 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 685 598,99 0,00 685 598,99 ř. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 795 980,18 12 013,80 807 993,98 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080 10 819,04 217,95 11 036,99 34.Daň z příjmů 591 0081 882,01 0,00 882,01 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082 9 937,03 217,95 10 154,98 hl. + hosp. čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 11 036,99 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 10 154,98 Tabulka č. 1 a tabulka č. 2 obsahují údaje totožné s údaji vykázanými pro organizaci MÚZO Praha, s. r. o., k datu 22. 2. 2013. 11

Tabulka č. 2.a Výkaz zisku a ztráty škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činnost sl. 1 ** hospodářská č. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 58 607,55 45,68 58 653,23 1.Spotřeba materiálu 501 0002 34 769,42 44,43 34 813,85 2.Spotřeba energie 502 0003 19 683,58 0,00 19 683,58 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 3 987,11 1,25 3 988,36 4.Prodané zboží 504 0005 167,44 0,00 167,44 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 75 565,51 521,90 76 087,41 5.Opravy a udržování 511 0007 4 176,10 19,55 4 195,65 6.Cestovné 512 0008 17 242,81 12,55 17 255,36 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 206,49 9,79 1 216,28 8.Ostatní služby 518 0010 52 940,11 480,01 53 420,12 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 510 880,51 1 117,93 511 998,44 9.Mzdové náklady 521 0012 386 257,66 916,92 387 174,58 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 118 405,56 201,01 118 606,57 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 217,29 0,00 6 217,29 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 70,53 0,00 70,53 14.Daň silniční 531 0018 45,82 0,00 45,82 15.Daň z nemovitosti 532 0019 24,71 0,00 24,71 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 78 751,49 25,50 78 776,99 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 38,02 0,00 38,02 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 218,76 0,00 218,76 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 500,35 0,00 500,35 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 77 994,36 25,50 78 019,86 VI. Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 54 782,70 0,00 54 782,70 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 54 782,70 0,00 54 782,70 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 260,33 0,00 260,33 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 260,33 0,00 260,33 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40 0042 778 918,62 1 711,01 780 629,63 12

B. Výnosy hlavní činnost hospodářská č. Celkem I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 46 737,57 2 281,70 49 019,27 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 207,87 0,00 1 207,87 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 45 487,44 2 281,70 47 769,14 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 42,26 0,00 42,26 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 893,60 0,00 893,60 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 893,60 0,00 893,60 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 225,12 0,00 225,12 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 225,12 0,00 225,12 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 58 890,77 0,00 58 890,77 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 512,72 0,00 512,72 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 2 660,34 0,00 2 660,34 16.Kurzové zisky 645 0062 44,65 0,00 44,65 17.Zúčtování fondů 648 0063 10 609,76 0,00 10 609,76 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 45 063,30 0,00 45 063,30 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 344,50 0,00 344,50 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 344,50 0,00 344,50 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 683 407,99 0,00 683 407,99 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 683 407,99 0,00 683 407,99 ř. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 790 499,55 2 281,70 792 781,25 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080 11 580,93 570,69 12 151,62 34.Daň z příjmů 591 0081 882,01 0,00 882,01 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082 10 698,92 570,69 11 269,61 hl. + hosp. čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 12 151,62 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 11 269,61 13

Tabulka č. 2.b Výkaz zisku a ztráty koleje a menzy Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činnost sl. 1 ** hospodářská č. sl. 2 ** Celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 2 343,10 3 873,25 6 216,35 1.Spotřeba materiálu 501 0002 1 854,84 1 462,38 3 317,22 2.Spotřeba energie 502 0003 457,94 2 386,33 2 844,27 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 30,32 12,09 42,41 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 12,45 12,45 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 293,33 1 273,68 1 567,01 5.Opravy a udržování 511 0007 119,54 789,04 908,58 6.Cestovné 512 0008 0,00 0,00 0,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0,00 0,00 0,00 8.Ostatní služby 518 0010 173,79 484,64 658,43 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 3 552,43 4 193,23 7 745,66 9.Mzdové náklady 521 0012 2 663,09 3 040,57 5 703,66 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 802,75 1 018,06 1 820,81 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 86,59 134,60 221,19 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 0,00 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 0,00 0,00 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 0,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 11,28 85,02 96,30 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 0,00 21.Kurzové ztráty 545 0026 0,00 0,00 0,00 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 11,28 85,02 96,30 VI. Odpisy, prod. majetek, tv. rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až 36 0030 42,38 659,66 702,04 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 42,38 659,66 702,04 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj. 552 0032 0,00 0,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 0,00 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 581 0038 0,00 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+6+11+ 17+21+30+37+40 0042 6 242,52 10 084,84 16 327,36 14

B. Výnosy hlavní činnost hospodářská č. Celkem I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 3 289,63 9 538,95 12 828,58 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 0,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 3 289,63 9 526,96 12 816,59 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 11,99 11,99 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0,00 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 0,00 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 0,00 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 0,00 193,15 193,15 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 113,66 113,66 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 0,00 62,66 62,66 16.Kurzové zisky 645 0062 0,00 0,00 0,00 17.Zúčtování fondů 648 0063 0,00 0,00 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 0,00 16,83 16,83 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 0,00 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 681 0074 0,00 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0,00 0,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 2 191,00 0,00 2 191,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 2 191,00 0,00 2 191,00 ř. 43+47+52 +57+65+73+77 0079 5 480,63 9 732,10 15 212,73 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 42 0080-761,89-352,74-1 114,63 34.Daň z příjmů 591 0081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80 81 0082-761,89-352,74-1 114,63 hl. + hosp. čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083-1 114,63 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084-1 114,63 15

Tabulka č. 3 Výsledek hospodaření za rok 2012 Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti tis. Kč HV celkem 11 Lékařská fakulta 4 078,75 0,07 4 078,82 20 Fakulta sociálních studií 0,00 0,00 0,00 25 Filozofická fakulta 2 528,99 41,69 2 570,68 31 Přírodovědecká fakulta 127,87 0,00 127,87 45 Pedagogická fakulta 3 299,65 188,38 3 488,03 50 Fakulta umění 11,71 0,00 11,71 84 Menza -761,89-335,55-1 097,44 85 Koleje 0,00-17,18-17,18 90 Rektorát 834,84 15,21 850,05 91 Univerzitní knihovna 480,10 0,00 480,10 92 Centrum informačních technologií 303,62 0,00 303,62 94 Centrum excelence IT4Innovations -84,60 325,33 240,73 96 Evropský výzkumný institut sociální práce 0,00 0,00 0,00 Celkem HV před zdaněním 10 819,04 217,95 11 036,99 Daň z příjmu (minus) -882,01 0,00-882,01 Celkem HV po zdanění 9 937,03 217,95 10 154,98 OU dlouhodobě hospodaří s kladným výsledkem hospodaření. 16

2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka č. 4 Přehled o peněžních tocích (Výkaz cash flow) tis. Kč Číslo řádku Min. období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 1 0,00 10 154,98 10 154,98 10 154,98 Odpisy dlouhodobého majetku 2 0,00 0,00 0,00 55 484,74 Rezervy řízené předpisy 3 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní 4 14 296,37 14 339,75 43,38 43,38 Výdaje příštích období 5 833,72 651,92-181,80-181,80 Výnosy příštích období 6 7 809,54 13 147,35 5 337,81 5 337,81 Kurzové rozdíly pasivní 7 0,06 0,31 0,25 0,25 Dohadné účty pasivní 8 5 653,05 540,17-5 112,88-5 112,88 Přechodné účty aktivní 9 4 895,92 3 588,51-1 307,41 1 307,41 Náklady příštích období 10 4 393,29 3 536,86-856,43 856,43 Příjmy příštích období 11 502,63 32,68-469,95 469,95 Kurzové rozdíly aktivní 12 0,00 18,97 18,97-18,97 Dohadné účty aktivní 13 0,00 0,00 0,00 0,00 Pohledávky celkem 14 7 483,97 9 132,88 1 648,91-1 648,91 Z obchodního styku 15 6 917,06 5 363,21-1 553,85 1 553,85 K účastníkům sdružení 16 0,00 0,00 0,00 0,00 Za institucemi soc. zabezp. a zdrav. pojišťovnami 17 0,00 0,00 0,00 0,00 Daň z příjmu 18 581,55 0,00-581,55 581,55 Ostatní přímé daně 19 0,00 0,00 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty 20 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní daně a poplatky 21 0,00 0,00 0,00 0,00 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 22 0,00 0,00 0,00 0,00 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 23 0,00 2 583,18 2 583,18-2 583,18 Za zaměstnanci 24-19,59 386,46 406,05-406,05 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 25 4,95 800,03 795,08-795,08 Opravná položka k pohledávkám 26 0,00 0,00 0,00 0,00 Ceniny 27 0,00 0,00 0,00 0,00 Majetkové cenné papíry 28 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy 29 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. fin. maj. 30 0,00 0,00 0,00 0,00 Zásoby celkem 31 6 552,87 6 559,18 6,31-6,31 Materiál na skladě a na cestě 32 1 012,97 754,17-258,80 258,80 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 33 0,00 0,00 0,00 0,00 Výrobky 34 5 338,55 5 613,35 274,80-274,80 Zvířata 35 0,00 0,00 0,00 0,00 Zboží na skladě a na cestě 36 201,35 191,66-9,69 9,69 Poskytnuté zálohy na zásoby 37 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky 38 117 030,12 176 257,81 59 227,69 59 227,69 Dodavatelé 39 6 406,61 9 716,20 3 309,59 3 309,59 Směnky k úhradě 40 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté zálohy 41 2 432,18 2 567,48 135,30 135,30 Ostatní závazky 42 13,62 2,09-11,53-11,53 Zaměstnanci 43 25 656,11 31 310,25 5 654,14 5 654,14 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 44 0,00 972,35 972,35 972,35 K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojišťovnám 45 13 535,18 15 560,22 2 025,04 2 025,04 Daň z příjmu 46 0,00 363,05 363,05 363,05 Ostatní přímé daně 47 4 927,24 6 122,39 1 195,15 1 195,15 Daň z přidané hodnoty 48 259,27 3 384,11 3 124,84 3 124,84 Ostatní daně a poplatky 49 4,40 3,57-0,83-0,83 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 50 61 588,40 104 591,10 43 002,70 43 002,70 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 51 653,36 0,00-653,36-653,36 K účastníkům sdružení 52 0,00 0,00 0,00 0,00 Jiné závazky 53 1 553,75 1 665,00 111,25 111,25 Krátkodobé bankovní úvěry 54 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci 55 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow provozní 56 150 259,25 220 033,11 69 773,86 124 562,98 17

Nehmotný dlouhodobý majetek 57 32 075,89 32 674,30 598,41-598,41 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 58 0,00 0,00 0,00 0,00 Software 59 30 367,99 30 330,30-37,69 37,69 Předměty ocenitelných práv 60 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 61 47,90 0,00-47,90 47,90 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 62 1 660,00 2 344,00 684,00-684,00 Nedokončené nehmotné investice 63 0,00 0,00 0,00 0,00 Poskytnuté zálohy na nehmotný dlouhodobý majet. 64 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem 65-23 489,73-27 616,37-4 126,64 4 126,64 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 66 0,00 0,00 0,00 0,00 K software 67-22 547,94-25 942,38-3 394,44 3 394,44 K předmětům ocenitelných práv 68 0,00 0,00 0,00 0,00 K drobnému nehmotnému dlouhodobému majetku 69-47,90 0,00 47,90-47,90 K ostatnímu nehmotnému dlouhodobému majetku 70-893,89-1 673,99-780,10 780,10 Hmotný dlouhodobý majetek 71 1 508 762,03 1 641 260,63 132 498,60-132 498,60 Pozemky 72 56 532,95 65 072,95 8 540,00-8 540,00 Umělecká díla a sbírky 73 2 250,14 2 250,14 0,00 0,00 Stavby 74 1 111 151,38 1 146 829,88 35 678,50-35 678,50 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 75 247 049,45 280 788,59 33 739,14-33 739,14 Pěstitelské celky trvalých porostů 76 0,00 0,00 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata 77 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 78 63 828,19 59 996,26-3 831,93 3 831,93 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 79 0,00 0,00 0,00 0,00 Nedokončené hmotné investice 80 27 203,35 85 576,24 58 372,89-58 372,89 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 81 746,57 746,57 0,00 0,00 Oprávky celkem 82-372 036,48-412 673,27-40 636,79 40 636,79 Ke stavbám 83-151 774,94-174 679,28-22 904,34 22 904,34 K movitým věcem a souborům movitých věcí 84-156 630,96-178 195,34-21 564,38 21 564,38 K pěstitelským celkům trvalých porostů 85 0,00 0,00 0,00 0,00 K základnímu stádu a tažným zvířatům 86 0,00 0,00 0,00 0,00 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 87-63 630,58-59 798,65 3 831,93-3 831,93 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 88 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekce vyloučením odpisů 89 0,00 0,00 0,00-55 484,74 Dlouhodobý finanční majetek 90 600,93 600,93 0,00 0,00 Podíl. cen. papíry a vklady rozhodný vliv 91 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl. cen. papíry a vklady podstatný vliv 92 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 93 0,00 0,00 0,00 0,00 Půjčky podniků ve skupině 94 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 95 600,93 600,93 0,00 0,00 Cash flow z investiční činnosti 96 1 145 912,64 1 234 246,22 88 333,58-143 818,32 Dlouhodobé závazky celkem 97 0,00 0,00 0,00 0,00 Emitované dluhopisy 98 0,00 0,00 0,00 0,00 Závazky z pronájmu 99 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobé přijaté zálohy 100 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobé směnky k úhradě 101 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění 104 1 148 046,18 1 243 189,49 95 143,31 95 143,31 Fondy 105 148 905,81 163 203,64 14 297,83 14 297,83 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospod. výsledek ve schvalovacím řízení 108 5 477,16 10 154,98 4 677,82 4 677,82 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0,00-10 154,98-10 154,98-10 154,98 Cash flow z finanční činnosti 110 1 302 429,15 1 406 393,13 103 963,98 103 963,98 Cash flow celkové 111 2 598 601,04 2 860 672,46 262 071,42 84 708,64 Stav peněžních prostředků 112 268 910,24 353 618,88 84 708,64-84 708,64 18

2.4 Výrok auditora k účetní závěrce Na základě smlouvy mezi OU a auditorskou firmou ABC.AUDIT, s. r. o., o ověření (auditu) roční účetní závěrky a výroční zprávy k 31. 12. 2012, byl proveden audit touto společností. V rámci prací na auditu účetní závěrky k 31. 12. 2012 byl proveden audit ve dvou etapách, a to průběžný audit za měsíce leden až září v průběhu měsíce listopadu 2012, průběžný audit za měsíce leden až prosinec v průběhu měsíce ledna 2013 a audit účetní závěrky k 31. 12. 2012 v průběhu měsíců únor až březen 2013. Zpráva nezávislého auditora k ověření souladu výroční zprávy za rok 2012 s účetní závěrkou, která je obsažena v této zprávě, je uvedena v příloze č. 1, výrok je bez výhrad. 19

3. Analýza výnosů a nákladů 3.1 Vysoká škola 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Celkové finanční prostředky z veřejných zdrojů v členění podle poskytovatele a podle užití jsou uvedeny v tabulce č. 5. Tabulka č. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2012: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) tis. Kč I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 688 477 688 084 117 825 116 621 806 302 804 705 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 677 833 677 440 117 825 116 621 795 658 794 061 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 632 352 632 330 115 835 115 815 748 187 748 145 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 92 890 92 890 91 078 91 078 183 968 183 968 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 51 014 51 014 2 051 2 051 53 065 53 065 dotace na VaV 6 41 876 41 876 89 027 89 027 130 903 130 903 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 539 462 539 440 24 757 24 737 564 219 564 177 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 465 199 465 177 24 412 24 392 489 611 489 569 příspěvek 9 420 323 420 323 500 500 420 823 420 823 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 600 600 13 812 13 792 14 412 14 392 ostatní dotace 11 44 276 44 254 10 100 10 100 54 376 54 354 dotace na VaV 12 74 263 74 263 345 345 74 608 74 608 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 19 271 19 183 0 0 19 271 19 183 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 344 344 0 0 344 344 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 344 344 0 0 344 344 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 18 927 18 839 0 0 18 927 18 839 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 35 35 0 0 35 35 dotace na VaV 19 18 892 18 804 0 0 18 892 18 804 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 26 210 25 927 1 990 806 28 200 26 733 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 14 976 14 976 0 0 14 976 14 976 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 14 976 14 976 0 0 14 976 14 976 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 11 234 10 951 1 990 806 13 224 11 757 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 11 234 10 951 1 990 806 13 224 11 757 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 10 644 10 644 0 0 10 644 10 644 dotace spojené se vzdělávací činností 28 10 102 10 102 0 0 10 102 10 102 dotace na VaV 29 542 542 0 0 542 542 20

SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 688 477 688 084 117 825 116 621 806 302 804 705 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 552 904 552 599 28 453 27 249 581 357 579 848 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 516 213 516 191 26 463 26 443 542 676 542 634 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 379 379 0 0 379 379 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 26 210 25 927 1 990 806 28 200 26 733 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 10 102 10 102 0 0 10 102 10 102 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 135 573 135 485 89 372 89 372 224 945 224 857 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 116 139 116 139 89 372 89 372 205 511 205 511 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 18 892 18 804 0 0 18 892 18 804 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 542 542 0 0 542 542 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 688 477 688 084 117 825 116 621 806 302 804 705 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 552 904 552 599 28 453 27 249 581 357 579 848 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 66 334 66 334 2 051 2 051 68 385 68 385 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 476 468 476 163 26 402 25 198 502 870 501 361 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 10 102 10 102 0 0 10 102 10 102 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 135 573 135 485 89 372 89 372 224 945 224 857 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 41 876 41 876 89 027 89 027 130 903 130 903 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 93 155 93 067 345 345 93 500 93 412 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 542 542 0 0 542 542 Poznámky: (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. Podrobnější členění veřejných zdrojů podle oblasti činnosti je provedeno v následujících kapitolách 3.1.1.1 až 3.1.1.4. U každého zdroje prostředků je uvedena jeho výše, vč. rozdělení, kolik finančních prostředků OU v dané oblasti získala, kolik z těchto zdrojů spotřebovala a kolik vrátila zpět do státního rozpočtu nebo převedla do svých fondů. Rozdíl mezi údajem uvádějícím celkovou použitou neinvestiční dotaci v souhrnné výši 688 084 tis. Kč (tab. č. 5, ř. 1) a hodnotou výnosů z dotací ve výši 685 599 tis. Kč (tab. č. 2 Výsledovka, ř. 78) je 2 485 tis. Kč, což představuje objem podpory, která byla poskytnuta spoluřešitelům k zajištění aktivit v rámci řešených projektů OP VpK (viz tab. č. 3.1.1.4, sl. f**), kterou MŠMT požaduje vykazovat jako použité prostředky dotace, ale dle použitého způsobu účtování se přes SÚ 691 (provozní dotace) neúčtuje. 21

3.1.1.1 Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Přehled o získané podpoře je uveden v tab. č. 5.a, detailní přehled o získaných projektech, způsobu naložení se získanou podporou je uveden v kapitolách 3.1.1.1.1 až 3.1.1.1.4. Tabulka č. 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2012 č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté použité (2) (3) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Vratka nevyčerpaných prostředků a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 464 599 464 577 10 600 10 600 475 199 475 177 500 3 481 162 22 31 733 506 910 2 Příspěvek 420 323 420 323 500 500 420 823 420 823 500 3 481 0 0 31 723 452 546 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 381 976 381 976 500 500 382 476 382 476 500 2 982 0 31 723 414 199 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 11 750 11 750 11 750 11 750 120 0 0 11 750 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 6 6 6 6 0 0 0 6 6 F Fond vzdělávací politiky 2 010 2 010 0 0 2 010 2 010 0 270 0 0 2 010 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 2 382 2 382 2 382 2 382 109 0 0 2 382 9 U Ubytovací stipendia 22 199 22 199 22 199 22 199 0 0 22 199 10 Dotace 44 276 44 254 10 100 10 100 54 376 54 354 0 0 162 22 10 54 364 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 9 608 9 586 9 608 9 586 162 22 0 9 586 12 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 G Fond rozvoje vysokých škol 1 432 1 432 3 699 3 699 5 131 5 131 0 10 5 141 14 I Rozvojové programy 31 045 31 045 6 401 6 401 37 446 37 446 0 0 37 446 15 J Dotace na ubytování a stravování 2 191 2 191 2 191 2 191 0 0 2 191 16 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 17 MŠMT ostatní odbory 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 35 35 0 0 35 35 0 0 0 0 0 35 19 Ministerstvo kultury 35 35 0 0 35 35 0 0 0 0 0 35 20 Ministerstvo kultury dofinancování k programu MSK 35 35 0 0 35 35 0 0 0 0 35 21 Územní rozpočty 11 234 10 951 1 990 806 13 224 11 757 0 0 0 1 467 546 12 303 22 Moravskoslezský kraj 2 720 2 439 806 806 3 526 3 245 0 0 0 281 521 3 766 23 Statutární město Ostrava 8 221 8 219 1 184 0 9 405 8 219 0 0 0 1 186 25 8 243 24 Statutární město Ostrava MO MOaP 55 55 0 0 55 55 0 0 0 0 0 55 25 Statutární město Havířov 18 18 0 0 18 18 0 0 0 0 0 18 26 Město Třinec 20 20 0 0 20 20 0 0 0 0 0 20 27 Jihomoravský kraj 200 200 0 0 200 200 0 0 0 0 0 200 Ostatní použité neveřejné zdroje (5) tis. Kč Použité zdroje celkem 22

28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 10 102 10 102 0 0 10 102 10 102 0 0 0 0 0 10 102 29 Socrates II Grundtwig 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 Socrates II Comenius 1 1 0 0 1 1 0 0 0 0 0 1 31 Socrates II Erasmus 30 30 0 0 30 30 0 0 0 0 0 30 32 Socrates II Erasmus mobility 9 267 9 267 0 0 9 267 9 267 0 0 0 0 0 9 267 33 Leonardo da Vinci 1 1 0 0 1 1 0 0 0 0 0 1 34 Rakousko ostatní 10 10 0 0 10 10 0 0 0 0 0 10 35 USA ostatní 756 756 0 0 756 756 0 0 0 0 0 756 36 Slovensko Mezinárodní visegradský fond 37 37 0 0 37 37 0 0 0 0 0 37 37 C e l k e m 485 970 485 665 12 590 11 406 498 560 497 071 500 3 481 162 1 489 32 279 529 350 Poznámky: (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se shodují s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. č. 5, ř. 9 + ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. č. 5, ř. 18; za územní rozpočty = Tab. č. 5, ř. 25; za prostředky ze zahraničí = Tab. č. 5, část ř. 28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvedla součtový údaj ( příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se jedná o dotaci). U každého poskytovatele jsou pak uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala. Pokud škola realizovala vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu apod., do této tabulky se v řádcích neuvádí. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků (FÚUP), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec k uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Ostatní použité zdroje (sl. k) ve výši 32 279 tis. Kč tvoří další náklady ve výši 31 723 tis. Kč, kterými byly financovány činnosti v souvislosti s výukou v akreditovaných studijních programech a programech celoživotního vzdělávání (náklady v rámci CŽV ve výši 23 783 tis. Kč, ostatní náklady ve výši 7 940 tis. Kč), dále náklady ve výši 546 tis. Kč na spolufinancování projektů financovaných z územních rozpočtů (z toho 521 tis. Kč z Moravskoslezského kraje a 25 tis. Kč ze statutárního města Ostravy) a náklady ve výši 10 tis. Kč na spolufinancování projektů FRVŠ. 23

3.1.1.1.1 Příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT Příspěvky z MŠMT V roce 2012 byl OU poskytnut z kapitoly 333 MŠMT jednotlivými Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí příspěvku podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel neinvestiční příspěvek celkem ve výši 420 323 tis. Kč a příspěvek na kapitálové výdaje celkem ve výši 500 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na: Ukazatel Název položky NIV INV A + K Vzdělávací činnost 381 976 500 C Stipendia studentů doktorských studijních programů 11 750 0 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 6 0 Letní školy slovanských studií 0 0 F Fond vzdělávací politiky v tom: studium studentů se specifickými potřebami 1 339 0 Univerzita třetího věku (U3V) 671 0 M Mimořádné aktivity 0 0 S Sociální stipendia 2 382 0 U Ubytovací stipendia 22 199 0 Příspěvek celkem 420 323 500 Zůstatek neinvestičního příspěvku k 31. 12. 2012 ve výši 3 480,70 tis. Kč byl převeden do Fondu provozních prostředků (FPP). Zůstatek příspěvku na kapitálové výdaje k 31. 12. 2012 ve výši 500 tis. Kč byl převeden do Fondu reprodukce investičního majetku (FRIM). Dotace z MŠMT V roce 2012 byla OU poskytnuta neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly 333 MŠMT jednotlivými Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel neinvestiční dotace celkem ve výši 44 276 tis. Kč a dotace na kapitálové výdaje celkem ve výši 10 100 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na: Ukazatel Název položky NIV INV D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR 0 0 program AKTION 326 0 program CEEPUS 7 0 cestovní náhrady 9 0 SOCRATES II Erasmus 9 266 0 SOCRATES II Comenius 0 0 SOCRATES II Arion 0 0 F Fond vzdělávací politiky 0 0 G Fond rozvoje vysokých škol (FRVŠ) 1 432 3 699 I Rozvojové programy (IRP, RP) 31 045 6 401 J Dotace na ubytování a stravování 2 191 0 Dotace celkem 44 276 10 100 24

Neinvestiční a kapitálové dotace byly přiděleny a čerpány následovně: Ukazatel D program AKTION poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 326 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 62p6 Pišl Literární překlad výzva. Vybrané literární žánry k prohloubení translatologické kompetence v rámci 26 0 translatologického studia v Ostravě a ve Vídni 63p12 Mostýn Literární letní škola: Rozvíjení jazykové kompetence se zaměřením na literární překlad 255 0 64p6 Holasová Evropský interkulturní projektový management se zaměřením na sociální ekonomiku 35 0 64p7 Holasová Odborná exkurze v rámci Evropského projektového managementu se zaměřením na sociální ekonomiku 10 0 Dotace celkem 326 0 Neinvestiční prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 19,23 tis. Kč, z toho 18,28 tis. Kč nositel Mostýn a 0,95 tis. Kč nositelka Holasová, a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. Ukazatel D program CEEPUS poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 7 tis. Kč. Evid. č. projektu CIII-HU- 0028-06- 1213 Nositel Název projektu NIV INV Konečná Active Methods in Teaching and Learning Mathematics and Informatics 7 0 Dotace celkem 7 0 Neinvestiční prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 2,91 tis. Kč a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. Ukazatel D cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 9 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV Lata Cestoví náhrady Mgr. Jelínek 9 0 Dotace celkem 9 0 Neinvestiční prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 0,20 tis. Kč a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. SOCRATES II podprogram Erasmus celková neinvestiční dotace ve výši 9 266 tis. Kč. Dotace nebyla čerpána ve výši 161,72 tis. Kč a byla převedena do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). V rámci mobilit bylo taktéž využito finančních prostředků ve výši 266,39 tis. Kč z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP), které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. 25

Ukazatel G Fond rozvoje vysokých škol Na uskutečňování vzdělávacích projektů úspěšných ve výběrovém řízení Fondu rozvoje vysokých škol byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 1 432 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 3 699 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV A/1200 Krpec Modernizace výuky matematicky orientovaných předmětů vybavením učebny o přenosná PC 0 390 A/1392 Klimeš Modernizace počítačových učeben informatiky za podpory technologie virtualizace 0 1 740 A/1835 Malachová Přístrojové vybavení pro nově zbudovanou laboratoř pro výuku mikrobiologických předmětů 0 1 569 F1/921 Václavíková Matematika zaměřená na technické obory 251 0 F4/1404 Eliáš Vytvoření předmětu Základy molekulární systematiky na Přírodovědecké fakultě Ostravské univerzity v Ostravě 214 0 F4/1445 Kočárek Modernizace a zkvalitnění laboratorních cvičení z fyziologie živočichů a člověka 248 0 F4/1766 Živný Zkvalitnění výuky biologie člověka pro studenty nebiologických pedagogických oborů 97 0 F4/1899 Sezimová Inovace výuky cvičení Toxikologie a genotoxikologie 145 0 F4/1839 Rybková Inovace praktické výuky Genetiky mikroorganismů 123 0 F5/1405 Mlčoch Interaktivní kurz Dějiny španělské literatury 2 84 0 F5/1026 Vavrošová Inovace předmětů Anglický jazyk pro zdravotnické nelékařské obory 51 0 G2/1391 Olšarová Umělecká hudba v Ostravě hudební osobnosti a instituce 45 0 G5/433 Schwarz Film jako prostředek popularizace hudby 54 0 G5/1285 Marková Transfer zahraničního know-how v řešení problematiky brownfields do předmětu Geografie města 120 0 Dotace celkem 1 432 3 699 Projekty byly vyřešeny dle zadání a poskytnutá dotace na jednotlivé projekty byla efektivně využita a vyčerpána v plné výši. U všech řešených projektů proběhlo závěrečné oponentní řízení v souladu s požadavky poskytovatele dotace pro jednotlivé projekty. Ukazatel I Rozvojové programy Na řešení rozvojových programů byla poskytnuta celkem neinvestiční dotace ve výši 31 045 tis. Kč a kapitálová dotace celkem ve výši 6 401 tis. Kč. Z toho na řešení Institucionálního rozvojového plánu OU byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 18 352 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 5 400 tis. Kč, na řešení centralizovaných rozvojových projektů byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 12 693 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 1 001 tis. Kč. Institucionální rozvojový plán projekty: Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 1 Močkoř Vytvoření a pilotní ověření základní varianty multidimenzionálního hodnocení výkonnosti a kvality fakult OU 2 487,7 0 (fakultní U-multirank) 2 Močkoř Podpora zahájení činnosti zahraničních detašovaných pracovišť OU a oborů akreditovaných na těchto pracovištích 1 847,6 0 3 Močkoř Vytvoření a pilotní ověření systému kontroly a zvyšování kvality lidských zdrojů OU jakožto součástí řízení a zvyšování kvality 2 757,8 0 hlavních činností 4 Málková Podpora procesů pro zajištění plánovaného procentuálního zastoupení bakalářských, magisterských a doktorských studentů OU 1 400 0 26

5 Málková Předložení korigované žádosti o ECTS Label 1 000 0 6 Lata Podpora vytváření podmínek pro zvýšení vědeckých aktivit a vědeckých výstupů zejména Lékařské a Přírodovědecké fakulty 7 467,9 4 000 7 Kričfaluši Podpora procesů přispívajících ke zvýšení kvality hlavních činností na Přírodovědecké fakultě Ostravské univerzity 591 200 8 Janáček Zkvalitnění vybavení Fakulty umění 200 1 200 9 Klimeš Aktualizace a rozvoj systému práce s absolventy 200 0 10 Klimeš Zabezpečení organizace a systému řízení realizace a následné udržitelnosti projektů OU, získaných v rámci Operačních programů 200 0 EU 11 Klimeš Posílení regionálního postavení OU, zvýšení role CŽV ve vazbě na potřeby regionu, návrh možné modifikace stávajícího systému 200 0 Dotace celkem 18 352 5 400 Centralizované projekty: Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV C1 Janáček Integrace studentů se speciálními potřebami do studia na vysoké škole s důrazem na adaptaci a bezbariérovou distribuci studijních materiálů na bázi technologie vícedruhových médií 390 0 C17 Milatová Meziuniverzitní síť technických a metodických opatření na ochranu proti plagiátorství 135 699 C22 Kowolowski Pilotní projekt hodnocení výsledků tvůrčí umělecké činnosti ke stanovení ukazatelů VKM a B3 pro umělecké školy a fakulty účastnící se Centralizovaného rozvojového projektu na rok 2011 210 0 C41 Klimeš Výstava, sympozium a publikace prací studentů studijních programů a oborů Fotografie realizovaných na českých 11 539 0 uměleckých vysokých školách C61 Janáček Podpora vzdělávání v oblasti přírodovědných oborů včetně oborů pro přípravu učitelů 70 0 C66 Pomezný Virtuální univerzita třetího věku (VirtU3V) 349 302 Dotace celkem 12 693 1 001 Řešené projekty byly splněny dle zadání. Dotace poskytnuté na jednotlivé projekty byly vyčerpány v plné výši. Dotace na ubytování a stravování studentů V roce 2012 obdržela OU neinvestiční dotaci na ubytování a stravování ve výši 2 191 tis.kč. Dotace byla vyčerpána v plné výši. 27

3.1.1.1.2 Ostatní kapitoly státního rozpočtu Z prostředků Ministerstva kultury byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 35 tis. Kč na řešení 1 projektu. Č. j. Nositel Název projektu NIV INV MK-S Noga Vizuální umění očima dvacetiletí 13512/2012 SOU 35 0 Dotace celkem 35 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 3.1.1.1.3 Územní rozpočty Z prostředků Moravskoslezského kraje bylo řešeno 10 projektů, na které byly čerpány neinvestiční prostředky ve výši 2 720 tis. Kč a kapitálové prostředky ve výši 806 tis. Kč. U projektů označených * lze na základě smluv o poskytnutí dotace čerpat finanční prostředky v rozmezí období více let ( *1 období let 2009 2014, *2 období let 2011 2012, *3 období let 2012 2013), celkový objem čerpané dotace v roce 2012 uveden u jednotlivých položek, celkový objem poskytnuté dotace dle smluv na celé období řešení jednotlivých projektů je uveden v závorkách. Evid. č. projektu 1390/2009/RRC *1 1787/2011/RRC *2 1790/2011/RRC *2 1798/2011/RRC *2 1817/2011/RRC *2 Nositel Název projektu NIV Močkoř Příprava a realizace projektů OP VaVpI 0 (250) Rossi Podpora výzkumu v matematice a informatice 692 (700) Grundmann Hypertenze u pacientů po transplantaci ledvin 349 léčených cyklosporinem A, možnosti jejího ovlivnění (472) a predikce rizika Tomášková Podpora talentovaných studentů doktorského studia 307 (470) Novák Zapojení zahraničních odborníků 625 (709) INV 287 (3 750) 200 (200) 319 (360) 0 (0) 0 (0) 163/2012/RRC *3 1839/2012/RRC *3 1841/2012/RRC *3 1868/2012/RRC *3 1892/2012/RRC *3 Močkoř Pořízení přístrojového vybavení Lékařské fakulty Ostravské univerzity v Ostravě 0 (0) Lata Zapojení zahraničních odborníků do vědeckých 184 projektů a přednáškové činnosti (507) Lata Podpora vědy a výzkumu v Moravskoslezském kraji 300 (719) Dvořáčková Kolorektární karcinom molekulárně genetická 152 analýza vybraných genů (770) Smolka Kulturněhistorické bádání v prostoru regionu 111 (770) 0 (6 000) 0 (0) 0 (0) 0 (220) 0 (220) Dotace celkem 2 720 806 Neinvestiční prostředky nebyly vyčerpány u 2 projektů (1798/2011/RRC nositelka Tomášková) ve výši 0,02 tis. Kč a (1817/2011/RRC nositel Novák) ve výši 280,58 tis. Kč a byly odvedeny zpět do rozpočtu MSK. Kapitálové prostředky byly vyčerpány v plné výši. 28

U projektu (1390/2009/RRC nositel Močkoř) byly kapitálové výdaje ve výši 2 110 tis. Kč vydané v letech 2011 uznány jako způsobilé v rámci jednoho z projektů OP VaVpI a přeúčtovány k jeho tíži (viz Tab. 5.d). Zároveň došlo k uzavření dodatku ke smlouvě o poskytnutí dotace z rozpočtu MSK, který rozšiřuje účel použití dotace také o financování realizační části projektů OP VaVpI. Z prostředků statutárního města Ostravy bylo řešeno 8 projektů, na které byla čerpána neinvestiční dotace v celkové výši 8 221 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 1 184 tis. Kč. U 1 projektu označeného *1 bylo možno na základě smlouvy o poskytnutí dotace čerpat finanční prostředky v období let 2009 2012. Celkový objem poskytnuté dotace dle smlouvy na celé období řešení projektu je uveden v závorce. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 01060/2009/OER Močkoř Příprava projektů ke spolufinancování v rámci OP 1 184 *1 0 VaVpI (4 000) 02003/2010/ŠK Močkoř Lékařská fakulta OU 8 000 0 0211/2012/KZ Mrázková Epidemiologická studie frekvence hlasových poruch u pedagogů a návrh jejich prevence 50 0 0255/2012/SVŠ1- Hančl Podpora 22. mezinárodní matematické soutěže část 1 vysokoškoláků o cenu Vojtěcha Jarníka na Ostravské univerzitě v Ostravě 50 0 0255/2012/SVŠ1- Kofránek Sportovní den Ostravské univerzity část 2 25 0 2734/2012/KP Zemanová Rozvoj myšlení v matematice 16 0 0811/2012/KZ Čechová Mistrovský interpretační kurz ve hře na housle 30 0 1834/2012/KZ Novotný Kukačka 50 0 Dotace celkem 8 221 1 184 Neinvestiční prostředky nebyly vyčerpány u 2 projektů (0211/2012/KZ nositelka Mrázková) ve výši 0,02 tis. Kč a (0255/2012/SVŠ1 nositel Hančl) ve výši 1,33 tis. Kč a byly odvedeny zpět do rozpočtu statutárního města Ostravy. U projektu (01060/2009/OER nositel Močkoř) byly kapitálové výdaje ve výši 2 816 tis. Kč vydané v letech 2010 2011 uznány jako způsobilé v rámci jednoho z projektů OP VaVpI a přeúčtovány k jeho tíži (viz Tab. 5.d). Zbylé kapitálové prostředky ve výši 1 184 tis. Kč taktéž nebyly čerpány. Celá kapitálová dotace na tento projekt ve výši 4 000 tis. Kč tedy nebyla čerpána a byla vrácena zpět do rozpočtu Statutárního města Ostravy. Z prostředků statutárního města Ostravy městského obvodu Moravská Ostrava a Přívoz byly řešeny 3 projekty, na které byla poskytnuta neinvestiční dotace v celkové výši 55 tis. Kč. Evid. č. Nositel Název projektu NIV INV projektu 10149/2012/OŠV Novotný Kukačka 5 0 10150/2012/OŠV Pavlíková Ostravská muzejní noc umělecké zapojení studentů FU 20 0 10151/2012/OŠV Václavíková Chemie na Slezskoostravském hradě 2012 30 0 Dotace celkem 55 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 29

Z prostředků statutárního města Havířov byl řešen 1 projekt, na který byla poskytnuta neinvestiční dotace v celkové výši 18 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 1/OŠK/2012 David Paměť města názvy míst HAVÍŘOV 18 0 Dotace celkem 18 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. Z prostředků města Třinec byl řešen 1 projekt, na který byla poskytnuta neinvestiční dotace v celkové výši 20 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 2012/06/018/Še Novotný Výstavní prezentace Fakulty umění OU 20 0 Dotace celkem 20 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. Z prostředků Jihomoravského kraje byl řešen 1 projekt, na který byla poskytnuta neinvestiční dotace v celkové výši 200 tis. Kč. Evid. č. projektu Nositel Název projektu NIV INV 15667/12/OHK Zářický Vydání publikace Nová šlechta na Moravě od počátku 18. století do roku 1918 200 0 Dotace celkem 200 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 30

3.1.1.1.4 Prostředky ze zahraničí Z prostředků ze zahraničí byly obdrženy neinvestiční dotace v celkovém objemu 10 102 tis. Kč. Největší objem přijaté dotace činily prostředky na projekt Sokrates II Erasmus mobility studentů a pracovníků OU v celkové výši 9 267 tis. Kč. Program Nositel Název projektu NIV INV Socrates II Kapounová Comenius 128770-CP1-2006-1-PT Comenius 1 0 Socrates II Fojtík Erasmus-142399-LLP-1-2008-BG-ERASMUS-ENW Erasmus 30 0 Socrates II Lata ERA-MOB-2011-09 a ERA-MOB-2012-09 Erasmus mobility 9 267 0 Leonardo da Vinci Koníček NO/08/LLP/LdV/TOI/131.013 1 0 Rakousko Chytil Internationale Soziale Arbeit und Sozialwirtschaft ERSTE Stiftung (ISOWOSEC) 10 0 Slovensko Otisk Visegradské stipendium pro J.K.Kuczer Mezinárodní (číslo 51100784) 37 0 visegradský fond USA Perfiljeva Depart. of the navy-n62909-12-1-4006 59 0 USA Novák Depart. of the navy-n62909-12-1-4007 59 0 USA Novák Depart. of the navy-n62909-12-1-7039 638 0 Dotace celkem 10 102 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 31

3.1.1.2 Financování výzkumu a vývoje Přehled o získané podpoře je uveden v tab. č. 5.b. Detailní přehled o získaných projektech, způsobu naložení se získanou podporou je uveden v kapitolách 3.1.1.2.1 až 3.1.1.2.4. Tabulka č. 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2012 č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje (7) tis. Kč Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 74 263 74 263 345 345 74 608 74 608 0 134 0 0 74 608 2 Institucionální podpora (IP) 57 234 57 234 167 167 57 401 57 401 0 15 0 0 57 401 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzkumných organizací 57 122 57 122 167 167 57 289 57 289 0 0 13 0 0 57 289 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 112 112 0 0 112 112 0 2 0 0 112 6 Rámcové programy MŠMT Program 7E Podpora projektů 7. RP ES 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 64 7 Mobility výzkumných pracovníků MŠMT Program 7A Šestý RP ES 48 48 0 0 48 48 0 0 2 0 0 48 OU příjemce dotace 8 Účelová podpora (ÚP) 17 029 17 029 178 178 17 207 17 207 0 119 0 0 17 207 9 ÚP základní výzkum 930 930 0 0 930 930 0 26 0 0 930 10 Program ME KONTAKT (1996 2012) OU spolupříjemce dotace 380 380 0 0 380 380 0 0 0 0 0 380 11 Program LE EUPRO II (2011 2017) OU spolupříjemce dotace 550 550 0 0 550 550 0 0 26 0 0 550 12 ÚP aplikovaný výzkum 656 656 0 0 656 656 0 12 0 0 656 13 Program ME KONTAKT (1996 2012) OU příjemce dotace 141 141 0 0 141 141 0 0 0 0 0 141 14 Program LH KONTAKT II (2011 2017) OU příjemce dotace 515 515 0 0 515 515 0 0 12 0 0 515 15 ÚP NPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 ÚP specifický vysokoškolský výzkum 15 443 15 443 178 178 15 621 15 621 0 81 0 0 15 621 17 ÚP velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32

18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 18 892 18 804 0 0 18 892 18 804 4 268 113 88 0 18 804 19 Ministerstvo zdravotnictví 4 466 4 417 0 0 4 466 4 417 1 912 0 49 0 4 417 20 program NT Resortní program výzkumu a vývoje Ministerstva zdravotnictví III (2010 2015) 4 466 4 417 0 0 4 466 4 417 0 1 912 0 49 0 4 417 21 AV ČR 367 367 0 0 367 367 0 0 0 0 367 22 program IA Granty výrazně badatelského charakteru zaměřené na oblast výzkumu 260 260 0 0 260 260 0 0 0 0 0 260 rozvíjeného v současné době zejména v AV ČR 23 program IA Granty výrazně badatelského charakteru zaměřené na oblast výzkumu rozvíjeného v současné době zejména v AV ČR 107 107 0 0 107 107 0 0 0 0 0 107 OU spolupříjemce dotace 24 Ministerstvo zemědělství 295 295 0 0 295 295 0 0 0 0 295 25 program QI Výzkum v agrárním sektoru (VAK) (2009 2014) OU hlavní příjemce dotace 295 295 0 0 295 295 0 0 0 0 0 295 26 Ministerstvo kultury 488 488 0 0 488 488 0 0 0 0 488 27 program DF Program aplik. výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) (2011 2017) 488 488 0 0 488 488 0 0 0 0 0 488 28 GAČR 13 276 13 237 0 0 13 276 13 237 2 356 113 39 0 13 237 29 Grantová agentura ČR program GA standardní granty 10 265 10 265 0 0 10 265 10 265 0 2 356 42 0 0 10 265 (OU hlavní příjemce dotace) 30 Grantová agentura ČR program GP postdoktorandské granty 745 745 0 0 745 745 0 0 0 0 0 745 (OU hlavní příjemce dotace) 31 Grantová agentura ČR program GA standardní programy, program GE 1 965 1 926 0 0 1 965 1 926 0 0 71 39 0 1 926 (OU spolupříjemce dotace) 32 Grantová agentura ČR - mezinárodní granty (OU spolupříjemce dotace) 301 301 0 0 301 301 0 0 0 0 0 301 33 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 542 542 0 0 542 542 0 0 0 0 542 39 EU 7. RP ES pro výzkum, technologický rozvoj a ukázkové činnosti 542 542 0 0 542 542 100 0 0 0 0 542 40 C e l k e m 93 697 93 609 345 345 94 042 93 954 4 268 247 88 0 93 954 Poznámky: (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se shodují s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř. 12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř. 26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř. 29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (na úrovni programu). Za každého poskytovatele je dále vždy uveden součtový údaj. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly VŠ poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona č. 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii je uveden procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z veřejných rozpočtů EU nebo jiných zahr. veřejných zdrojů. (5) Uvedeny prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí použitých prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec i uvádí ostatní použité neveřejné zdroje celkem a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). 33

3.1.1.2.1 Dotace na výzkum a vývoj z MŠMT dle jednotlivých programů Jednotlivými Rozhodnutími MŠMT byly v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků, v platném znění, o poskytnutí dotací na vědeckou, výzkumnou a vývojovou a další tvůrčí činnost, poskytnuty neinvestiční dotace ve výši 74 263 tis. Kč a kapitálové dotace ve výši 345 tis. Kč. Tyto dotace se členily na institucionální podporu a účelovou podporu výzkumu a vývoje. Institucionální podpora Formou institucionální podpory byly přijaty celkem neinvestiční dotace ve výši 57 234 tis. Kč a kapitálové dotace ve výši 167 tis. Kč, z toho: Institucionální podpora VaV podpora výzkumných organizací podle zhodnocení jimi dosažených výsledků byla poskytnuta ve formě neinvestiční dotace ve výši 57 122 tis. Kč a kapitálové dotace ve výši 167 tis. Kč. Neinvestiční prostředky byly použity na podporu vědecko-výzkumné činnosti na fakultách, vč. úhrady osobních nákladů osob zapojených do vědecko-výzkumné činnosti. Neinvestiční prostředky byly zcela vyčerpány. Kapitálové prostředky byly použity na nákup přístrojového vybavení. Dále byly použity prostředky ve výši 230,73 tis. Kč z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP), které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. Kapitálové prostředky poskytnuté na rok 2012 nebyly čerpány ve výši 13,68 tis. Kč a byly převedeny k 31. 12. 2012 do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). Institucionální podpora VaV mezinárodní spolupráce ČR ve VaV byla poskytnuta ve formě neinvestiční dotace v celkové výši 112 tis. Kč a týkala se oblastí: Rámcové programy: Číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV 7E09074 Rumpel Governance of shrinkage within a European Context 64 0 Dotace celkem 64 0 Poskytnuté prostředky byly čerpány v plné výši. Mobilita výzkumných pracovníků: Číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV 7AMB12SK128 Mišík Teorie čísel a její aplikace 48 0 Dotace celkem 48 0 Nevyčerpané prostředky ve výši 1,73 tis. Kč poskytnuté na rok 2012 byly k 31. 12. 2012 převedeny do FÚUP. 34

Účelová podpora Formou účelové podpory byly přijaty celkem neinvestiční dotace ve výši 17 029 tis. Kč a kapitálové dotace ve výši 178 tis. Kč, z toho: Účelová podpora VaV základní výzkum se týkala projektů: Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV ME10121 Malachová Vývoj frikčních kompozitů pro brzdová obložení šetrných k životnímu prostředí 380 0 Dotace celkem 380 0 Na projekt byly dále použity prostředky ve výši 15,96 tis. Kč z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP), které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV LE11009 Klimeš Regionální kontaktní organizace pro 7. RP v Moravskoslezském kraji 550 0 Dotace celkem 550 0 Nevyčerpané prostředky ve výši 25,99 tis. Kč poskytnuté na rok 2012 byly k 31. 12. 2012 převedeny do FÚUP. Účelová podpora VaV aplikovaný výzkum, exper. vývoj a inovace se týkala projektů: Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV ME09017 Hančl Diofantické aproximace nekonečných řad 141 0 Dotace celkem 141 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV LH12229 Perfiljeva Výzkum a vývoj metod a prostředků inteligentní analýzy časových řad pro úlohy strategického plánování 515 0 Dotace celkem 515 0 Nevyčerpané prostředky ve výši 12,15 tis. Kč poskytnuté na rok 2012 byly k 31. 12. 2012 převedeny do FÚUP. Účelová podpora VaV specifický vysokoškolský výzkum Na specifický vysokoškolský výzkum získala OU neinvestiční dotaci ve výši 15 443 tis. Kč a kapitálovou dotaci ve výši 178 tis. Kč. Z přiznané podpory v celkové výši 15 621 tis. Kč na SVVŠ bylo realizováno 50 projektů. Podpora byla použita v členění: - na úhradu způsobilých nákladů studentských projektů celkem 15 331 tis. Kč (z toho INV 178 tis. Kč, NIV 15 153 tis. Kč); - na úhradu způsobilých nákladů spojených s organizací studentských vědeckých konferencí 0 tis. Kč; - na úhradu způsobilých nákladů spojených s organizací studentské grantové soutěže 209,48 tis. Kč (přiděleno 290 tis. Kč, z toho převod do FÚUP 80,52 tis. Kč). 35

Dále byly na SVVŠ použity prostředky z FÚUP ve výši 40,75 tis. Kč k úhradě způsobilých nákladů spojených s organizací studentské grantové soutěže, a to včetně nákladů na hodnocení a kontrolu studentských projektů a zhodnocení dosažených výsledků, které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. Poskytnutá dotace na specifický vysokoškolský výzkum tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) Kód *) Dotace Dotace Celkem neinvestice investice 1 2 3 4 5=3+4 Lékařská fakulta 17110 1 019 45 1 064 Fakulta sociálních studií 17200 651 0 651 Filozofická fakulta 17250 5 136 0 5 136 Přírodovědecká fakulta 17310 6 770 0 6 770 Pedagogická fakulta 17450 1 786 133 1 919 Fakulta umění 17500 81 0 81 Centrum excelence IT4Innovations, divize OU, ÚVAFM 17610 0 0 0 Centrum informačních technologií 17630 0 0 0 Univerzitní knihovna 17640 0 0 0 Centrum informačních a poradenských služeb 17650 0 0 0 Evropský výzkumný institut sociální práce 17670 0 0 0 Rektorát 17810 0 0 0 C e l k e m 15 443 178 15 621 *) Kód dle číselníku Rady pro výzkum a vývoj uvedený v Seznamu subjektů evidovaných pro účely CEP, CEZ a RIV 36

3.1.1.2.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu Z prostředků Ministerstva zdravotnictví ČR byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 4 466 tis. Kč na řešení 3 projektů. Evid. číslo projektu NT11152-6/2010 NT12246-5/2011 NT13417-4/2012 Nositel Název projektu NIV INV Janout Epidemiologie a genetika Alzheimerovy choroby 2 167 0 Mrázková Bužgová Epidemiologická a genetická studie frekvence sluchových vad Identifikace potřeb pacientů a rodinných příslušníků v paliativní péči v souvislosti s kvalitou života 1 935 0 364 0 Dotace celkem 4 466 0 Prostředky nebyly čerpány v celkové výši 48,66 tis. Kč, z toho 13,58 tis. Kč nositel Janout a 35,08 tis. Kč nositelka Mrázková, a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. U projektů bylo navíc čerpáno celkem 1,10 tis. Kč (nositelka Mrázková) z prostředků Fondu účelově určených prostředků (FÚUP), které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. Z prostředků Grantové agentury Akademie věd ČR byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 367 tis. Kč na řešení 2 projektů. Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV IAA901860901 Vaňková Soupis a základní filologické vyhodnocení německých středověkých a raně novověkých medicínských rukopisů dochovaných v českých zemích 260 0 IAAX00200901 Malachová Biofilmy hub pro bioremediaci odpadní vody komplementární s čistírnami odpadních vod 107 0 Dotace celkem 367 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. Z prostředků Ministerstva zemědělství ČR byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 295 tis. Kč na řešení 1 projektu. Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV QI112A170 Krpeš Možnosti cíleného pěstování a využití geneticky hodnotných částí populací sadebního materiálu smrku ztepilého 295 0 s klimaxovou strategií růstu pro horské oblasti Dotace celkem 295 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. Z prostředků Ministerstva kultury ČR byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 488 tis. Kč na řešení 1 projektu. Evid. číslo projektu DF11P01 OVV022 Nositel Název projektu NIV INV David Místní a pomístní názvy jako kulturní dědictví a zdroj lokální, regionální a národní identity. Příprava metodiky 488 0 ochrany místních a pomístních jmen. Dotace celkem 488 0 Na projekt byly dále použity prostředky ve výši 6,00 tis. Kč z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP), které byly do tohoto fondu převedeny k 31. 12. 2011. 37

Z prostředků Grantové agentury ČR byla obdržena neinvestiční dotace v celkové výši 13 276 tis. Kč na řešení 20 projektů. Standardní granty (OU hlavní příjemce dotace): Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV GA522/09/0468 Špunda Dynamika a variabilita epidermálního UV stínění a ochranné funkce karotenoidů u vyšších rostlin 1 081 0 v důsledku změn radiačního prostředí GA201/09/0981 Rossi Globální analýza a geometrie vibrovaných prostorů 1 775 0 GA405/09/0718 Vaňková Výrazové prostředky emocionality v německo-české jazykové konfrontaci 736 0 GAP305/10/0205 Eliáš Nadrodina Ras GTPáz a evoluce eukaryotické buňky 598 0 GAP405/10/0527 Grollová Sedm smrtelných hříchů a skutků milosrdenství v literárních a vizuálních pramenech českého 526 0 středověku v kontextu vývoje křesťanské morálky GAP410/10/0110 Kladiwa Hans Kudlich osobnost, symbol a mýtus v kolektivní paměti Němců z českých zemí 400 0 GAP405/10/1397 Psík Regesta Bohemiae et Moraviae aetatis Venceslai IV., tomus VIII. Fontes archivorum municipalium Moraviae 410 0 GAP209/10/0309 Pánek Vliv historických klimatických a hydrometeorologických extrémů na svahové a fluviální procesy v oblasti 1 609 0 Západních Beskyd a jejich předpolí GAP405/11/1450 Brňovják Nobilitační politika habsburských panovníků v českých zemích v 18. století 434 0 GAP406/11/0268 David Historická sémantika 646 0 GAP406/11/1062 Hrtánek Proměny a konstanty apokryfů v současné české literatuře 144 0 GAP407/11/0380 Mlčák Prosociální chování a jeho osobnostní aspekty v kontextu dobrovolnictví 720 0 GAP209/12/0317 Hradecký Pozdně kvartérní vývoj komplexních gravitačních svahových deformací jižních svahů Krymských hor 841 0 (Ukrajina) GAP410/12/0487 Popelka Proces industrializace a změny krajiny v ostravské průmyslové oblasti v 19. a 20. století 345 0 Dotace celkem 10 265 0 Prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 41,88 tis. Kč, z toho 9,32 tis. Kč nositelka Rossi, 32,00 tis. Kč nositelka Vaňková, 0,56 tis. Kč nositel Hradecký, a byly k 31. 12. 2012 převedeny do Fondu účelové určených prostředků (FÚUP). Postdoktorandské granty (OU hlavní příjemce dotace): Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV GPP406/10/P297 Kopecký Jeffersova a(nebo) Steinbeckova země: literární bitva o Kalifornii 454 0 GPP410/10/P067 Lipovski Kulturní a sociální proměny společnosti poddanských městeček v 1. polovině 19. století (na příkladu měst Frýdku a Místku) 291 0 Dotace celkem 745 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 38

Standardní granty (OU spolupříjemce dotace): Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV GA206/09/1298 Drozd Hybridní zóny a dynamika evoluce asexuality komplexu evropských sekavců (Cobitis) 94 0 GP201/12/2351 Mišík Distribuční a metrické vlastnosti číselných posloupností a jejich aplikace 1 371 0 GP505/12/0545 Ďuriš Diverzita původních a invazních druhů raků ve střední Evropě: od genetické struktury populací 500 0 a reprodukčních strategií po systematiku a ochranu Dotace celkem 1 965 0 Prostředky nebyly čerpány celkem ve výši 71,22 tis. Kč, z toho 2,67 tis. Kč nositel Drozd, 68,55 tis. Kč nositel Mišík, a byly k 31. 12. 2012 převedeny do Fondu účelově určených prostředků (FÚUP). Prostředky nebyly čerpány v celkové výši 39,25 tis. Kč (nositel Mišík nad limit 5 % roční dotace na projekt) a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. Mezinárodní granty program GE Eurocores (OU spolupříjemce dotace): Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV CRP/11/E025 Rumpel Životní cyklus klastrů role aktérů, sítí a institucí při vzniku, růstu, úpadku a znovuoživení klastrů 301 0 Dotace celkem 301 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 3.1.1.2.2 Územní rozpočty V rámci tohoto zdroje financování OU nezískala žádné finanční prostředky. 3.1.1.2.3 Prostředky ze zahraničí Z prostředků ze zahraničí byla obdržena neinvestiční dotace v celkovém objemu 542 tis. Kč. Evid. číslo projektu Nositel Název projektu NIV INV FP7-PEOPLE-2009-IRSES Rossi 7. RP GEOMECH (Geometrická mechanika) (246981) 45 0 SSH-CT-2009-225193 Rumpel 7. RP Shring Smart (225193) 395 0 FP7-KBBE-2012-6- Malachová 7. RP BIOCLEAN (Nové biotechnologické singlestage přístupy k biologické rozložitelnosti a podpora (312100) biotransformace syntetických polymerních 102 0 materiálů v oblasti životního prostředí) Dotace celkem 542 0 Prostředky byly čerpány v plné výši. 39

3.1.1.3 Financování programů reprodukce majetků V rámci Programu 233 340 Rozvoj a obnova MTZ VVŠ financována 1 akce, na kterou bylo obdrženo Rozhodnutí o poskytnutí dotace (ROPD) již v roce 2011. Na akci byly použity jak vlastní zdroje FRIM, tak i dotační zdroje z kapitoly 333 (MŠMT). V rámci nového Programu 133 210 Rozvoj a obnova MTZ VVŠ financovány 3 akce, z nichž na 1 akci (viz *2 ) bylo vydáno ROPD v roce 2012 a na 2 akce (viz *3 a *4 ) byly vydány Registrační listy akce v roce 2012, resp. 2013. Na akce vykázáno použití vlastních zdrojů (neinvestiční a FRIM), v případě vydání ROPD bude dotace ze státního rozpočtu poskytnuta až na rok 2013. Tabulka č. 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2012 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) poskytnuté (2) použité Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté (2) Prostředky z veřejných zdrojů celkem použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) tis. Kč Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i Program 233 340 Rozvoj a obnova MTZ VVŠ 1 233D34V002410 viz *1 0 0 9 210 9 210 9 210 9 210 0 FRIM 1 351 0 10 561 Program 133 210 Rozvoj a obnova MTZ VVŠ 2 133D21N002501 FRIM 1 352 viz *2 600 0 4 602 4 582 5 202 5 182 20 NIV 12 0 6 546 3 133D21N002502 viz *3 0 0 0 0 0 0 0 FRIM 603 0 603 4 133D21N002503 viz *4 0 0 0 0 0 0 0 FRIM 128 0 128 C e l k e m (5) 600 600 13 812 13 792 14 412 14 392 20 3 446 0 17 838 Poznámky: (1) Uvedeny prostředky, které VŠ v roce 2012 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. Nezahrnuje jiné veřejné prostředky žádné nebyly použity. (2) Uvedeny finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. 2012. (3) Uvedeny prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku (investiční příspěvek nebyl použit). (4) Uvedeny prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se rovná údaji uvedeném v tabulce 5, ř. 10. U všech akcí uplatnila OU dle druhu nákladů (výdajů) odpočet daně z přidané hodnoty (DPH) pomocí koeficientu. 40

*1 akce ISPROFIN 233D34V002410 OU Stavební úpravy objektů I a IS v areálu Botanické zahrady, ul. Slívova 32, Ostrava Slezská Ostrava Realizace akce byla ukončena v r. 2012. *2 akce id. č. ISPROFIN EDS/SMVS 133D21N002501 OU Stavební úpravy objektu C, Bráfova 7, 6. a 7. patro Realizace akce byla ukončena v r. 2012. Ze státní dotace poskytnuté formou tzv. limitky nebyly čerpány kapitálové prostředky ve výši 20,00 tis. Kč. *3 akce id. č. ISPROFIN EDS/SMVS 133D21N002502 OU Stavební úpravy objektu S, dílčí část E, ulice Fráni Šrámka 3, Ostrava Mariánské Hory Akce je ve fázi vydané registrace akce. *4 akce id. č. ISPROFIN EDS/SMVS 133D21N002503 OU Infrastruktura areálu Zábřeh 1. etapa Kabelizace NN a optický kabel pro Lékařskou fakultu v areálu Zábřeh. Akce je ve fázi vydané registrace akce. 41

3.1.1.4 Financování programů strukturálních fondů Přehled o získané podpoře je uveden v tab. č. 5.d. Detailní přehled o získaných projektech, způsobu naložení se získanou podporou je uveden v kapitolách 3.1.1.4.1 až 3.1.1.4.4. Tabulka č. 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2012 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (3) použité (4) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešiteli (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (9) Použité zdroje celkem tis. Kč Prostředky z veřejných zdrojů fyzicky poskytnuté na bankovní účet VŠ poskytovatelem dotace a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i k l 1 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (MŠMT) 92 890 92 890 91 078 91 078 183 968 183 968 2 402 0 14 019 109 184 077 87 384 90 268 2 OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost 75 372 75 372 2 151 2 151 77 523 77 523 2 402 0 14 019 71 77 594 85 424 6 553 3 PO 1 Počáteční vzdělávání 2 258 2 258 0 0 2 258 2 258 0 0 0 1 2 259 2 211 0 4 1.1. Zvyšování kvality ve vzdělávání 2 258 2 258 0 0 2 258 2 258 85 0 0 0 1 2 259 2 211 0 5 PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 73 114 73 114 2 151 2 151 75 265 75 265 2 402 0 14 019 70 75 335 83 213 6 553 6 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 42 305 42 305 1 882 1 882 44 188 44 188 85 1 905 0 4 261 41 44 229 52 832 6 553 7 2.3 Lidské zdroje ve VaV VaV 20 977 20 977 100 100 21 077 21 077 85 497 0 9 326 17 21 094 25 749 0 8 2.4 Partnerství a sítě 6 451 6 451 169 169 6 621 6 621 85 0 0 0 9 6 630 4 632 0 9 2.4 Partnerství a sítě VaV 3 380 3 380 0 0 3 380 3 380 85 0 0 432 2 3 383 0 0 10 OP VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace 17 518 17 518 88 927 88 927 106 445 106 445 0 0 0 38 106 483 1 960 83 715 11 PO 1 Evropská centra excelence 9 946 9 946 1 673 1 673 11 619 11 619 0 0 0 6 11 625 0 0 12 1.1 Evropská centra excelence VaV 9 946 9 946 1 673 1 673 11 619 11 619 85 0 0 0 6 11 625 0 0 13 PO 2 Regionální VaV centra 6 485 6 485 23 979 23 979 30 465 30 465 0 0 0 20 30 485 0 0 14 2.1 Regionální VaV centra VaV 6 485 6 485 23 979 23 979 30 465 30 465 85 0 0 0 20 30 485 0 0 15 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 1 087 1 087 63 275 63 275 64 362 64 362 0 0 0 12 64 374 1 960 83 715 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV 1 087 1 087 63 275 63 275 64 362 64 362 85 0 0 0 12 64 374 1 960 83 715 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 344 344 0 0 344 344 0 0 21 0 344 0 0 18 Ministerstvo práce a sociálních věcí (MPSV) 344 344 0 0 344 344 0 0 21 0 344 0 0 19 OP LZZ Lidské zdroje a zaměstnanost 344 344 0 0 344 344 0 0 21 0 344 0 0 20 PO 3 Sociální integrace a rovné příležitosti 253 253 0 0 253 253 0 0 0 0 253 0 0 21 3.1. Podpora sociální integrace a sociálních služeb 253 253 0 0 253 253 85 0 0 0 0 253 0 0 22 PO 5 Mezinárodní spolupráce 91 91 0 0 91 91 0 0 21 0 91 0 0 23 5.1 Mezinárodní spolupráce 91 91 0 0 91 91 85 0 0 21 0 91 0 0 běžné kapitálové 42

24 Ministerstvo životního prostředí (MŽP) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 OP ŽP Životní prostředí 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 PO 3 Udržitelné využívání zdrojů energie (FS) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 3.2. Realizace úspor energie a využití odpadního tepla (u nepodnikatelské sféry) 0 0 0 0 0 0 85 0 0 0 0 0 0 0 28 Územní rozpočty 14 976 14 976 0 0 14 976 14 976 83 0 852 4 14 980 14 756 0 29 Moravskoslezský kraj 14 976 14 976 0 0 14 976 14 976 83 0 852 4 14 980 14 756 0 30 OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost 14 976 14 976 0 0 14 976 14 976 83 0 852 4 14 980 14 756 0 31 PO 1 Počáteční vzdělávání 11 289 11 289 0 0 11 289 11 289 83 0 852 3 11 292 12 855 0 32 1.1. Zvyšování kvality ve vzdělávání 3 687 3 687 0 0 3 687 3 687 85 0 0 0 0 3 687 4 831 0 33 1.2. Rovné příležitosti dětí a žáků, včetně dětí a žáků se speciálními 1 409 1 409 0 0 1 409 1 409 85 0 0 487 1 1 409 1 604 0 vzdělávacími potřebami 34 1.3. Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 6 194 6 194 0 0 6 194 6 194 85 83 0 365 2 6 196 6 419 0 35 PO 3 Další vzdělávání 3 687 3 687 0 0 3 687 3 687 0 0 0 1 3 688 1 901 0 36 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 3 687 3 687 0 0 3 687 3 687 85 0 0 0 1 3 688 1 901 0 37 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 Součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 C e l k e m 108 210 108 210 91 078 91 078 199 288 199 288 2 485 0 14 891 113 199 401 102 140 90 268 Poznámky: (1) Součtové údaje řádků označené tmavě šedou barvou se shodují s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj v částech označených VaV ve sl. (2) za MŠMT = Tab. č. 5, ř. 6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. č. 5, ř. 16; za územní rozpočty = Tab. č. 5, ř. 23. Součtový údaj v částech neoznačených VaV ve sl. (2) za MŠMT = Tab. č. 5, ř. 5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. č. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. č. 5, ř.22; za prostředky získané ze zahraničí = Tab. č. 5, ř. 28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj je na úrovni oblasti podpory. Uvedeny ty programy, ve kterých OU získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele uveden součtový údaj. (2) Pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje uvedena zkratka VaV. (3) Uvedeny prostředky shodné s údaji ve sl. (4). Částka odpovídá způsobilým nákladům zaúčtovaným vůči konkrétní dotaci, s přihlédnutím k případné částce odhadné položky na nárok na dotaci ve výši způsobilých nákladů daného roku. Prostředky, které byly VŠ fyzicky poskytnuty v roce 2012 převodem na bankovní účet VŠ poskytovatelem dotace na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy, jsou uvedeny ve sl. k a l. (4) Uvedeny prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii uveden procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU. (6) Uvedeny prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedeny prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Tyto prostředky tvoří úroky ze zůstatků prostředků na zvláštních bankovních účtech projektů, o které je následně snižována poskytnutá podpora. 43

OU hlavní řešitel V programovém období 2007 2013 je OU nositelem dotací v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK) v Prioritní ose 1.1, 1.2, 1.3, 2.2, 2.3, 2.4, 3.2, v rámci Operačního programu Věda a výzkum pro inovace (OP VaVpI) v prioritní ose 4.1. Projekty jsou spolufinancované z prostředků státního rozpočtu ČR a z prostředků Evropského sociálního fondu, jednoho ze strukturálních fondů Evropské unie. Realizace projektů, kde OU vystupuje jako hlavní řešitel, byla započata postupně od čtvrtého čtvrtletí roku 2008. Práce na projektech je ukončována postupně, a to v rozmezí let 2010 až 2014 v souladu s Rozhodnutími o poskytnutí dotace. V roce 2012 byly ukončeno 11 projektů. Financování projektu probíhá formou zálohových plateb zasílaných poskytovatelem dotace na samostatné BÚ zřízené pro konkrétní projekt a to na základě žádostí o platbu adresovanou poskytovateli dotace a předkládání průběžných monitorovacích zpráv o řešení projektu. OU spoluřešitel V programovém období 2007 2013 OU figurovala na základě Smluv o partnerství a vzájemné spolupráci u 39 projektů v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK) v Prioritní ose 1.1, 1.2, 1.3, 2.2, 2.3, 2.4, v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost (OP LZZ) v Prioritní ose 5.1 a v rámci Operačního programu Věda a výzkum pro inovace (OP VaVpI) v prioritní ose 1.1 a 2.1. Projekty jsou spolufinancované z prostředků státního rozpočtu ČR a z prostředků Evropského sociálního fondu, jednoho ze strukturálních fondů Evropské unie. Ve všech případech se jednalo o finanční partnerství. Projekty jsou postupně zahajovány od roku 2009 a jejich ukončení je plánováno na roky 2011 až 2014 v souladu s Rozhodnutími o poskytnutí dotace. 44

3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti 3.1.2.1 Vlastní výnosy tis. Kč Řádek Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31. 12. 2012 1 poplatky ( 58 zákona č. 111/1998 Sb.) 13 568 0 13 568 2 úhrady za další činnosti poskytované vysokou školou souvislosti se studiem ( 60, U3V, 46 zákona č. 111/1998 Sb., další úhrady) 27 073 0 27 073 3 ze stravování studentů 3 080 0 3 080 4 ze stravování zaměstnanců 209 0 209 5 ubytovací služby kolejné 0 7 482 7 482 6 ubytovací služby jiné ubytování 0 490 490 7 pronájem 867 18 885 8 tržby z prodeje ostatních služeb 3 980 3 819 7 799 9 tržby z prodeje vlastních výrobků 1 208 0 1 208 10 tržby z prodeje zboží 42 12 54 11 jiné ostatní výnosy ve výši účet. odpisů majetku pořízeného ze SR 42 095 16 42 111 12 přijaté pojistné náhrady, náhrady škod, manka, ztráty 205 0 205 13 ostatní výnosy 2 763 0 2 763 14 úroky 2 660 63 2 723 15 dary 344 0 344 16 smluvní pokuty 513 114 627 17 kurzové zisky 45 0 45 18 tržby z prodeje materiálu 0 0 0 19 tržby z prodeje majetku 0 0 0 20 tržby z prodeje akcií 0 0 0 21 tržby z majetkových podílů 0 0 0 22 tržby z podílu na zisku a dividend 0 0 0 23 zúčtování fondů (čerpání FPP, FÚUP a fondu stipendijního) 10 610 0 10 610 24 změna stavu zásob 894 0 894 25 aktivace vnitroorganizačních služeb 225 0 225 Celkem vlastní výnosy 110 381 12 014 122 395 Příspěvky a dotace ze SR a zahr. (Výkaz zisku a ztráty sumář VŠ, ř. 77) 685 599 0 685 599 Celkem (Výkaz zisku a ztráty sumář VŠ, ř. 79) 795 980 12 014 807 994 Výnosy hlavní činnost V rámci hlavní činnosti získala OU výnosy celkem ve výši 795 980 tis. Kč. Výnosy byly tvořeny zejména získanými příspěvky a dotacemi ze státního rozpočtu a ze zahraničí celkem ve výši 685 599 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 78, detailní rozbor pak tab. č. 5). Výnosy z prodeje služeb ve výši 48 777 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 45) se skládají z poplatků stanovených dle 58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 13 568 tis. Kč (viz tab. č. 7), výnosy za další činnosti související se studiem ve výši 27 073 tis. Kč (viz tab. č. 7), ze stravování studentů 3 080 tis. Kč, ze stravování zaměstnanců 209 tis. Kč, z pronájmů 867 tis. Kč (viz tab. č. 6) a z prodeje ostatních služeb 3 980 tis. Kč (poplatky vybírané v Univerzitní knihovně půjčovné, kopírování), za poskytování služeb CIT (internet) atd. Tržby za vlastní výrobky (skripta, spisy, sborníky apod.) činily 1 208 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 44), za ostatní zboží 42 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 46). Jiné ostatní výnosy činily 45 063 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 64), z toho výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze státní dotace 42 095 tis. Kč, přijaté pojistné náhrady, náhrady škod, manka, ztráty 205 tis. Kč, ostatní výnosy 2 763 tis. Kč (konference 2 658 tis. Kč, vstupné 105 tis. Kč). Dalšími výnosy byly úroky z vkladů na bankovních účtech (běžných, termínovaných) ve výši 2 660 tis. Kč, prostředky od sponzorů a dary ve výši 344 tis. Kč, výnosy ze smluvních pokut 45

513 tis. Kč, kurzové zisky 45 tis. Kč, změna stavu zásob 894 tis. Kč, aktivace vnitroorganizačních služeb 225 tis. Kč. Zúčtování fondů ve výši 10 610 tis. Kč (podrobněji viz kap. 4 Vývoj a konečný stav fondů VVŠ) tvoří užití Fondu stipendijního (FS) ve výši 6 927 tis. Kč, Fondu účelově určených prostředků (FÚUP) ve výši 336 tis. Kč a Fondu provozních prostředků (FPP) ve výši 3 347 tis. Kč. Výnosy doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti získala OU výnosy celkem ve výši 12 014 tis. Kč. Výnosy byly tvořeny zejména z prodeje služeb ve výši 11 809 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 45, sl. HČ), z toho za ubytovací služby 7 972 tis. Kč (kolejné 7 482 tis. Kč, jiné ubytování 490 tis. Kč), za transfer znalostí 2 221 tis. Kč (viz tab. č. 6), pronájmy 18 tis. Kč (viz tab. č. 6) a z prodeje ostatních služeb 1 598 tis. Kč. Tržby za ostatní zboží 12 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 46) byly realizovány za prodej jízdenek MHD studentům na kolejích. Jiné ostatní výnosy činily 16 tis. Kč (tab. č. 2, ř. 64, sl. HČ), z toho výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze státní dotace 16 tis. Kč. Dalšími výnosy byly úroky z vkladů na bankovních účtech (běžných) ve výši 63 tis. Kč, výnosy ze smluvních pokut 114 tis. Kč. Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu a zahraničí Evidence přijatých finančních prostředků (příspěvků a dotací) je v účetnictví zachycena tak, že o nich OU účtuje odděleně prostředky, které jsou účtovány na jednotlivých analytických účtech, jsou dále podrobněji evidovány pod samostatnými zdroji financování dle druhu/poskytovatele, dále podle skutečnosti, zda je OU příjemce/spolupříjemce (partner), jednotlivé projekty mají přiděleny samostatná čísla zakázek. Způsob účtování o přijatých příspěvcích a dotacích je prováděn dle následujících postupů: Příspěvky a dotace neinvestiční účtování Přijaté neinvestiční příspěvky a dotace od poskytovatele s výjimkou projektů Operačních programů (OP VK, OP LZZ, OP VaVpI atd.) jsou účtovány do výnosů (SÚ 691). V případě vratky dotace poskytovateli je účtováno snížení výnosu SÚ 691, případný zůstatek poskytnutého příspěvku (MŠMT) se nevrací a k 31. 12. daného roku se převádí do fondů VVŠ. S takto zaúčtovanými výnosy souvisí náklady na činnosti, kterými je příspěvek/dotace pokryt/a, účtované ve věcné a časové souvislosti. V případě, že je OU v pozici hlavního řešitele a jsou jí poskytnuty také prostředky pro spoluřešitele/spolupříjemce, jsou přeposlané prostředky spoluřešiteli/spolupříjemci účtovány na vrub nákladů (AÚ 549 921). V případě, že je OU v pozici spoluřešitele a jsou jí poskytnuty prostředky hlavním řešitelem, jsou tyto účtovány shodně s postupem, kdy OU vystupuje jako hlavní řešitel, tj. účtováním do výnosů (SÚ 691), v případě vratky pak snížením výnosů SÚ 691. Přijaté neinvestiční prostředky na projekty Operačních programů (OP VK, OP LZZ, OP VaVpI atd.), které poskytovatelé zasílají po částech první část dotace je vztažena k určitému procentu celkových způsobilých výdajů a další části dotace jsou zasílány na základě žádostí o platbu předkládaných příjemcem, a to nejvýše v souhrnné výši odpovídající způsobilým výdajům prokázaným v příslušné žádosti o platbu, jsou účtovány na SÚ 346. 46

Užití dotace (SÚ 691) je účtováno teprve v případě vzniku nákladů, a to ve shodné výši s těmito náklady. V případě vratky poskytovateli prostředků je účtováno snížení přijatých prostředků dotace na SÚ 346. V případě, že je OU v pozici příjemce a jsou jí poskytnuty také prostředky pro partnery, jsou přeposlané prostředky partnerům účtovány na vrub SÚ 346. V případě, že je OU v pozici partnera a jsou jí poskytnuty prostředky příjemcem, jsou tyto účtovány ve prospěch SÚ 346. Užití dotace (SÚ 691) je účtováno opět teprve v případě vzniku nákladů, a to ve shodné výši s těmito náklady. Příspěvky a dotace kapitálové účtování Přijaté kapitálové příspěvky a dotace jsou účtovány shodně bez ohledu na zdroj těchto prostředků (dotace mimo projekty Operačních programů, podpora na projekty Operačních programů (OP VK, OP LZZ, OP VaVpI atd.)). O získání kapitálových prostředků je účtováno: příjem kapitálových prostředků SÚ 221/346, proúčtování ve vlastním jmění SÚ 346/901, použití kapitálových prostředků SÚ 0xx/321. V případě vratky kapitálových prostředků je účtováno: vrácení dotace SÚ 346/221, proúčtování ve fondech SÚ 911/901. Výnosy (příjmy) z příspěvků a dotací ze státního rozpočtu (veřejných zdrojů) a zahraničí činily celkem 685 599 tis. Kč neinvestičních prostředků a 116 621 tis. Kč kapitálových prostředků, jejich rozdělení je uvedeno dle různého členění v kap. 3.1.1. V rámci těchto výnosů (příjmů) OU získala jako spolupříjemce (partner): A) neinvestiční prostředky: - na financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační a další tvůrčí činnosti 0 tis. Kč; - na financování výzkumu a vývoje 3 264 tis. Kč; - na financování programů reprodukce majetků 0 tis. Kč; - na financování programů strukturálních fondů 34 994 tis. Kč, z toho v rámci dotací spojených se vzdělávací činností 9 586 tis. Kč (OP VK 9 242 tis. Kč, OP LZZ 344 tis. Kč) a v oblasti VaV 25 408 tis. Kč (OP VK 8 977 tis. Kč, OP VaVpI 16 431 tis. Kč); B) kapitálové prostředky: - na financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační a další tvůrčí činnosti 0 tis. Kč; - na financování výzkumu a vývoje 0 tis. Kč; - na financování programů reprodukce majetků 0 tis. Kč; - na financování programů strukturálních fondů 25 752 tis. Kč, z toho v rámci dotací spojených se vzdělávací činností 0 tis. Kč (OP VK 0 tis. Kč, OP LZZ 0 tis. Kč) a v oblasti VaV 25 752 tis. Kč (OP VK 100 tis. Kč, OP VaVpI 25 652 tis. Kč). 47

3.1.2.2 Vybrané výnosy Uvedeny vybrané výnosy z kap. 3.1.2.1, podle požadavku MŠMT. Tabulka č. 6 Přehled vybraných výnosů tis. Kč Č. ř. Vybrané činnosti Výnosy za r. 2012 Hlavní Doplňková Celkem činnost činnost A Transfer znalostí 0 2 221 2 221 A.1 v tom příjmy z licenčních smluv (2) 0 0 0 A.2 příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 1535 1 535 A.3 placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 0 0 A.4 konzultace a poradenství (5) 0 686 686 B Tržby za vlastní služby (6) 47 910 9 570 57 480 C Pronájem 867 18 885 C.1 v tom budovy, haly, stavby 0 0 0 C.2 pozemky 210 0 210 C.3 prostory (7) 657 18 675 C.4 ostatní 0 0 0 D Tržby z prodeje majetku 0 0 0 D.1 v tom budovy, stavby, haly 0 0 0 D.2 pozemky 0 0 0 D.3 ostatní 0 0 0 E Dary 344 0 344 F Dědictví 0 0 0 Poznámky: (1) V řádku Transfer znalostí uvedeny výnosy, které jsou v účetní evidenci vedeny na samostatných analytických účtech zařazených pod syntetický účet 602. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovod. výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy jsou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou na zakázku, tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství jsou založeny na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jež závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. VŠ za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Tržby za vlastní služby uvedeny výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 Tržby z prodeje služeb (Tab. 2, ř. 45) ponížené o výnosy z transferu znalostí (Tab. 6, ř. A) a z pronájmu (Tab. 6, ř. C), které požaduje MŠMT uvést ve VZoH samostatně. (7) Prostory uvedeny výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. 48

Tabulka č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ tis. Kč Průměrná Stipendijní Výnosy Počet částka na fond (1) studentů č.ř. Položka tvorba (2) jednoho (1) studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 12 960 13 568 18 501 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst. 1) 10 141 17 188 0,59 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 12 271 955 12,85 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 689 227 3,04 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 3 427 131 26,16 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) 0 27 073 11 146 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 24 976 5 818 4,29 8 úplata za poskytování U3V 240 718 0,33 9 poplatek za úkony spojené s přijetím přihlášky ke státní rigorózní zkoušce a s konáním této zkoušky ( 46 odst. 5) 41 7 5,81 10 úhrada za mimořádné a nadstandardní admin. úkony úplata za náklady spojené se slavnostním ukončením studia (promoce) 789 1 675 0,47 11 úhrada za mimořádné a nadstandardní admin. úkony úplata za vystavení duplikátů (výkazu o studiu, vysvědčení, diplomu), dodatečný zápis do AR mimo stanovený termín apod., 426 2 098 0,20 dodatečná změna v zápisu předmětu mimo stanovený termín 12 úhrada za mimořádné a nadstandardní admin. úkony zápis do studia / zápis do akademického roku + školení mimo termín 232 464 0,50 stanovený harmonogramem fakulty či ústavu 13 úhrada za mimořádné a nadstandardní admin. úkony uznání předmětů absolvovaných na jiné fakultě či VŠ, nebo při opakovaném přijetí na tutéž fakultu za předmět 369 366 1,01 14 Celkem 12 960 40 641 29 647 Poznámky: (1) VŠ uvedla celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů / dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvedla počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek / úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce a nebo b (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělila VŠ počtem studentů / účastníků vzdělávání ve sloupci c. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zákona č. 111/1998 Sb. Kontrolní vazby: sl. a Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab.č. 11.c); sl. b Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech. Příjem z poplatků uvedených v ř. 3 a ř. 4, které jsou vybírány dle zákona č. 111/1998 Sb., účtuje OU přímo do Stipendijního fondu, nikoliv do výnosů. Poplatky (ř. 2 až 5, ř. 9) jsou vybírány v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb. a Směrnicí rektora o poplatcích spojených se studiem. Další úplaty (ř. 7 a ř. 8) jsou vybírány v souladu se Směrnicí rektora o celoživotním vzdělávání a v případě mimořádných a nadstandardních administrativních úkonů (ř. 10 až 13) v souladu se Směrnicí rektora o výši úhrad za mimořádné a nadstandardní administrativní úkony. 49

3.1.3 Náklady v hlavní a doplňkové činnosti 3.1.3.1 Neinvestiční náklady Řádek Položka Hlavní činnost Doplňková činnost tis. Kč Celkem k 31. 12. 2012 1 osobní náklady (= ř. 2+3+7+8) 514 433 5 311 519 744 2 v tom: mzdy 334 169 3 445 337 614 3 OPPP (OON) (= ř. 4+5+6) 54 752 512 55 264 4 v tom: dohody 53 861 509 54 370 5 odstupné 422 0 422 6 náhrada mzdy v prvních 14 dnech nemoci 469 3 472 7 zákonné pojištění (sociální, zdravotní) 119 208 1 219 120 427 8 sociální náklady 6 304 135 6 439 9 odpisy 54 825 660 55 485 10 učebnice, knihy, tisk 7 488 43 7 531 11 pohonné hmoty 432 0 432 12 drobný majetek 19 340 215 19 555 13 telefony 1 393 31 1 424 14 el. energie, voda, teplo, plyn 20 142 2 386 22 528 15 spotřeba ostatního materiálu 16 853 1 292 18 145 16 prodané zboží 167 13 180 17 prodaný materiál 0 0 0 18 škody, manka 0 0 0 19 pokuty, penále 257 0 257 20 nájem 2 463 1 2 464 21 školení, vzdělávání, poradenství 2 476 2 2 478 22 programové vybavení 3 778 3 3 781 23 opravy, údržba 4 296 809 5 105 24 cestovné (= ř. 25+26) 17 243 12 17 255 25 v tom: zahraničí 12 749 0 12 749 26 tuzemsko 4 494 12 4 506 27 na reprezentaci 1 206 10 1 216 28 stipendia 63 614 0 63 614 29 dary 0 0 0 30 daně 953 0 953 31 zůstatková cena prodaného majetku 0 0 0 32 zůstatková cena vyřazeného dlouhodobého majetku 0 0 0 33 jiné celkem: (= ř. 34 až 46) 54 684 1 008 55 692 34 v tom: OOPP 113 12 125 35 poštovné 1 906 5 1 911 36 kurzové ztráty 500 0 500 37 odpis nedobytné pohledávky 0 0 0 38 odškodnění úrazů 0 0 0 39 ostatní poplatky 730 35 765 40 externí úklid, údržba, vrátní 3 721 0 3 721 41 pojištění zákonné, majetku, osob 2 367 12 2 379 42 ostatní náklady převod do fondů 4 117 0 4 117 43 potencionální technické zhodnocení 360 60 420 44 poskytnuté příspěvky 260 0 260 45 převod dotace spoluřešitelům 4 265 0 4 265 46 zmařené investice 599 0 599 47 vypořádání koeficientu DPH 1 952 2 1 954 48 ostatní služby 33 794 882 34 676 Celkem (Výkaz zisku a ztráty sumář VŠ, ř. 42): 786 043 11 796 797 839 V rámci hlavní činnosti tvořily náklady OU celkem 786 043 tis. Kč. V rámci doplňkové činnosti tvořily náklady OU celkem 11 796 tis. Kč. 50

Největší část nákladů tvořily osobní náklady, tj. náklady na mzdy, odměny z uzavřených dohod (DPP, DPČ), zákonné odvody (sociální pojištění, zdravotní pojištění) a sociální náklady celkem ve výši 519 744 tis. Kč. V hlavní činnosti bylo vyplaceno na mzdách 334 169 tis. Kč, z toho z kap. 333 MŠMT vyplaceno 279 844 tis. Kč (viz Tab. 8.a), na dohody vyplaceno 53 861 tis. Kč, z toho z kap. 333 vyplaceno 13 447 tis. Kč (viz Tab. 8.a), na odstupném vyplaceno 422 tis. Kč a na náhrady mezd po dobu prvních 14 dní trvání pracovní neschopnosti placené zaměstnavatelem 469 tis. Kč. Zákonné odvody činily 119 208 tis. Kč. V doplňkové činnosti bylo vyplaceno na mzdách 3 445 tis. Kč, na dohody vyplaceno 512 tis. Kč, na odstupném vyplaceno 0 tis. Kč a na náhrady mezd po dobu prvních 14 dní trvání pracovní neschopnosti placené zaměstnavatelem 3 tis. Kč. Zákonné odvody činily 1 219 tis. Kč. Sociální náklady ve výši 6 439 tis. Kč tvořily příspěvky na stravování zaměstnanců. Velkou část nákladů představují odpisy majetku, které činily 55 486 tis. Kč, z toho 42 111 tis. Kč tvořily odpisy majetku pořízeného z dotace, které byly korigovány výnosy (viz tab. č. 3.1.2.1 Vlastní výnosy, ř. 11). K navýšení odpisů (cca o 25 %) došlo zejména v důsledku navýšení vstupních cen budov na základě ukončení akcí financovaných v rámci programu reprodukce majetků v roce 2012 (viz kap. 3.1.1.3) a v závěru roku 2011 (které se v plné výši projevily v roce 2012), dále provedení technických zhodnocení v rámci rekonstrukcí vyvolaných dispozičními změnami uvnitř budov. Náklady na opravu a údržbu budov, strojů a zařízení činily 5 105 tis. Kč, z toho na opravy budov bylo vynaloženo 3 490 tis. Kč. Náklady na nákup drobného majetku činily 19 555 tis. Kč, jednalo se zejména o nákupy pro učebny, kanceláře, laboratoře a jejich vybavení přístrojovou technikou, výpočetní technikou a prvotním vybavením. Programové vybavení ve výši 3 781 tis. Kč bylo v převážné části zakoupeno k výukovým a výzkumným činnostem. Na cestovní náklady v tuzemsku vynaložila univerzita 4 506 tis. Kč. Na zahraniční pracovní cesty zaměstnanců, vč. pobytů hrazených v rámci programu Socrates II Erasmus a z ostatních zdrojů, činily náklady 12 749 tis. Kč. Na vrub nákladů ve prospěch FRIM byly zaúčtovány 2 zmařené investice ve výši 599 tis. Kč. Po zjištění vypořádacího koeficientu DPH za rok 2012 bylo na vrub nákladů zaúčtováno 1 954 tis. Kč, z toho 514 tis. Kč tvořilo vypořádání DPH v rámci rozdílu zálohového koef. a vypořádacího koef. DPH, 661 tis. Kč vypořádání DPH za ukončené investice v roce 2012 a 779 tis. Kč vypořádání DPH dle 78 zákona o DPH u pořízeného dlouhodobého majetku podléhající úpravě majetku pořízeného v předchozích 5 letech, resp. u staveb v předchozích 10 letech. Náklady na ostatní služby ve výši 34 676 tis. Kč se skládají z nákladů na autorské honoráře (3 580 tis. Kč), další služby ve výši 31 096 tis. Kč k zajištění provozu budov (mimo využití externích služeb úklid, údržba, vrátní ve výši 3 721 tis. Kč, viz ř. 40 tabulky č. 3.1.3) a dále např. zajištění informačních a telekomunikačních služeb, prodloužení licencí na používání originálního softwaru, přístup do elektronických databází, překlady, lékařské služby atd. 51

3.1.3.2 Vybrané neinvestiční náklady Uvedeny vybrané vlastní výnosy z kap. 3.1.3.1, podle požadavku MŠMT. Pracovníci a mzdové prostředky OU se řídí v oblasti odměňování Vnitřním mzdovým předpisem Ostravské univerzity v Ostravě, který vychází ze zákona č. 1/1992 Sb., o mzdě, odměně za pracovní pohotovost a o průměrném výdělku, v platném znění. Následující tabulky korespondují s údaji uvedenými ve statistickém výkaze Škol (MŠMT) P1b-04 o zaměstnancích a mzdových prostředcích za vysoké školy. Tabulka č. 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) č.ř. 1 2 vysoká škola Ukazatel akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci Zdroj financování VaV z ostatních zdrojů Kapitola 333 MŠMT Operační programy EU (bez operačních progr.) Fondy Doplňková Ostatní CELKEM VaV z národních VaV MŠMT MŠMT Ostatní činnost zdroje bez VaV VaV zdrojů (2) ze zahraničí OP VK OP VaVpI poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 3 ostatní 0 0 4 KaM 0 0 5 VZaLS 0 0 6 CELKEM 242 636 12 185 37 208 1 262 5 160 1 087 0 98 12 442 29 109 11 023 114 2 479 6 361 0 0 3 445 509 23 221 4 067 337 614 54 792 Hodnoty v ř. 1 až 5 nejsou uvedeny, neboť v r. 2012 je nebylo možno získat z údajů statistického výkazu Škol (MŠMT) P1b-04. Rozdíl mezi celkovou výší mzdových nákladů (mzdy + OON) ve výši 392 406 tis. Kč uvedenou na ř. 6, sloupec celkem (tab. č. 8.a), a hodnotou mzdových nákladů ve výši 392 878 tis. Kč uvedenou na ř. 12 Výkazu zisku a ztráty (tab. č. 2) je celkem ve výši 472 tis. Kč, což tvoří náklady na náhrady mezd po dobu prvních 14 dní trvání pracovní neschopnosti placené zaměstnavatelem (kap. 3.1.3.1, tab. ř. 6). 0 0 0 0 tis. Kč 52

Tabulka č. 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (bez OON) kapitola 333 MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM č.ř. Ukazatel Počet pracovníků Průměrná Průměrná Průměrná Mzdy Počet pracovníků Mzdy Počet pracovníků Mzdy (3) měsíční mzda měsíční mzda měsíční mzda 1 2 3 6 9 4 5 7 8 = sl.2/12 /sl.1 = sl.5/12 /sl.4 = sl.8/12 /sl.7 1 profesoři 34,38 23 892 58 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 34,38 23 892 58 2 docenti 91,50 53 907 49 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 91,50 53 907 49 akademičtí 3 odborní asistenti 299,11 108 866 30 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 299,11 108 866 30 pracovníci 4 Vysoká asistenti 1,08 151 12 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 1,08 151 12 (4) 5 škola lektoři 0,00 0 0 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 0,00 0 0 6 CELKEM 426,07 186 816 37 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 426,07 186 816 37 7 vědečtí pracovníci (5) 15,25 10 093 55 zahrnuti ve sl. 1 zahrnuti ve sl. 2 N/A 15,25 10 093 55 8 ostatní (6) 270,64 81 860 25 77,76 54 822 59 348,40 136 682 33 9 KaM 8,44 1 075 11 11,58 2 948 21 20,02 4 023 17 10 VZaLS 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 11 CELKEM 720,40 279 844 32 89,34 57 770 54 809,74 337 614 35 Poznámky k tab. č. 8.a, tab. č. 8.b: (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. Rozdělení mzdových prostředků po zdrojích (tab. č. 8.a) ve výroční zprávě za rok 2012 je provedeno v rozsahu dostupných informací. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl. 1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333 MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti jsou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nepřekrývá, celkový součet odpovídá skutečným přepočteným plným úvazkům ( full-time ) akademických pracovníků. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků souhlasí s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, v nichž se zaměstnanci vysoké školy nevěnují ani pedagogické, ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko-hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky atp. tis. Kč 53

Stipendia V oblasti poskytování stipendií se OU řídí Stipendijním řádem OU, který je samostatným vnitřním předpisem OU registrovaným MŠMT. V roce 2012 byla studentům poskytnuta stipendia celkem ve výši 63 615 tis. Kč (viz tab. č. 9). Prospěchová stipendia byla vyplacena celkem ve výši 3 287 tis. Kč, z toho ze Stipendijního fondu ve výši 3 252 tis. Kč a z příspěvku MŠMT uk. A+K ve výši 35 tis. Kč. Mimořádná stipendia byla vyplacena celkem ve výši 3 377 tis. Kč, z toho ze Stipendijního fondu 2 707 tis. Kč, z příspěvku MŠMT uk. A+K 171 tis. Kč, z dotace MŠMT uk. G 80 tis., uk. I 251 tis. Kč a z ostatních zdrojů OU 168 tis. Kč. Výzkumná stipendia byla vyplacena celkem ve výši 5 024 tis. Kč, z toho z prostředků specifického vysokoškolského výzkumu 4 491 tis. Kč, ze Stipendijního fondu 332 tis. Kč, z dotace MŠMT uk. G 12 tis. Kč, uk. I 10 tis. Kč a z ostatních zdrojů 179 tis. Kč. Sociální stipendium podle 91 odst. 2 písm. d) nebylo vyplaceno. Sociální stipendia podle 91 odst. 3 byla vyplacena celkem ve výši 2 312 tis. Kč, z toho z příspěvku MŠMT uk. S ve výši 2 273 tis. Kč, zbytek příspěvku uk. S ve výši 109 tis. Kč byl převeden do Fondu provozních prostředků (FPP). Dále vyplaceno ze Stipendijního fondu 39 tis. Kč. Ubytovací stipendia byla vyplacena celkem ve výši 22 231 tis. Kč, z toho z příspěvku MŠMT uk. U ve výši 22 207 tis. Kč, uk. A+K 8 tis. Kč a z Fondu provozních prostředků 16 tis. Kč. Zvláštní stipendia byla vyplacena celkem ve výši 819 tis. Kč, z toho ze Stipendijního fondu 596 tis. Kč, z příspěvku MŠMT uk. A+K 97 tis. Kč a z dotace MŠMT uk. I 126 tis. Kč. Na stipendijní pobyty studentů v zahraničí bylo vyplaceno 14 934 tis. Kč, z toho z dotace uk. D program ERASMUS vyplaceno 7 759 tis. Kč, z dotace z EU vyplaceno 6 909 tis. Kč a z Fondu účelově určených prostředků 266 tis. Kč. Studentům doktorských studijních programů byla vyplacena stipendia PGS celkem ve výši 11 630 tis. Kč, vše z příspěvku MŠMT uk. C. Zbytek příspěvku uk. C ve výši 120 tis. Kč byl převeden do Fondu provozních prostředků. 54

Tabulka č. 9 Stipendia tis. Kč č.ř. Stipendia příspěvek nebo dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Použité zdroje Ostatní (1) ostatní ÚSC EU dary FPP FÚUP celkem Celkem vyplaceno (2) studenti ostatní Zůstatek 1 Stipendia celkem: 49 142 6 926 102 223 6 911 20 291 63 615 63 615 0 0 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 35 3 252 0 0 0 0 0 3 287 3 287 0 0 3 4 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst. 2 písm. c) 502 2 707 71 75 2 20 0 3 377 3 377 0 0 4 513 332 31 148 0 0 0 5 024 5 024 0 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 2 273 39 0 0 0 0 0 2 312 2 312 0 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) 22 430 596 0 0 0 0 24 23 051 23 051 0 0 8 z toho: ubytovací stipendium 22 207 0 0 0 0 0 24 22 231 22 231 0 0 9 zvláštní 223 596 0 0 0 0 0 819 819 0 0 10 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 7 759 0 0 0 6 909 0 266 14 934 14 934 0 0 11 z toho: SOCRATES 7 759 0 0 0 6 909 0 266 14 934 14 934 0 0 v tom: 12 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 z toho: AKTION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 11 630 0 0 0 0 0 0 11 630 11 630 0 0 19 jiná stipendia: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 z toho: DZS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky: FPP Fond provozních prostředků FÚUP Fond účelově určených prostředků (1) VŠ uvedla, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VŠ uvedla celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. (3) Počet stipendií studentům / ostatním = počet stipendií, která byla studentům / ostatním účastníkům vzdělávání vyplacena za sledovaný rok. 55

3.2 Koleje a menzy 3.2.1 Stravování OU zajišťuje stravování v menze na Reální ulici č. 5 a do 30. 3. 2012 zajišťovala také v menze Hladnov na kolejích OU na Kranichově ulici. Menza Reální připravuje obědy, večeře a studené večeře. K obědu se připravují 4 druhy hlavních jídel, včetně vegetariánských, k večeři je možnost výběru ze 2 hlavních jídel a 1 druh studené večeře. V r. 2012 obdržela OU neinvestiční dotaci z MŠMT na stravování v celkové výši 2 191 tis. Kč. Menza nezískala na činnost v oblasti stravování žádný jiný veřejný zdroj. V roce 2012 hospodařily menzy se ztrátou 1 097 tis. Kč, z toho menza Reální byla ve ztrátě 839 tis. Kč a menza Hladnov byla ve ztrátě 258 tis. Kč. Výši výsledku hospodaření ovlivnil zejména pokles počtu strávníků (studentů i zaměstnanců OU a VŠB-TUO), snížení státní dotace na jedno teplé jídlo z 19,40 Kč/ks v roce 2011 na 17,94 Kč/ks v roce 2012, odpisy dlouhodobého majetku a odstupné vyplacené šesti zaměstnancům, se kterými byl pro nadbytečnost ukončen pracovní poměr. Menza se snaží ovlivnit výsledek hospodaření doplňkovou činností (komerční činnost rauty, provoz restaurace), kde narostly výnosy z 1 431 tis. Kč v roce 2011 na 1 517 tis. Kč v roce 2012, a snížením osobních nákladů na zaměstnance. Tabulka č. 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Náklady celkem v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců v hlavní činnosti ostatní z dotace MŠMT Výnosy celkem od cizích strávníků v doplňkové činnosti tis. Kč Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 menza Hladnov 531 368 307 0 0 205 512 0 129 129-19 -239 2 menza Reální 5 711 1 485 2 505 477 0 1 986 4 968 0 1 389 1 389-743 -96 3 Celkem 6 242 1 853 2 812 477 0 2 191 5 480 0 1 517 1 518-762 -335 ostatní celkem 56

3.2.2 Ubytování OU provozuje koleje Jana Opletala (KJO) ve vlastní režii od roku 2007. V období roků 2010 až 2011 vyčlenily koleje po dobu rekonstrukce a modernizace budovy PřF na ul. Chittussiho část prostor pro kancelářské a výukové užití. Od roku 2012 již mohly koleje využívat veškeré ubytovací prostory k ubytování studentů a hostů na KJO, tj. celkovou ubytovací kapacitu 576 míst. Cena kolejného v roce 2012 byla aktualizována z důvodu legislativní změny snížené sazby DPH: cena pokoje pro studenty: čtyřlůžkový 1 730,- Kč vč. DPH/měsíc třílůžkový 1 835,- Kč vč. DPH/měsíc (největší počet 170 pokojů) dvoulůžkový 2 000,- Kč vč. DPH/měsíc jednolůžkový 2 290,- Kč vč. DPH/měsíc cena pokoje pro cizí hosty / pro hosty OU: dvoulůžkový apartmán (se sociálním zařízením) 920,- Kč / 660,- Kč vč. DPH/pokoj/noc dvoulůžkový apartmán (bez sociálního zařízení) 580,- Kč / 370,- Kč vč. DPH/pokoj/noc V roce 2012 se na KJO pokračovalo v trendu zlepšování prostředí pro studenty a v údržbě budov KJO. Kromě každoroční běžné údržby byly provedeny výměny odpadů a rozvodů vody pro WC na budově A, výměna 36 ks oken vč. vnitřních parapetů, malování vybraných prostor na obou budovách, oprava topného systému. Dále bylo pořízeno 200 ks ložních souprav do studentských pokojů. Ubytovaným studentům byla v roce 2012 dokončena výměna zbývajících 4 ks kuchyňských linek vč. nových sporáků s elektrickými troubami. Volné ubytovací kapacity během letních prázdnin byly využity studenty, návštěvníky festivalu Colours of Ostrava nebo již tradičně zahraničními účastníky festivalu Folklór bez hranic, který je organizován pod záštitou statutárního města Ostravy. Koleje nezískaly na činnost v oblasti ubytování žádný veřejný zdroj. Tabulka č. 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování tis. Kč Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření Koleje a ostatní v hlavní činnosti v doplňkové činnosti ubytovací zařízení v v v hlavní od v hlavní č.ř. doplňkové od z dotace doplňkové provozované VVŠ činnosti činnosti činnosti zaměst- ostatní celkem od cizích ostatní celkem studentů MŠMT činnosti nanců a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Kolej Jana Opletala 0 8 232 0 0 0 0 0 7 972 243 8 215 0-17 2 Celkem 0 8 232 0 0 0 0 0 7 972 243 8 215 0-17 OU provozuje koleje celé v rámci doplňkové činnosti, proto není uveden žádný výnos v hlavní činnosti. Výnosy od cizích (sl. i ) ve výši 7 972 tis. Kč zahrnují výnosy od studentů z kolejného (7 482 tis. Kč) a hostovského ubytování (490 tis. Kč). Ostatními výnosy (sl. j ) ve výši 243 tis. Kč tvoří výnosy z pronájmů, smluvní pokuty a úroky z bankovního účtu. 57

4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Tvorba a čerpání fondů se řídí Pravidly hospodaření, která tvoří přílohu č. 9 Statutu Ostravské univerzity v Ostravě registrovaného MŠMT. Přehled o vývoji a stavu fondů je uveden v tab. č. 11, detailně pak v následujících kapitolách 4.1 až 4.7. Tabulka č. 11 Fondy (sumář) Číslo ř. Název údaje Počáteční stav k 1. 1. 2012 celkem (+) Tvorba návrh přídělu ze zisku (1) Čerpání (-) tis. Kč Zůstatek k 31. 12. 2012 a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 148 906 38 413 10 155 24 115 163 204 2 v tom: Fond rezervní 9 429 0 0 0 9 429 3 Fond reprodukce investičního majetku 43 409 21 322 10 155 13 274 51 457 4 Fond stipendijní 16 152 12 960 XXXXX 6 927 22 185 5 Fond odměn 4 110 0 0 0 4 110 6 Fond účelově určených prostředků 980 650 XXXXX 567 1 063 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či 271 108 XXXXX 271 108 výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 289 301 XXXXX 289 301 7 Fond sociální 0 0 XXXXX 0 0 8 Fond provozních prostředků 74 826 3 481 0 3 347 74 960 Poznámky: (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh přídělu 4.1 Fond rezervní Tabulka č. 11.a Fond rezervní tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 9 429 Tvorba Čerpání ze zisku 0 z fondu reprodukce investičního majetku 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem tvorba 0 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce investičního majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 jiné 0 Celkem čerpání 0 Stav k 31. 12. 2012 9 429 Rezervní fond je tvořen ze zisku po zdanění, případně převody mezi vybranými fondy VVŠ. Fond je naplněn historicky, k 31. 12. 2012 vykazuje zůstatek 9 429 tis. Kč. Prostředky fondu slouží na krytí ztrát v následujících účetních obdobích, popř. lze prostředky převést do jiného z vybraných fondů VVŠ. 58

4.2 Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) Tabulka č. 11.b Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 43 409 Tvorba Čerpání z odpisů 13 155 ze zisku 5 477 příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 0 ze zůstatku příspěvku 500 zůstatková cena dlouhodobého majetku 218 ostatní příjmy celkem 1 972 v tom: dotace OP ŽP (akce realizovány v r. 2011) *1 969 dotace OP ŽP (akce real. 2011 za DPH) *2 302 zmařené investice *3 599 dokumentace týkající se NIV (z INV na NIV) 102 Převody z fondů celkem 0 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 z rezervního fondu 0 Celkem tvorba 21 322 Investiční 13 274 v tom: stavby 11 106 stroje a zařízení 1 854 nákupy nemovitostí 0 dlouhodobý nehmotný majetek 301 umělecká díla 0 vypořádání koeficientu DPH (zálohový koef. 0,34, vypořádací koef. 0,26) 13 0 Neinvestiční 0 v tom: opravy a údržba IM 0 pořízení DHIM 0 ostatní užití (rozepsat) 0 Převody do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem čerpání 13 274 Stav k 31. 12. 2012 51 457 Fond reprodukce investičního majetku je tvořen zejména z účetních odpisů hmotného a nehmotného majetku pořízeného z vlastních zdrojů, ziskem po zdanění, zůstatky kapitálového příspěvku k 31. 12. daného roku, převody mezi vybranými fondy VVŠ. Prostředky fondu jsou používány zejména k financování dlouhodobého majetku, popř. lze prostředky převést do jiného z vybraných fondů VVŠ. V r. 2012 proběhlo čerpání zejména na výdaje spojené se spolufinancováním projektů programů reprodukce majetku MŠMT, v menší míře pak na nákup strojů a zařízení. Pro r. 2013 se předpokládá čerpání na spolufinancování projektů v rámci programů reprodukce majetku MŠMT, v menší míře financování rekonstrukcí stávajících staveb a k nákupu strojů a zařízení. 59

Detailní popis k položkám tabulky č. 11.b: *1 OU v roce 2012 obdržela od Státního fondu životního prostředí České republiky (dále jen SFŽP ) dotace ve výši 968,74 tis. Kč za 1 realizovanou investiční akci r. 2011 týkající se zateplení objektů OU (Syllabova 19, objekt ZO ). *2 OU v roce 2012 obdržela od SFŽP dotace ve výši 301,53 tis. Kč týkající se vyrovnání DPH u realizovaných akcí v r. 2011 (budova S na ul. Fráni Šrámka; budova ZO ul. Syllabova 19). Obdržená dotace byla zaúčtována ve prospěch Fondu reprodukce investičního majetku (FRIM). Vstupní cena budov již dříve navýšená o hodnotu provedeného technického zhodnocení byla upravena na skutečný poměr použití vlastních zdrojů a hodnotu skutečně obdržené dotace, tím došlo ke správnému nastavení a vykazování hodnoty odpisů z majetku pořízeného z vlastních zdrojů a ze zdrojů dotace a v konečném důsledku k zamezení daňového odepisování majetku pořízeného z dotace, které je upraveno v 29 odst. 1 zák. č.586/1992 Sb. o daních z příjmů. *3 Zmařené investice tvoří 2 akce, o kterých bylo rozhodnuto, že budou zastaveny a nebude v nich pokračováno. Jednalo se o projektové dokumentace z let 2008 2010 k rekonstrukci, resp. dostavbě části objektu ZP v areálu Zábřeh, o které bylo rozhodnuto, že v dlouhodobém horizontu (více než 5 let) nebude akce realizována. Dále se jednalo o projektovou dokumentaci z r. 2010 ke zprovoznění digestoře v chemických laboratořích v objektu C, která nebude realizována z důvodu proběhlé rekonstrukce stávajících nevyhovujících laboratorních, výukových i kancelářských prostor na charakterově obdobné plochy pro katedry matematiky, informatiky a počítačů, včetně Centra excelence IT4innovations, divize OU, Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování. 60

4.3 Fond stipendijní Tabulka č. 11.c Fond stipendijní tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 16 152 poplatky za studium *1 12 960 daňově uznatelné výdaje podle zák. č. 586/1992 Sb. 0 Tvorba o daních z příjmů ostatní příjmy 0 Celkem tvorba 12 960 Čerpání Celkem čerpání 6 927 Stav k 31. 12. 2012 22 185 *1 Poplatky za studium odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia + 1 rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab. č. 7, sloupec Stipendijní fond tvorba Fond stipendijní je tvořen z poplatků spojených se studiem podle zákona č. 111/1998 Sb., případně převody daňově uznatelných výdajů podle zákona č. 586/1992 Sb. V r. 2012 byl fond tvořen pouze z poplatků za studium ve výši 12 960 tis. Kč. Čerpání prostředků fondu je možné pouze v souladu se Stipendijním řádem OU. V r. 2012 byly prostředky čerpány formou stipendií ve výši 6 927 tis. Kč (detail viz tab. č. 9). Pro r. 2013 se předpokládá čerpání fondu v obdobném rozsahu. 4.4 Fond odměn Tabulka č. 11.d Fond odměn tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 4 110 ze zisku 0 z rezervního fondu 0 Tvorba z fondu reprodukce investičního majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 Čerpání Celkem tvorba 0 mzdové náklady 0 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce investičního majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 jiné (uveďte jaké) 0 Celkem čerpání 0 Stav k 31. 12. 2012 4 110 Fond odměn je tvořen přídělem ze zisku po zdanění, případně převody z jiných vybraných fondů VVŠ. Fond je naplněn historicky, k 31. 12. 2012 vykazuje zůstatek ve výši 4 110 tis. Kč. Čerpání prostředků fondu je možné pouze v souladu s Vnitřním mzdovým předpisem Ostravské univerzity v Ostravě, popř. lze prostředky převést do jiného z vybraných fondů VVŠ. V r. 2012 k čerpání fondu nedošlo, pro r. 2013 se čerpání fondu také nepředpokládá. 61

4.5 Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Tabulka č. 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) tis. Kč Položka NIV INV Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 419 0 419 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333 MŠMT, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 41 231 271 k 1. 1. 2012 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 289 0 289 Celkem 749 231 980 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 241 0 241 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Tvorba účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333 MŠMT, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 94 14 108 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 301 0 301 Celkem tvorba 636 14 650 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 6 0 6 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Čerpání účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333 MŠMT, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 41 231 271 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 289 0 289 Celkem čerpání 336 231 567 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 654 0 654 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333 MŠMT, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 94 14 108 k 31. 12. 2012 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 301 0 301 Celkem 1 049 14 1 063 Fond účelově určených prostředků je tvořen ze zůstatků přijatých a nepoužitých darů nebo převodem zůstatku dotací k 31. 12. daného roku účelově vázaných na jednotlivé projekty, které pokračují v řešení v následujícím roce. Čerpání prostředků fondu probíhá v případě darů dle potřeb součásti OU, která prostředky obdržela, v případě účelové vázanosti na jednotlivé projekty pak ke krytí nákladů (výdajů) konkrétního projektu, v případě ukončení projektu by nevyčerpané prostředky převedené do FÚUP bylo nutno vrátit zpět poskytovateli dotace. 62

4.6 Fond sociální Tabulka č. 11.f Fond sociální tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 0 Tvorba Čerpání Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 0 Celkem tvorba 0 Ostatní užití 0 0 0 0 0 Celkem čerpání 0 Stav k 31. 12. 2012 0 Fond sociální je tvořen přídělem na vrub nákladů OU do výše 2 % z ročního objemu nákladů OU zúčtovaných na mzdy, náhrady mzdy a odměny za pracovní pohotovost z příspěvku. Konkrétní výše se stanovuje s přihlédnutím ke specifickým potřebám OU. Čerpání fondu je možné na příspěvky zaměstnancům, jejich rodinným příslušníkům a studentům OU v souladu s vnitřní směrnicí OU. V r. 2012 OU fond stejně jako v minulých letech nenaplnila, tudíž ani čerpání fondu nebylo realizováno. Pro r. 2013 OU nepředpokládá naplnění fondu. 63

4.7 Fond provozních prostředků Tabulka č. 11.g Fond provozních prostředků (FPP) tis. Kč Stav k 1. 1. 2012 74 826 ze zůstatku příspěvku 3 481 ze zisku 0 z fondu reprodukce investičního majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy 0 Celkem tvorba 3 481 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VVŠ 3 347 do fondu reprodukce investičního majetku 0 Čerpání do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití 0 Celkem čerpání 3 347 Stav k 31. 12. 2012 74 959 Fond provozních prostředků je možno tvořit převodem zůstatku příspěvku k 31. 12. poskytnutého MŠMT, ze zisku po zdanění, příp. převody mezi vybranými fondy VVŠ. Prostředky fondu lze čerpat v následujících letech na běžné nebo kapitálové výdaje v souladu s pravidly, na které byly VVŠ poskytnuty. V r. 2012 byl fond tvořen ze zůstatku příspěvku MŠMT celkem ve výši 3 481 tis. Kč, který vznikl zůstatky dle ukazatelů: uk. A+K ve výši 2 982 tis. Kč navýšený pro OU v 12/2012, uk. C (stipendia PGS) ve výši 120 tis. Kč, uk. S (sociální stipendia) ve výši 109 tis. Kč, uk. F (studium SSP) ve výši 254 tis. Kč a uk. F (studium U3V) ve výši 16 tis. Kč. V r. 2012 byl fond čerpán celkem ve výši 3 347 tis. Kč, z toho na osobní náklady 2 951 tis. Kč, ostatní provozní náklady 372 tis. Kč, ubytovací stipendium 24 tis. Kč. Čerpání prostředků fondu je v kompetenci součásti OU, která fond naplnila. Pro r. 2013 se předpokládá čerpání fondu u vybraných součástí OU (fakult), a to jako systém podpůrných opatření s cílem zajistit ve finančně obtížné době možnost rozvoje a růstu vybraných preferovaných aktivit těchto součástí OU, podporu vědecké práce akademických zaměstnanců a v případě potřeby racionalizace aktivit tam, kde si tyto kroky vyžádají finanční prostředky. 64

5. Stav a pohyb majetku a závazků V roce 2012 byly provedeny inventury veškerého majetku podle příkazu kvestora. Za využití a údržbu jednotlivých druhů majetku jsou plně odpovědni rektorovi kvestor, děkani, ředitelé jednotlivých subjektů a vedoucí jednotlivých pracovišť. Evidence majetku je vedena centrálně na Rektorátu OU, u vybraných druhů majetku na ekonomických odděleních fakult podle platných vnitřních předpisů OU a právních norem ČR. Stav majetku je uveden v tabulkách a odpovídá skutečnosti. Tabulka č. 12.a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč Druhy majetku Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2012 pořizovací cena pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena Dlouh. nehmotný majetek 32 076 32 674-27 616 5 058 v tom: 013 software 30 368 30 330-25 942 4 388 018 drobný dlouhodobý 48 0 0 0 nehmotný majetek 019 ostatní dlouhodobý 1 660 2 344-1 674 670 nehmotný majetek 041 nedokončený dlouh. nehmotný majetek 0 0 0 0 Dlouh. hmotný majetek 1 508 762 1 641 261-412 674 1 228 587 v tom: 031 pozemky 56 533 65 073 0 65 073 032 umělecká díla 2 250 2 250 0 2 250 021 stavby 1 111 152 1 146 830-174 679 972 151 022 samostatné movité 247 049 280 789-178 196 102 593 věci a soubory movitých věcí 025 pěstitelské celky 0 0 0 0 026 základní stádo, 0 0 0 0 tažná zvířata 028 drobný dlouhodobý 63 828 59 996-59 799 197 hmotný majetek 042 nedokončený dlouh. 27 203 85 576 0 85 576 hmotný majetek 052 zálohy 747 747 0 747 Přírůstky na účtu 013 činí zařazení provedených technických zhodnocení stávajících softwarů a nákup nových softwarů. Nejvýznamnější položkou je technické zhodnocení SW informační systém MAGION (účetní) ve výši 682,34 tis. Kč. Úbytky na účtu 013 činí vyřazení softwarů. Nejvýznamnější položku tvoří vyřazení SW knihovní informační systém ve výši 1 688,64 tis. Kč. Úbytky na účtu 018 činí vyřazení 3 ks DDHM software. Přírůstky na účtu 019 činí zařazení 4 ks nových videopořadů v objemu 684,00 tis. Kč. Přírůstky na účtu 031.100 tvoří devět bezúplatně převedených pozemků v katastrálním území Zábřeh v celkové výši 8 540,00 tis. Kč. Dále zaúčtována jako přírůstek cena pozemků v katastrálním území Slezská Ostrava na ulici Na Souvrati ve výši 261,00 tis. Kč, kde došlo na základě nového zaměření k přerozdělení 65

a přečíslování parcel pozemků. V této souvislosti je jako úbytek na účtu 031.100 zaúčtována v téže výši 261,00 tis. Kč cena pozemků náležících původním parcelním číslům. OU je vlastníkem 25 nemovitostí, které slouží k zajištění výuky a navazujících činností, v případě volných kapacit prostor tyto výjimečně pronajímá. Dále si OU dlouhodobě pronajímá 5 nemovitostí, resp. prostory v nich (Ostrava Poruba /Fakultní nemocnice Ostrava pro potřeby Lékařské fakulty/, Ostrava Moravská Ostrava /ul. Varenská pro potřeby katedry tělesné výchovy Pedagogické fakulty/, Zlín /SVOŠ pro potřeby Fakulty umění/, Český Těšín pro potřeby výuky U3V na Filozofické fakultě, ul. Poštovní pro potřeby kuchyně menzy Reální). OU má dále na základě smlouvy o výpůjčce se statutárním městem Ostrava ze dne 1. 9. 2004, vč. dodatků ke smlouvě, přenechány do bezplatného užívání pozemky, budovy, nebytové prostory, komunikace a movité věci nacházející se na území bývalého areálu FNsP Ostrava v Ostravě-Zábřehu v celkovém objemu cca 24 000 tis. Kč. Účelem výpůjčky je užívání předmětu výpůjčky pro vzdělávací a vědecké účely, zdravotní a sociální potřeby občanů a pro podnikatelské účely. Výpůjčka je sjednaná na dobu určitou, a to na dobu do 31. 12. 2019. Nejvýznamnější přírůstky na účtu 021 nad 1 000 tis. Kč činí zařazení provedených technických zhodnocení v rámci rekonstrukcí budov: budova IS ul. Na Souvrati 12 ve výši 11 482,46 tis. Kč, budova C ulice Bráfova 7 ve výši 5 807,04 tis. Kč, budova L ul. Chittussiho ve výši 2 436,15 tis. Kč, budova D ul. Reální 3 ve výši 2 019,02 tis. Kč. Dále zaúčtováno jako přírůstek zařazení darem obdržených nemovitostí v areálu Zábřeh: parkoviště a veřejné osvětlení celkem ve výši 9 187,30 tis. Kč a 4 budovy celkem ve výši 2 105,20 tis. Kč. Dále zaúčtováno jako přírůstek v předcházejících letech provedené technické zhodnocení budov v areálu Zábřeh z vlastních zdrojů ve výši 27 805,31 tis. Kč, které bylo vyčleněno na samostatné karty z původních karet majetku (budovy obdrženy darem od SMO). V této souvislosti je jako úbytek na účtu 021 zaúčtováno v téže výši 27 805,31 tis. Kč snížení ceny budov na původních kartách majetku. Přírůstky na účtu 022 ve výši 39 187,84 Kč činí zařazení 147 ks nových nebo technicky zhodnocených samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí, z toho zařízení IT 4 460,73 tis. Kč (servery, multimediální zařízení, datové projektory, PC, notebooky), měřicí, laboratorní přístroje a zdravotnické přístroje 30 799,30 tis. Kč, nábytek 1 512,26 tis. Kč, zařízení vzduchotechniky 1 438,87 tis. Kč, EZS 276,68 tis. Kč, hudební nástroje 700,00 tis. Kč. Úbytky na účtu 028.002 tvoří vyřazený drobný hmotný majetek, jehož zařazení bylo na tento účet účtováno do 31. 12. 2003. 66

Tabulka č. 12.b Finanční majetek Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2012 Rozdíl oproti roku 2011 Komentář Dlouhodobý (069) 601 601 0 v tom: VTP Ostrava, a. s. 400 400 0 MEC, o. p. s. 20 20 0 BD Macharova 19 181 181 0 bytové družstvo tis. Kč Krátkodobý 268 910 353 619 84 709 v tom: 211 pokladna 706 259-447 221 bankovní účty 268 204 353 360 85 156 213 ceniny 0 0 0 261 peníze na cestě 0 0 0 Tabulka č. 12.c Zásoby tis. Kč Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2012 Rozdíl oproti roku 2011 Komentář Zásoby celkem 6 553 6 559 6 v tom: 112 materiál 965 754-211 materiál ve skladu, laboratořích 119 materiál na cestě 48 0-48 123 výrobky 5 339 5 613 274 skripta, spisy, sborníky 124 zvířata 0 0 0 132 zboží 201 192-9 skripta, spisy, sborníky Tabulka č. 12.d Pohledávky Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2012 Rozdíl oproti roku 2011 Pohledávky celkem: 7 484 9 133 1 649 v tom: 311 odběratelé z 314 zálohy 563 4 469 3 906 6 269 774-5 495 315 ostatní 85 121 36 336 za inst.soc., zdr.poj. 0 0 0 335 za zaměstnanci -20 386 406 343 DPH 0 0 0 341 daň z příjmů 582 0-582 348 nároky na dotace 0 2 583 2 583 378 jiné pohledávky 5 800 795 388 dohadné účty aktivní 0 0 0 Komentář tis. Kč Pohledávky ve splatnosti (Agenzia Didagest 3 972, T-Mobile 55, ostatní pohledávky 381). Pohledávky po splatnosti (ost. 61) Zálohy na energie, konf. poplatky, předplatné, poštovné Neuhrazené vyúčtování cestovních příkazů a platební poukazy Očekávané dotace na projekty Moravskoslezský kraj (MSK), statutární město Ostrava (SMO) Neuhrazené škody ve prospěch OU (705), smluvní pokuta (81), vratka dotace od spoluřešitelů na Min. zdravotnictví (14) 67

Tabulka č. 12.e Závazky, úvěry Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2012 Rozdíl oproti roku 2011 Závazky celkem: 122 683 176 798 54 115 v tom: 321 dodavatelé 324 přijaté zálohy 325 ostatní 6 407 9 716 3 309 2 432 2 568 136 14 2-12 Komentář tis. Kč Energie (27), ost. DHM (239), nábytek (412), výpočetní technika (612), software (251) dl. majetek investice budovy (4 836), opravy budov (164), nábytek (1 101) ost. služby (2 074) Kurzy TV (1 102), elektronická peněženka (968), TEP (191), konference (14), ostatní (68), zálohy CŽV (225) Kauce v rámci VZ, vratky (např. neexistující BÚ) 331 k zaměstnancům 25 656 31 310 6 654 Mzdy za 12/2012 333 ostatní k zaměstnancům 0 973 Cestovné (617), ostatní (356) 973 336 k inst. soc., zdr. poj. Zákonné odvody z mezd 13 535 15 560 2 025 za 12/2012 341 daň z příjmu 0 363 363 342 ostatní přímé daně 4 927 6 122 1 195 343 DPH 259 3 384 3 125 345 ostatní daně a popl. 5 4-1 Silniční daň 346 k státnímu rozpočtu 61 588 104 591 43 003 Zálohy na daň z příjmu fyzických osob z mezd zaměstnanců Vratky MŠMT (3), zůstatky ze záloh na projekty řešení proj. OP (99 226), Leonardo (1 943), Erasmus (2 568), ost. pohl. OP (851) 348 k ÚSC 653 0-653 379 jiné závazky 1 554 1 665 111 Kauce koleje, ovladače z 389 dohadné účty pasivní 5 653 540 El. energie (389), ostatní (151) -5 113 bankovní výp. a půjčky 0 0 0 z toho: úvěry 0 0 0 68

6. Závěrečná část 6.1 Interní audity a kontroly ÚIA OU Interní audit vykonával svou činnost ve shodě se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a v maximálním možném souladu s Mezinárodními standardy pro profesní praxi interního auditu. V roce 2012 byly provedeny: 4 interní audity: - soulad postupů OU s ustanoveními zákona č. 111/1998 Sb., v oblasti studijní činnosti; - audit projektu OP VaVpI Centrum excelence IT4Innovations; - audit projektu OP VaVpI Institut environmentálních technologií; - audit projektu OP VaVpI Infrastruktura pro realizaci lékařských a souvisejících sociálních a přírodovědných oborů a výzkumu Ostravské univerzity. 2 kontroly: - rozvojové projekty roku 2011; - průběh zadávání veřejných zakázek na nákup výpočetní techniky formou dynamického nákupního systému. Dále byly ve spolupráci s ekonomickým útvarem provedeny 4 kontroly stavu pokladní hotovosti. Cílem těchto auditů a kontrol bylo přezkoumat v daných oblastech zejména soulad operací s právními předpisy a rozhodnutími, vyhodnotit rizika, úroveň řídící kontroly a celkovou funkčnost vnitřního kontrolního systému. Závažné nedostatky, které by nepříznivě ovlivnily zajišťování činnosti OU, zjištěny nebyly. Výsledky auditu včetně doporučení k předcházení či zmírnění rizik byly projednány s odpovědnými vedoucími zaměstnanci a předány rektorovi OU. I přes některá dílčí zjištění lze obecně hodnotit vnitřní kontrolní systém jako přiměřeně účinný a způsobilý plnit hlavní záměry a cíle finanční kontroly v souladu se zákonem a eliminovat rizika ovlivňující hospodaření s veřejnými prostředky. 6.2 Externí audity na OU 6.2.1 Externí audity zadavatelem OU V roce 2012 byly zahájeny, probíhaly, případně byly ukončeny tyto externí audity zadané OU: - audit účetní závěrky k 31. 12. 2011 dokončení provedla společnost ABC.AUDIT, s. r. o., výrok bez výhrad; - audit účetní závěrky k 31. 12. 2012 průběžný za období 1/2012 9/2012 provedený společností ABC.AUDIT, s. r. o. (audit účetní závěrky k 31. 12. 2012 dokončen v 3/2013 výrok bez výhrad); - audity konkrétních přidělených dotací (projektů) na základě požadavků stanovených v rozhodnutí či smlouvě s poskytovatelem dotace. 6.2.2 Externí audity zadavatelem poskytovatel dotace/správní orgán V roce 2012 proběhl 1 audit ze strany MFČR: - Audit operace Ministerstvem financí ČR (prostřednictvím společnosti Deloitte Advisory s.r.o.) v období 2/2012 5/2012 na plnění Smlouvy č. 07002883 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR ze dne 29. 12. 2009 69

na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu v rámci Operačního programu Životní prostředí Zateplení budovy Podlahova 3 / Ostravská univerzita v Ostravě, reg. č. CZ.1.02/3.2.00/07.00219. Audit proveden na základě výběru vzorku realizovaných akcí v rámci OP ŽP. - Auditem zjištěny 3 skutečnosti, z toho 1 o střední závažnosti (nedodržení jednoho z monitorovacích indikátorů), 2 s malou závažností (administrace veřejné zakázky, webové stránky příjemce). Malé závažnosti byly napraveny (popř. byly již bezpředmětné), u nálezu se střední závažností se OU se závěrem auditního orgánu neztotožnila a zaslala na MFČR vyjádření. Dále bylo vyžádáno stanovisko poskytovatele dotace (SFŽP) k metodice posuzování hodnotících indikátorů a jejich případné sankcionování v případě nedodržení. Toto postoupeno na MFČR. - K datu sestavení účetní závěrky za rok 2012, tj. 22. 2. 2013, zatím neuzavřeno. 6.3 Externí kontroly na OU 6.3.1 Externí kontroly oblast BOZP, hygienických předpisů, ochrana životního prostředí V roce 2012 proběhla na OU 1 externí kontrola z oblasti BOZP: - Kontrola Oblastním inspektorátem práce pro Moravskoslezský kraj a Olomoucký kraj podle 5 odst. 1 písm. a), c) zákona č. 251/2005 Sb., o inspekci práce, ve znění pozdějších předpisů (ve dnech 29. 2. 2012 a 2. 3. 2012), zaměřená na kontrolu plnění opatření k odstranění zjištěných nedostatků dle protokolu z kontroly č. j. 16/3275/10.32/06/15.2 ze dne 13. 4. 2006 a kontrolu v rozsahu stanoveném v 3 odst. 1 písm. b), c), d) zákona o inspekci práce. Zjištěné závady jsou uvedeny v protokolu z kontroly č. j.: 2676/10.42/12/15.2 ze dne 2. 3. 2012. Způsob odstranění závad je stanoven opatřeními uvedenými v příloze protokolu z kontroly. Závady byly odstraněny pracovištěm ÚIP a BOZP ve stanovených termínech. Zpráva o splnění opatření č. j. OU-26921/90-2012 byla odeslána 9. 11. 2012 na uvedený OIP. V roce 2012 nebyla provedena žádná kontrola ze strany HZS MSK, KHS MSK a ČIŽP. 6.3.2 Externí kontroly oblast plateb pojistného V roce 2012 neproběhla žádná kontrola ze strany Okresní správy sociálního zabezpečení Ostrava týkající se pojistného a plnění úkolů v nemocenském pojištění a důchodovém pojištění. V roce 2012 proběhla 1 kontrola týkající se plateb pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce ze strany zdravotních pojišťoven působících v ČR: - Kontrola Všeobecná zdravotní pojišťovna za období 02/2009 12/2011 na základě žádosti OU o vrácení přeplatku na pojistném týkajícího se 1 zaměstnance, který dodatečně předložil formulář A1 z Polska. Na základě Zprávy o výsledku kontroly placení pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného č. j. KPH I/2012/863 byl zjištěn přeplatek ve výši 8 231,- Kč. Přeplatek byl OU ze strany VZP vrácen v zákonné lhůtě. 70

6.3.3 Externí kontroly oblast kontroly dotací/příspěvků V roce 2012 proběhlo (bylo započato) v oblasti poskytnutých dotací/příspěvků, popř. navazujících daňových souvislostí 9 kontrol, z toho 6 kontrol ze strany Finančního úřadu Ostrava I, 2 kontroly ze strany Moravskoslezského kraje, 1 kontrola ze strany MŠMT: - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 9/2012 12/2012 provedená na základě podnětu MŠMT ve věci zjištění skutečností rozhodných pro stanovení odvodu za porušení rozpočtové kázně u dotace poskytnuté v roce 2003 na základě Rozhodnutí o účasti státního rozpočtu na financování akce, evid. č. ISPROFIN 233 34V 2401 OU Opravy budov a staveb 2003. Rozsah kontroly byl omezen na plnění podmínek a povinností, jejichž lhůta plnění ke dni zahájení kontroly / ke dni ukončení kontroly již nastala. Kontrolou zjištěna porušení nedodržení termínu pro předložení závěrečného vypořádání akce (ZVA), nedodržení projektových parametrů akcí. Tímto zjištěno neoprávněné použití peněžních prostředků poskytnutých v roce 2003 ve výši 2 000 000,- Kč. Datum počátku penalizace je stanoveno od 1. 12. 2003. Přestože k ukončení daňové kontroly došlo 13. 12. 2012, správce daně dosud (k datu sestavení účetní závěrky za rok 2012, tj. 22. 2. 2013) nevystavil žádné platební výměry. - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 8/2011 3/2012 na plnění Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 09/014/2009 ze dne 15. 6. 2009 na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost reg. č. CZ.1.07/2.3.00/09.0019 Adaptivní individualizovaná výuka v e-learningu (nositelka Kostolányová). Kontrola provedena na základě Oznámení příjemci podpory o nesrovnalosti a předání věci finančnímu úřadu z důvodu podezření pro porušení rozpočtové kázně zaslaného MŠMT. Kontrolou bylo zjištěno, že ze zvláštního bankovního účtu projektu byly uhrazeny dva konferenční poplatky na zahraniční konferenci (25 124,30 Kč), jejíž cesta byla následně hrazena z jiných zdrojů, dále bylo v rámci nákladů na zahraniční pracovní cesty uhrazeny náklady nad limit stanový schváleným rozpočtem (8 320,- Kč) a administrativním nedopatřením uhrazeny omylem podruhé náklady již jednou ze zvláštního BÚ projektu uhrazené (101 986,60 Kč). FÚ Ostrava I vydal Platební výměr č. 85/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 115 117,- Kč do Národního fondu a Platební výměr č. 86/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 20 315,- Kč do státního rozpočtu. Oba odvody OU zaplatila. Následně bylo Platebním výměrem č. 148/2012 na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně vyměřeno penále ve výši 74 191,- Kč a Platebním výměrem č. 149/2012 na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně vyměřeno penále ve výši 12 959,- Kč. Penále OU uhradila v plné výši. OU podala dne 4. 9. 2012 pod č. j. OU-12991/90-2012 u správce daně žádost o prominutí předepsaného penále. K datu sestavení účetní závěrky za rok 2012 (tj. 22. 2. 2013) zatím nebylo obdrženo žádné rozhodnutí k předmětné žádosti. - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 3/2012 5/2012 na plnění Rozhodnutí o poskytnutí dotace s nepřímými náklady č. 15/007/2010 ze dne 29. 11. 2010 na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost I-I-I (Inovace Interdisciplinarita Integrace), reg. č. CZ.1.07/2.2.00/15.0022 (nositel Jarmara). Kontrola provedena na základě Oznámení příjemci podpory o nesrovnalosti a předání věci finančnímu úřadu z důvodu podezření pro porušení rozpočtové kázně zaslaného MŠMT. 71

Kontrolou bylo zjištěno, že ze zvláštního bankovního účtu projektu byla v rámci osobních nákladů proplacena dovolená v roce 2010 nad rámec uznatelných nákladů projektu (2 412,- Kč). FÚ Ostrava I vydal Platební výměr č. 199/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 2 050,- Kč do Národního fondu a Platební výměr č. 200/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 362,- Kč do státního rozpočtu. Oba odvody OU zaplatila v plné výši. Následně bylo Platebním výměrem č. 248/2012 na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně vyměřeno penále ve výši 697,- Kč. Penále OU uhradila v plné výši. - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 4/2012 5/2012 na plnění Rozhodnutí o poskytnutí dotace s nepřímými náklady č. 14/1.1/24/2010 na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Podpora rozvoje kompetencí k podnikavosti a inovativnosti žáků základních škol, reg. č. CZ.1.07/1.1.00/14.0139 (nositel Malach). Kontrola provedena na základě Oznámení příjemci podpory o nesrovnalosti a předání věci finančnímu úřadu z důvodu podezření pro porušení rozpočtové kázně zaslaného MŠMT. Kontrolou bylo zjištěno, že ze zvláštního bankovního účtu projektu byla v rámci osobních nákladů proplacena dovolená v roce 2010 nad rámec uznatelných nákladů projektu (9 847,71 Kč) + 16 % nepřímých nákladů (1 575,62 Kč), celkem tedy 11 423,33 Kč. FÚ Ostrava I vydal Platební výměr č. 228/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 9 710,- Kč do Národního fondu a Platební výměr č. 229/2012 na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 1 714,- Kč do státního rozpočtu. Protože o výše uvedené částky krátil v plné výši poskytovatel dotace (MŠMT) proplacení ŽOP, odvody OU již znova nemusela platit. Následně bylo Platebním výměrem č. 246/2012 na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně vyměřeno penále ve výši 3 079,- Kč, dále Platebním výměrem č. 247/2012 na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně vyměřeno penále ve výši 544,- Kč. Penále OU uhradila v plné výši. - Kontrola poskytovatelem dotace (Moravskoslezský kraj) v období 6/2012 7/2012 na ověření plnění smluvních podmínek příjemce dotace u grantového projektu dle Smlouvy o financování grantového projektu v rámci globálního grantu CZ.1.07/1.3.05 Další vzdělávání pracovníků škol v kraji Moravskoslezském Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ze dne 12. 5. 2011 na projekt Zeměpis v nové perspektivě aneb tudy cesta vede, reg. č. CZ.1.07/1.3.05/03.0030 (nositelka Šumberová). Kontrolou bylo zjištěno, že realizace projektu a schválené aktivity probíhají v souladu se smluvním podmínkami a jsou dodržována pravidla publicity. - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 11/2012 12/2012 na plnění Rozhodnutí o poskytnutí dotace s nepřímými náklady č. 15/178/2010 na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Kompetence absolventů OU zaměřené na rovnost příležitostí na trhu práce, reg. č. CZ.1.07/2.2.00/15.0456 (nositelka Telnarová). Kontrola provedena na základě Oznámení příjemci podpory o nesrovnalosti a předání věci finančnímu úřadu z důvodu podezření pro porušení rozpočtové kázně zaslaného MŠMT. 72

Podezření na porušení mělo spočívat v nehospodárnosti ve výši 37,12 Kč při proplácení cestovní náhrad, konkrétně použití druhého jízdních dokladu na částku 32,- Kč v tentýž den na MHD Praha při zahraniční pracovní cestě zaměstnance OU (částka porušení 32,- Kč + nepřímé náklady 18 %). Kontrolou správcem daně bylo shledáno, že náklady byly oprávněné a řádně zdůvodněné. K porušení rozpočtové kázně tedy nedošlo. OU tedy vyzvalo poskytovatele dotace (MŠMT) o proplacení předmětné částky. K datu sestavení účetní závěrky za rok 2012, tj. 22. 2. 2013, zatím neuzavřeno. Dle sdělení MŠMT je nyní nález na přešetření u Generálního finančního ředitelství. - Daňová kontrola správcem daně (Finanční úřad Ostrava I) v období 11/2012 dosud na plnění Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 07/006/2009 na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Inovace didaktických postupů a podpora distančního vzdělávání ve studijních kurzech akreditovaného oboru Společenská patologie a logistika terénních rizikových situací, reg. č. CZ.1.07/2.2.00/07.0323 (nositel Dvořáček). Kontrola provedena na základě Oznámení příjemci podpory o nesrovnalosti a předání věci finančnímu úřadu z důvodu podezření pro porušení rozpočtové kázně zaslaného MŠMT. Podezření na nesrovnalosti spočívá v nedodržení schválené maximální procentuální výše křížového financování na objemu celkových způsobilých výdajů projektu ve výši 197 659,25 Kč. K datu sestavení účetní závěrky za rok 2012, tj. 22. 2. 2013, zatím kontrola neuzavřena. - Veřejnosprávní kontrola poskytovatelem dotace (MŠMT) v období 12/2012 3/2013 na prověření hospodaření s finančními prostředky na výzkum a vývoj, poskytnutých z kapitoly 333 MŠMT na rok 2011. Kontrolní orgán detailně prověřil náklady vydané v souvislosti s obdrženou institucionální podporou na výzkumný záměr, účelovou podporou na specifický vysokoškolský výzkum, podporou na výzkum a vývoj v rámci programu Kontakt a Mobility. Kontrola shledala drobná porušení zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole schvalovací postupy řídící kontroly před vznikem nároku/závazku a nedostatečné stanovení kritérií pro hodnocení hledisek hospodárnosti, účelnosti a efektivního nakládání s prostředky spojených s realizací cestovních náhrad. Zjištění nemá finanční dopad. OU vzalo výsledky kontroly na vědomí a do 30. 6. 2013 je povinno přijmout opatření k odstranění zjištěných nedostatků a tyto předložit MŠMT. - Kontrola poskytovatelem dotace (Moravskoslezský kraj) v období 12/2012 dosud neukončena na ověření plnění smluvních podmínek příjemce dotace u grantového projektu dle Smlouvy o financování grantového projektu v rámci globálního grantu CZ.1.07/3.2.07 Podpora nabídky dalšího vzdělávání v Moravskoslezském kraji Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost na úhradu výdajů souvisejících s realizací projektu Tvorba distančních vzdělávacích modulů pro celoživotní vzdělávání dle 60 zákona č. 111/1998 Sb. o VŠ na Přírodovědecké fakultě Ostravské univerzity, reg. č. CZ.1.07/3.2.07/02.0033 (nositelka Burianová). K datu sestavení účetní závěrky za rok 2012, tj. 22. 2. 2013, zatím kontrola neuzavřena. 73

6.4 OU plátce DPH OU je plátcem daně z přidané hodnoty od 1. 10. 2004. Na základě znění zákona č. 235/2004, o dani z přidané hodnoty, v platném znění, využívá OU možnosti uplatnění nároku na odpočet daně z přidané hodnoty pomocí koeficientu u přijatých zdanitelných plnění použitých pro ekonomickou činnost s nárokem na odpočet daně i použitých k uskutečnění plnění osvobozených od daně bez nároku na odpočet daně. Hodnoty vypořádacích koeficientů byly v jednotlivých letech následující: rok vypořádací koeficient DPH pohyb koeficientu DPH oproti předchozímu roku 2004 0,67 2005 0,61-0,06 2006 0,32-0,29 2007 0,41 + 0,09 2008 0,39-0,02 2009 0,33-0,06 2010 0,37 + 0,04 2011 0,34-0,03 2012 0,26-0,08 6.5 Závěr Opatření pro rok 2012: 1. Rozšíření centrálního úhradového systému (CUS) pro možnosti dalších úhrad pro studenty a zavedení možnosti CUS pro zaměstnance. T: 31. 12. 2012 Z: kvestor Hodnocení: OU v průběhu roku 2012 rozšířila bezhotovostní platební styk, zejména pro studenty a účastníky CŽV. OU rozšířila možnosti dalších úhrad různých činností formou tzv. elektronické peněženky. K již běžně používaným platbám na studijních odděleních a v menze OU přibyly možnosti veškerých úhrad v Univerzitní knihovně a v prodejně skript. Tomuto systému byly uzpůsobeny i portálové výstupy pro on-line sledování plateb studentů. V roce 2012 byly rozšířeny možnosti elektronické peněženky i pro všechny zaměstnance OU, a to v rámci stávajících zaměstnaneckých karet. Těmito kroky bylo dokončeno zavedení centrálního úhradového systému na OU. Dílčí závěr: Splněno. Opatření pro rok 2013: 1. Nákup nového modulu IS Magion zavedení elektronického schvalování objednávek v rámci OU. T: 31. 12. 2013 Z: kvestor 2. Nákup nového modulu IS Magion Smlouvy a jeho nasazení v rámci OU. T: 31. 12. 2013 Z: kvestor 74

Příloha č. 2 Loga partnerů OU Město Třinec 78