Aktuální informace Ústavu zdravotnických informací a statistiky České republiky Praha 19. 10. 2012 52 Souhrn Ekonomické výsledky nemocnic k 30. 6. 2012 Economical results of hospitals in the Czech Republic as of 30. 6. 2012 Aktuální informace skytuje přehled o nákladech, výnosech, hosdářském výsledku, hledávkách a závazcích z obchodního styku nemocnic k 30. 6. 2012. Ekonomické ukazatele jsou uvedeny jak souhrnně, tak jsou členěny dle jednotlivých zřizovatelů. K 30. 6. 2012 činily celkové náklady nemocnic 64,6 mld. Kč, výše celkových výnosů byla 64,9 mld. Kč. Pohledávky z obchodního styku skončily ve sledovaném období na hodnotě 15,5 mld. Kč, z toho 1,8 mld. Kč představovaly hledávky lhůtě. Objem závazků z obchodního styku se rovnal 16,9 mld. Kč, 3,6 mld. Kč připadalo na závazky. Summary This Topical Information gives an overview of the costs, returns, economic outcome, claims and obligations of hospitals from trade relations as of 30. 6. 2012. The followed-up parameters of hospitals are presented both comprehensively for all hospitals and separately for hospitals by type of founder. The total costs of hospitals reached 64.6 thousand mill. CZK by of 30. 6. 2012, total returns were 64.9 thousand mill. CZK. Hospitals had claims from trade relations amounting to 15.5 thousand mill. CZK as of 30. 6. 2012, out of that 1.8 thousand mill. CZK after due date. The volume of obligations from trade relations amounted to 16.9 thousand mill. CZK, out of that 3.6 thousand mill. CZK after due date. Aktuální informace skytuje přehled základních ekonomických údajů nemocnic za období k 30. 6. 2012. Zdrojem prezentovaných dat byl statistický výkaz E (MZ) 6-02 o ekonomice zdravotnického zařízení, který nemocnice vyplňují bez ohledu na formu hosdaření, zřizovatele, velikost a typ nemocnice. Uvedené údaje byly zpracovány včetně existujících začleněných zařízení, kud nemocnice - právnická osoba tato zařízení má. Za období k 30. 6. 2012 vyplnilo a odevzdalo příslušný statistický výkaz 164 nemocnic - právnických osob. K hodnocení vývoje vybraných ukazatelů bylo užito srovnání se stejným obdobím minulého roku, i když jednotlivé databáze zpracovaných údajů nejsou plně identické. Nicméně zařízení, která z různých příčin (změna druhu zařízení, neodevzdání výkazu) nebyla v rovnávaných obdobích mezi zpravodajskými jednotkami, neovlivňovala dstatným způsobem sledované ekonomické veličiny. Celkové náklady nemocnic dosáhly k 30. 6. 2012 hodnoty 64,6 mld. Kč a proti prvnímu loletí minulého roku se zvýšily o 2,0 %. Vývoj jednotlivých ložek nákladů mohl být ovlivněn změnami, ke kterým došlo od 1. 1. 2012: růst snížené sazby DPH a zvýšení tarifních mezd zdravotnických pracovníků. Z jednotlivých sledovaných druhů nákladů nejvýrazněji rostly náklady na léčiva a služby (obě ložky o 6 %), dále pak náklady na energie, traviny a osobní náklady (vše +5 %). Z hlediska struktury připadá největší část ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 1
z celkových nákladů na osobní náklady. V návaznosti na již zmíněný růst této ložky se meziročně její díl na celku zvýšil z 44,8 % na 45,9 %. Dalšími objemově významnými složkami nákladů jsou náklady na léčiva a náklady na zdravotnické prostředky. Náklady na léčiva se k 30. 6. 2012 dílely 13 % na celkových nákladech (v 1. loletí 2011 to bylo 12,5 %). Náklady na zdravotnické prostředky zůstaly na úrovni loletí 2011 a jejich díl na celkových nákladech mírně klesl (z hodnoty 13,4 % na 13,1 %). Pod zřizovatele Jiná právnická osoba jsou zařazeny obchodní slečnosti, které jsou ve vlastnictví krajských úřadů či městských samospráv. K 30. 6. 2012 činily náklady 43 krajských/městských nemocnic - obchodních slečností 16,7 mld. Kč a na nákladech soukromých nemocnic se dílely 71 %. Celkové výnosy nemocnic dosáhly k 30. 6. 2012 hodnoty 64,9 mld. Kč a proti stejnému období minulého roku se zvýšily o 1,7 %. Příjmy nemocnic od zdravotních jišťoven vzrostly o 2,3 % a na financování nemocnic se dílely 82,6 % (v 1. loletí 2011 činil díl 82,1 %). Podíly dalších sledovaných ložek na celkových výnosech k 30. 6. 2012 jsou uvedeny v následující tabulce: mimo zdravotní jištění z prodaného zboží Výnosy provozní dotace od zřizovatele ostatní 2,2 % 7,5 % 1,3 % 6,3 % V prvním loletí 2012 činily výnosy krajských a městských nemocnic ve formě obchodních slečností 16,5 mld. Kč, tj. 70 % výnosů nemocnic zřizovatele Jiná právnická osoba. Z 81,9 % krývaly příjmy krajských/městských nemocnic - obchodních slečností platby od zdravotních jišťoven. Celkově nemocnice vykázaly za 1. loletí 2012 kladný výsledek hosdaření ve výši 328 mil. Kč. Ztrátou ukončilo své hosdaření 38 % nemocnic, z nich lovina měla zárný hosdářský výsledek do -5 mil. Kč. Krajské, městské nemocnice - obchodní slečnosti vykázaly k 30. 6. 2012 ztrátu -143 mil. Kč. Vedle výše zmíněných ukazatelů jsou sledovány i hledávky a závazky nemocnic z obchodního styku. Celkový objem hledávek z obchodního styku dosáhl k 30. 6. 2012 hodnoty 15,5 mld. Kč a oproti stavu v loletí 2011 se zvýšil o 2 %. Naopak výše hledávek prošlé lhůtě se oproti stejnému období minulého roku snížila o 9 % na částku 1,8 mld. Kč, což se projevilo i v klesu jejich dílu na celkových hledávkách z obchodního styku (snížení z 13 % na 11,6 %). Důležitým obchodním partnerem nemocnic jsou zdravotní jišťovny, na které připadalo na konci 1. loletí 2012 téměř 80 % všech hledávek z obchodního styku. Z celkových hledávek za zdravotními jišťovnami tvořily ty lhůtě 7 % (tj. 0,8 mld. Kč), přičemž největší část (70 %) představovaly hledávky lhůtě do 30 dnů. Celková výše hledávek z obchodního styku krajských/městských nemocnic - obchodních slečností byla v 1. loletí 2012 ve výši 3,7 mld. Kč, z toho 12 % tvořily neuhrazené hledávky. Hodnota závazků nemocnic z obchodního styku se v rovnání s 1. loletím 2011 zvýšila o 4 % na 16,9 mld. Kč. Naproti tomu závazky lhůtě se v rovnání s minulým obdobím snížily o 6 % a na celkových závazcích z obchodního styku se na ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 2
konci 1. loletí 2012 dílely 22 % (kles z 24 % k 30. 6. 2011). Neuhrazené závazky se soustředily zejména ve lhůtách do 30 dnů (38 %) a 31 90 dnů (36 %). Závazky nemocnic z obchodního styku vůči dodavatelům léků a zdravotnických prostředků představovaly 47 % celkových závazků z obchodního styku. Z celkové výše závazků vůči těmto dodavatelům činily závazky 25 % a byly především (76 %) v termínu do 90 dnů. Objem závazků z obchodního styku krajských a městských nemocnic - formy akciových slečností a s.r.o. činil ke konci sledovaného období 4,5 mld. Kč, z toho 33 % připadalo na závazky lhůtě. Vypracovala: Ing. Zdeňka Nováková ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 3
Náklady, výnosy, hosdářský výsledek nemocnic k 30. 6. 2012 dle zřizovatele rezorty Nemocnice dle zřizovatele Počet 1) Náklady Výnosy Hosdářský výsledek v mil. Kč MZ 19 30 252 30 639 387 Kraj (příspěvkové organizace) 23 6 222 6 194-28 Obec, město (příspěvkové organizace) 17 2 936 2 909-28 Jiná právnická osoba, církev 102 23 662 23 769 108 z toho krajské, městské obchodní slečnosti 43 16 688 16 545-143 Ostatní centrální orgány 3 1 524 1 413-111 C e l k e m 164 64 597 64 925 328 1) Odvídá čtu nemocnic-právnických osob, které odevzdaly statistický výkaz (včetně ukončených zařízení v průběhu sledovaného období) Rozložení nemocnic dle dosaženého hosdářského výsledku Nemocnice s hosdářským výsledkem Podíl na celkovém čtu v % k 30. 6. 2010 k 30. 6. 2011 k 30. 6. 2012 rezorty kladným 51 57 62 zárným 49 43 38 v tom: do -10 mil. Kč 32 28 23-10,1 až -50 mil. Kč 15 14 13 více než -50 mil. Kč 2 1 1 ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 4
Struktura nákladů nemocnic dle jednotlivých ložek k 30. 6. 2012 rezorty Náklady v mil. Kč na Nemocnice dle zřizovatele Náklady v mil. Kč léčiva zdravot. prostředky krev traviny prodané zboží energie služby osobní náklady odpisy další náklady jinde neuvedené 1) MZ 30 252 5 465 4 113 349 162 2 088 818 1 759 12 306 1 963 1 230 Kraj (příspěvkové organizace) Obec, město (příspěvkové organizace) Jiná právnická osoba, církev z toho krajské, městské obchodní slečnosti Ostatní centrální orgány 6 222 502 587 65 74 444 269 407 3 395 285 192 2 936 189 340 23 48 174 101 217 1 601 129 115 23 662 2 127 3 247 243 253 1 249 815 2 015 11 658 857 1 199 16 688 1 590 2 168 197 161 960 602 1 236 8 308 677 789 1 524 141 203 27 15 72 63 79 715 168 42 C e l k e m 64 597 8 424 8 490 706 552 4 026 2 066 4 477 29 675 3 403 2 779 1) Představují souhrn ostatních nákladů, které nejsou sledovány jako samostatné ložky ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 5
Vývoj hledávek nemocnic z obchodního styku rezorty Pohledávky z obchodního styku k 30. 6. 2011 k 31. 12. 2011 k 30. 6. 2012 mil. Kč díl v % mil. Kč díl v % mil. Kč díl v % C e l k e m 15 152 x 13 963 x 15 490 x Celkem 1 972 100,0 1 814 100,0 1 804 100,0 do 30 dnů 1 036 52,5 1 103 60,8 771 42,7 31 90 dnů 220 11,2-17 -0,9 198 11,0 91 180 dnů 142 7,2 76 4,2 215 11,9 181 360 dnů 110 5,6 217 12,0 92 5,1 nad 360 dnů 464 23,5 436 24,0 529 29,3 Pohledávky nemocnic z obchodního styku dle zřizovatele rezorty Pohledávky z obchodního styku v mil. Kč Nemocnice dle zřizovatele k 30. 6. 2011 k 31. 12. 2011 k 30. 6. 2012 MZ 7 383 842 6 605 491 6 901 631 Kraj (příspěvkové organizace) 1 276 112 1 445 175 1 288 88 Obec, město (příspěvkové organizace) 614 80 625 126 690 92 Jiná právnická osoba, církev 5 562 910 4 996 981 6 316 904 z toho krajské, městské obchodní slečnosti 3 746 630 3 579 682 3 740 447 Ostatní centrální orgány 318 27 292 41 295 88 C e l k e m 15 152 1 972 13 963 1 814 15 490 1 804 ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 6
Vývoj závazků nemocnic z obchodního styku rezorty Závazky z obchodního styku k 30. 6. 2011 k 31. 12. 2011 k 30. 6. 2012 mil. Kč díl v % mil. Kč díl v % mil. Kč díl v % C e l k e m 16 248 x 16 703 x 16 863 x Celkem 3 858 100,0 3 673 100,0 3 628 100,0 do 30 dnů 1 536 39,8 1 662 45,2 1 361 37,5 31 90 dnů 1 216 31,5 1 052 28,6 1 298 35,8 91 180 dnů 666 17,3 571 15,5 522 14,4 181 360 dnů 341 8,8 278 7,6 326 9,0 nad 360 dnů 98 2,5 110 3,0 121 3,3 Závazky nemocnic z obchodního styku dle zřizovatele rezorty Závazky z obchodního styku v mil. Kč Nemocnice dle zřizovatele k 30. 6. 2011 k 31. 12. 2011 k 30. 6. 2012 MZ 8 127 713 8 212 796 7 855 861 Kraj (příspěvkové organizace) 1 726 718 1 617 692 1 452 539 Obec, město (příspěvkové organizace) 364 48 409 81 414 97 Jiná právnická osoba, církev 5 792 2 298 6 282 2 080 6 940 2 102 z toho krajské, městské obchodní slečnosti 4 208 1 872 4 307 1 359 4 456 1 477 Ostatní centrální orgány 238 81 184 23 202 29 C e l k e m 16 248 3 858 16 703 3 673 16 863 3 628 ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 7
Vybrané ekonomické ukazatele nemocnic dle krajů k 30. 6. 2012 zahrnuty nemocnice v kraji bez ohledu na zřizovatele Kraj Náklady Výnosy v mil. Kč Hosdářský výsledek Pohledávky z obchodního styku v mil. Kč lhůtě v % Závazky z obchodního styku v mil. Kč lhůtě v % Hl. m. Praha 17 104 17 148 44 3 969 12 3 991 13 Středočeský 4 062 4 148 87 823 18 1 649 27 Jihočeský 3 042 3 122 80 817 4 243 5 Plzeňský 3 248 3 519 270 1 037 13 627 14 Karlovarský 1 020 1 015-5 783 3 791 12 Ústecký 3 705 3 751 46 747 15 677 34 Liberecký 2 439 2 409-30 584 12 417 16 Královehradecký 3 822 3 796-26 805 9 766 22 Pardubický 1 863 1 798-65 519 14 590 44 Vysočina 2 027 2 031 3 354 7 541 49 Jihomoravský 8 841 8 725-117 1 831 15 2 896 21 Olomoucký 3 922 3 986 64 859 4 835 10 Zlínský 2 274 2 207-68 461 14 1 056 46 Moravskoslezský 7 228 7 272 44 1 901 14 1 784 16 C e l k e m 64 597 64 925 328 15 490 12 16 863 22 ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 8
Struktura nákladů nemocnic rezortu zdravotnictví k 30. 6. 2012 dle zřizovatele (v %) 1,2 2,7 Přímo řízené MZ 18,1 13,6 6,9 5,8 40,7 6,5 4,1 0,5 1,0 Kraj 8,1 9,4 7,1 4,3 6,5 54,6 4,6 3,1 1,2 0,8 Obec, město 6,4 11,6 5,9 3,4 7,4 54,5 4,4 3,9 1,6 Jiná práv. osoba, církev 9,0 13,7 1,0 1,1 5,3 3,4 8,5 49,3 3,6 5,1 náklady na léčiva náklady na krev náklady na prodané zboží náklady na služby odpisy náklady na zdravotnické prostředky náklady na traviny náklady na energie osobní náklady další náklady jinde neuvedené v % 50 45 Vývoj dílu jednotlivých nákladových ložek nemocnic 2008 2009 2010 2011 30.6.2012 40 35 30 25 20 15 10 5 0 náklady na léčiva náklady na zdravotnické prostředky náklady na krev náklady na traviny náklady na energie náklady na služby osobní náklady odpisy další náklady jinde neuvedené Poznámka: náklady na prodané zboží byly zahrnuty v ložce další náklady jinde neuvedené ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 9
v mil. Kč 18 000 Vývoj hledávek a závazků nemocnic z obchodního styku 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 30.6.2009 31.12.2009 30.6.2010 31.12.2010 30.6.2011 31.12.2011 30.6.2012 hledávky z obchodního styku hledávky z obchodního styku závazky z obchodního styku závazky z obchodního styku ÚZIS ČR, Aktuální informace č. 52/2012 strana 10