Zpráva o hospodaření Matematického ústavu v Opavě Slezské univerzity v Opavě za rok 2010 Zpracovala: Ing. Jana Šindlerová Opava, březen 2011
Obsah Úvod...... 4 1. Roční účetní závěrka.... 6 1.1 Rozvaha..... 6 1.2 Výkaz zisku a ztráty pro hlavní a doplňkovou činnost..... 10 1.3 Doplňující údaje.... 12 1.4 Hospodářský výsledek... 16 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů..... 17 2.1 Výnosy..... 17 2.1.1 Příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu...... 19 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a výnosy ze zahraničí.. 24 2.1.3 Vlastní výnosy.... 25 2.2 Náklady...... 26 2.2.1 Pracovníci a mzdové prostředky..... 28 3. Vývoj a konečný stav fondů........ 32 3.1 Rezervní fond...... 32 3.2 Fond reprodukce investičního majetku......... 33 3.3 Stipendijní fond..... 33 3.4 Fond odměn... 34 3.5 Fond účelově určených prostředků... 34 3.6 Fond sociální... 35 3.7 Fond provozních prostředků... 35 4. Vypořádání se státním rozpočtem........ 36 4.1 Finanční vypořádání se státním rozpočtem z kapitoly 333 MŠMT... 36 4.1.1 Běžné příspěvky a dotace mimo výzkum a vývoj... 36 4.1.2 Běžné dotace na výzkum a vývoj... 37 4.1.3 Kapitálové příspěvky a dotace... 38 4.1.4 Dotace z ostatních odborů MŠMT... 39 5. Stipendia a služby poskytované studentům...... 40 5.1 Počty studentů.... 40 5.2 Stipendia..... 40 6. Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum... 43 7. Stav a pohyb majetku a závazků..... 44 7.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek..... 44 7.2 Finanční majetek.... 44 7.3 Zásoby... 44 1
7.4 Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky..... 45 7.5 Výsledky inventarizace... 45 8. Závěr... 46 Seznam tabulek Tab. Vývoj celkových výnosů a celkových nákladů v letech 2000 2010 v tisících Kč... 4 Tab. 1.1 Rozvaha (bilance) v tisících Kč....... 6 Tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty v tisících Kč......... 10 Tab. 1.3 Doplňující údaje v tisících Kč....... 12 Tab. 1.4 Hospodářský výsledek za rok 2010 v tisících Kč......... 16 Tab. 2.1a Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU poskytnuté prostředky za rok 2010 (v tisících Kč)... 17 Tab. 2.1b Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU poskytnuté prostředky za rok 2010 (v tisících Kč) souhrnná tabulka... 18 Tab. 2.1.1 Příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT v celých Kč...... 19 Tab. 2.1.1a Bližší údaje k některým dotačním položkám v celých Kč....... 21 Tab. 2.1.1b Běžné příspěvky a dotace mimo VaV, resp. neinvestiční základní dotace v tisících Kč...... 22 Tab. 2.1.1c Dotace, resp. příspěvek z kapitoly školství (kap. 333 státního rozpočtu) v tisících Kč......... 23 Tab. 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a výnosy ze zahraničí v celých Kč 24 Tab. 2.1.2a Bližší údaje k některým dotačním položkám v celých Kč...... 25 Tab. 2.1.2b Finanční prostředky přidělené na projekty GA ČR v letech 2000 2010 v tisících Kč...... 25 Tab. 2.1.3 Vlastní výnosy v tisících Kč...... 25 Tab. 2.2 Neinvestiční náklady Matematického ústavu v tisících Kč... 26 Tab. 2.2a Specifikace neinvestičních nákladů Matematického ústavu v tisících Kč... 27 Tab. 2.1.1 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2010 v tisících Kč... 29 Tab. 2.2.1a Podrobnější přehled ukazatelů v oblasti Práce a mzdy (jen z prostředků kapitoly 333 - MŠMT...... 30 Tab. 2.2.1b Vývoj ukazatelů v oblasti Práce a mzdy v letech 2000 2010..... 30 Tab. 2.2.1c Podrobné členění mzdových nákladů podle zdrojů financování v celých Kč... 30 Tab. 3 Fondy za rok 2010 v tisících Kč...... 32 Tab. 3.1 Rezervní fond v tisících Kč...... 32 2
Tab. 3.2 Fond reprodukce investičního majetku v tisících Kč...... 33 Tab. 3.3 Stipendijní fond v tisících Kč...... 33 Tab. 3.4 Fond odměn v tisících Kč...... 34 Tab. 3.5 Fond účelově určených prostředků v tisících Kč... 34 Tab. 3.6 Fond sociální v tisících Kč...... 35 Tab. 3.7 Fond provozních prostředků v tisících Kč... 35 Tab. 4.1.1 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV v celých Kč.......... 36 Tab. 4.1.2 Běžné dotace na výzkum a vývoj v celých Kč...... 37 Tab. 4.1.3 Kapitálové příspěvky a dotace v celých Kč... 38 Tab. 4.1.4 Dotace z ostatních odborů MŠMT v celých Kč... 39 Tab. 5.1 Počty studentů k 31. 10. 2010......... 40 Tab. 5.2 Přehled vyplacených stipendií v tisících Kč... 41 Tab. 7.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek v tisících Kč...... 44 Tab. 7.2 Finanční majetek v tisících Kč... 44 Tab. 7.3 Zásoby v tisících Kč... 44 Tab. 7.4 Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky v tisících Kč.... 45 Seznam grafů Graf Vývoj celkových výnosů a celkových nákladů Matematického ústavu v Opavě v letech 2000 2010 v tisících Kč....... 5 Graf Srovnání výše základní dotace, resp. běžných příspěvků a dotací mimo VaV a dotace na výzkum a vývoj poskytnutých Matematickému ústavu z kapitoly školství v letech 2000 2010 v tisících Kč...... 22 Graf Podíl jednotlivých příspěvků a dotací na celkovém výnosovém transferu poskytnutém Matematickému ústavu z kapitoly 333 státního rozpočtu v roce 2010........ 24 Graf Podíl jednotlivých nákladových skupin na celkových neinvestičních nákladech Matematického ústavu v roce 2010...... 28 3
Úvod Matematický ústav v Opavě vykázal za rok 2010 zisk ve výši 63 tis. Kč. Celkové výnosy dosáhly výše 21.535 tis. Kč. Celkové náklady představovaly částku 21.472 tis. Kč. Podstatnou část celkových nákladů Matematického ústavu tvořily stejně jako v předchozích letech osobní náklady. Osobní náklady dosáhly v roce 2010 výše 14.295 tis. Kč 1. Samotné mzdové náklady představovaly částku 10.469 tis. Kč (v tom mzdy 9.719 tis. Kč a ostatní osobní náklady 750 tis. Kč). Ve srovnání s předchozím rokem zaznamenaly mzdové náklady pokles o 4,9 %, tj. o 537 tis. Kč (v roce 2009 činily mzdové náklady 11.006 tis. Kč, z toho prostředky na mzdy 10.480 tis. Kč a ostatní osobní náklady 526 tis. Kč). Vyšší objem finančních prostředků poskytnutých Matematickému ústavu v roce 2010 umožnil navýšení celkových nákladů. Ve srovnání s rokem 2009 se celkové výnosy zvýšily o 1,8 %, což v absolutním vyjádření představuje částku 389 tis. Kč. Celkové náklady zaznamenaly v roce 2010 rovněž nárůst o 1,8 %, resp. o 372 tis. Kč. Tab. Vývoj celkových výnosů a celkových nákladů v letech 2000 2010 v tisících Kč 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Výnosy celkem 10 709 12 805 12 078 13 270 14 867 18 551 19 413 20 568 20 075 21 146 21 535 z toho: hlavní činnost 10 709 12 792 12 061 13 145 14 843 18 521 19 318 20.538 20 045 21 146 21 505 doplňková činnost 0 13 17 125 24 30 95 30 30 0 30 Náklady celkem 10 672 12 799 12 454 13 653 14 851 18 534 19 364 20 523 20 008 21 100 21 472 z toho: hlavní činnost 10 672 12 744 12 437 13 528 14 851 18 504 19 269 20 493 19 978 21 100 21 442 doplňková činnost 0 55 17 125 0 30 95 30 30 0 30 Hospodářský výsledek 37 6-376 -383 16 17 49 45 67 46 63 Na zvýšeném objemu finančních prostředků, které byly Matematickému ústavu poskytnuty v roce 2010, se výraznou měrou podílel nárůst běžných příspěvků a dotací mimo výzkum a vývoj z kapitoly 333 MŠMT. Oproti předchozímu roku zaznamenaly běžné příspěvky a dotace mimo výzkum a vývoj nárůst o 17,6 %. V roce 2010 nepokračoval rostoucí trend v objemu finančních prostředků poskytnutých na výzkum a vývoj, který trval od roku 2004. K poklesu podpory výzkumu a vývoje o 19,5 % oproti roku 2009 přispělo snížení institucionální podpory na realizaci výzkumného záměru MSM4781305904. V roce 2010 poskytlo MŠMT na realizaci výzkumného záměru 2/3 uznaných nákladů. Na úhradě zbývajících uznaných nákladů výzkumného záměru se částečně podílela institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, jejíž 1 Osobní náklady, které v roce 2010 dosáhly výše 14.295 tis. Kč, zahrnují mzdové náklady (v roce 2010 činily 10.469 tis. Kč), náklady na zákonné sociální pojištění (v roce 2010 představovaly částku 3.444 tis. Kč) a sociální náklady (v roce 2010 dosáhly výše 382 tis. Kč). 4
výše byla vypočtena na základě výsledků Matematického ústavu ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích. Na řešení nových a pokračujících grantových projektů získal Matematický ústav od Grantové agentury ČR částku 1.275 tis. Kč. V porovnání s rokem 2009 se objem poskytnutých finančních prostředků zvýšil o 22,5 %, zejména zásluhou přijetí nového standardního grantového projektu. Z fondů Evropské unie získal Matematický ústav prostřednictvím MŠMT částku 2.107 tis. Kč (z toho 1.787 tis. Kč neinvestičních prostředků a 320 tis. Kč investičních prostředků) na realizaci projektu v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Graf Vývoj celkových výnosů a celkových nákladů Matematického ústavu v Opavě v letech 2000 2010 v tisících Kč 20000 15000 10000 5000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Výnosy celkem Náklady celkem 5
1. Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha Rozvaha vyjadřuje stav aktiv a pasiv Matematického ústavu v Opavě, a to počáteční stavy k 1. 1. 2010 a konečné stavy k 31. 12. 2010. Aktiva celkem jsou členěna na dlouhodobý majetek, který zahrnuje dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek, a krátkodobý majetek, který představují pohledávky, krátkodobý finanční majetek a jiná aktiva. Pasiva celkem jsou členěna na vlastní zdroje, které představuje výsledek hospodaření, a cizí zdroje, které zahrnují krátkodobé závazky a jiná pasiva. Stav aktiv celkem a pasiv celkem k 1. 1. 2010, stejně jako stav aktiv a pasiv k 31. 12. 2010 se musí rovnat. Tab. 1.1 Rozvaha (bilance) v tisících Kč Položky rozvahy (bilance) účet / součet řádek Stav k 1.1.2010 Stav k 31.12.2010 AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 0,00 0,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 2 064,06 2 064,06 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2. Software 013 0004 0,00 0,00 3. Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 2 064,06 2 064,06 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0,00 0,00 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,00 0,00 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 754,40 670,68 1. Pozemky 031 0011 0,00 0,00 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 0,00 0,00 3. Stavby 021 0013 0,00 0,00 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 0,00 0,00 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0,00 0,00 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 754,40 670,68 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0,00 0,00 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 0,00 0,00 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0,00 0,00 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 6
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0,00 0,00 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-2 818,46-2 734,74 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0,00 0,00 2. Oprávky k softwaru 073 0031 0,00 0,00 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0,00 0,00 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 0033-2 064,06-2 064,06 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 0034 0,00 0,00 6. Oprávky ke stavbám 081 0035 0,00 0,00 7. Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí 082 0036 0,00 0,00 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0,00 0,00 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0,00 0,00 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-754,40-670,68 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0,00 0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 2 645,64 4 390,49 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 0,00 0,00 1. Materiál na skladě 112 0043 0,00 0,00 2. Materiál na cestě 119 0044 0,00 0,00 3. Nedokončená výroba 121 0045 0,00 0,00 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5. Výrobky 123 0047 0,00 0,00 6. Zvířata 124 0048 0,00 0,00 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 0,00 0,00 8. Zboží na cestě 139 0050 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř.53 až 71 0052 1,00 1,19 1. Odběratelé 311 0053 0,00 0,00 2. Směnky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 0,00 0,00 5. Ostatní pohledávky 315 0057 0,00 0,00 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 1,00 1,19 07. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0059 0,00 0,00 8. Daň z příjmů 341 0060 0,00 0,00 9. Ostatní přímé daně 342 0061 0,00 0,00 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 0,00 0,00 11. Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0064 0,00 0,00 7
13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných 348 0065 0,00 0,00 celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0,00 0,00 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0,00 0,00 17. Jiné pohledávky 378 0069 0,00 0,00 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 0,00 0,00 19. Opravná položka k pohledávkách 391 0071 0,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 2 396,71 4 115,12 1. Pokladna 211 0073 70,36 70,04 2. Ceniny 213 0074 0,00 0,00 3. Účty v bankách 221 0075 2 326,35 4 045,08 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0,00 0,00 8. Peníze na cestě 261 0080 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 247,93 274,18 1. Náklady příštích období 381 0082 247,93 274,18 2. Příjmy příštích období 385 0083 0,00 0,00 3. Kurzové rozdíly aktivní 386 0084 0,00 0,00 Aktiva celkem ř.1+41 0085 2 645,64 4 390,49 Položky rozvahy (bilance) účet / součet řádek Stav k 1.1.2010 Stav k 31.12.2010 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 45,89 62,83 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 0,00 0,00 1. Vlastní jmění 901 0088 0,00 0,00 2. Fondy 911 0089 0,00 0,00 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 0091 45,89 62,83 1. Účet výsledku hospodaření 963 0092 0,00 62,83 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 45,89 0,00 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 ř.96+98+106 B. Cizí zdroje celkem +130 0095 2 599,75 4 327,66 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0,00 0,00 1. Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0,00 0,00 2. Vydané dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3. Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 8
5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0,00 0,00 6. Dohadné účty pasivní z 389 0104 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 2 599,75 3 215,59 1. Dodavatelé 321 0107 0,14 460,27 2. Směnky k úhradě 322 0108 0,00 0,00 3. Přijaté zálohy 324 0109 0,00 0,00 4. Ostatní závazky 325 0110 644,15 815,90 5. Zaměstnanci 331 0111 71,75 102,04 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 0,00 0,00 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 388,91 515,87 8. Daň z příjmu 341 0114 0,00 0,00 9. Ostatní přímé daně 342 0115 109,55 169,26 10. Daň z přidané hodnoty 343 0116 0,05 0,00 11. Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,00 0,00 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 0,00 0,00 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávních celků 348 0119 0,00 0,00 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0,00 0,00 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0,00 0,00 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0,00 0,00 17. Jiné závazky 379 0123 1 385,20 1 152,25 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0,00 0,00 19. Eskontní úvěry 232 0125 0,00 0,00 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22. Dohadné účty pasivní z 389 0128 0,00 0,00 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 0,00 1 112,07 1. Výdaje příštích období 383 0131 0,00 0,00 2. Výnosy příštích období 384 0132 0,00 1 112,07 3. Kurzové rozdíly pasivní 387 0133 0,00 0,00 Pasiva celkem ř.86+95 0134 2 645,64 4 390,49 9
1.2 Výkaz zisku a ztráty pro hlavní a doplňkovou činnost Tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty v tisících Kč Položky výkazu zisku a ztráty účet / součet řádek Hlavní činnost Doplňková činnost sl. 1 sl. 2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 306,12 0,00 1. Spotřeba materiálu 501 0002 1 306,12 0,00 2. Spotřeba energie 502 0003 0,00 0,00 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 3 817,45 0,00 5. Opravy a udržování 511 0007 45,26 0,00 6. Cestovné 512 0008 584,12 0,00 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 29,99 0,00 8. Ostatní služby 518 0010 3 158,08 0,00 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 14 265,62 29,92 9. Mzdové náklady 521 0012 10 447,34 22,00 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 3 436,85 7,48 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 381,43 0,44 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 2,28 0,00 14. Daň silniční 531 0018 0,00 0,00 15. Daň z nemovitostí 532 0019 0,00 0,00 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 2,28 0,00 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 1 948,90 0,00 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 20. Úroky 544 0025 0,00 0,00 21. Kurzové ztráty 545 0026 23,01 0,00 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23. Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 1 925,89 0,00 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 101,94 0,00 25. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 551 0031 101,94 0,00 26. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 552 0032 0,00 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29. Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 10
VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 až 39 0037 0,00 0,00 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem B. Výnosy ř.1+6+11+17+21 +30+37+40 0042 21 442,31 29,92 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 62,90 30,00 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 62,90 30,00 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 0,00 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 0,00 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 224,04 0,00 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 0,00 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15. Úroky 644 0061 47,64 0,00 16. Kurzové zisky 645 0062 0,06 0,00 17. Zúčtování fondů 648 0063 0,00 0,00 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 176,34 0,00 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19. Tržby z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 652 0066 0,00 0,00 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0,00 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 21 218,12 0,00 29. Provozní dotace 691 0078 21 218,12 0,00 11
Výnosy celkem ř.43+47+52+57 +65+73+77 0079 21 505,06 30,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 62,75 0,08 34. Daň z příjmů 591 0081 0,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 62,75 0,08 hlavní + doplňková činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/sl.1+2 0083 62,83 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/sl.1+2 0084 62,83 1.3 Doplňující údaje Tab. 1.3 Doplňující údaje v tisících Kč Název údaje č.ř. Přijato Použito 1 2 I. Běžné dotace, příspěvky a granty (ř.2+24+62) 1 21 524,09 21 524,09 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) (ř.3,11) 2 1 787,15 1 787,15 rozpad dle zdroje: (ř.4 až 10,ř.11) 3 1 787,15 1 787,15 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR získané přes kapitolu st. rozp. 4 1 787,15 1 787,15 z fondů EU spolufinancované ČR získané přes územní rozp. 5 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR získané samostatně VVŠ 6 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané přes kapitolu st. rozp. 7 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané přes územní rozp. 8 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané samostatně VVŠ 9 0,00 0,00 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 0,00 0,00 totéž dle použití: (ř.12+17+22+23,ř.3) 11 1 787,15 1 787,15 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.13 až16) 12 1 787,15 1 787,15 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 14 1 787,15 1 787,15 dotace na VaV institucionální 15 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 16 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze zahraničí (ř.18 až 21) 17 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 19 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 20 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 21 0,00 0,00 granty 22 0,00 0,00 příspěvky 23 0,00 0,00 2. kapitoly státní rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) (ř.25+48) 24 19 736,94 19 736,94 v tom: kap. MŠMT (ř.26+31+36+41+46+47) 25 19 736,94 19 736,94 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.27 až 30) 26 0,00 0,00 sam. odd. 33 12
v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 27 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 28 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 29 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 30 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU ostatní odbory (ř. 32 až 35) 31 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 32 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 33 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 34 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 35 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu sam. odd. 33 (ř. 37 až 40) 36 9 940,00 9 940,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 37 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 38 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 39 8 591,00 8 591,00 dotace na VaV účelové 40 1 349,00 1 349,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu ostatní odbory (ř. 42 až 45) 41 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 42 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 43 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 44 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 45 0,00 0,00 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 9 796,94 9 796,94 ostatní 47 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR (ř.49+54+59+60+61) 48 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.50 až 53) 49 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 50 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 51 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 52 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 53 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu (ř.55 až 58) 54 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 55 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 56 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 57 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 58 0,00 0,00 granty 59 0,00 0,00 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 0,00 0,00 ostatní 61 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) (ř.63+68+73+74) 62 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.64 až 67) 63 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 64 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 65 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 66 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 67 0,00 0,00 13
projekty samostatně financované ze st. rozpočtu (ř.69 až 72) 68 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprod. majetku 69 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprod. majetku) 70 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 71 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 72 0,00 0,00 granty 73 0,00 0,00 ostatní 74 0,00 0,00 II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty (ř.76+98+136) 75 320,00 320,00 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) (ř.77,85) 76 320,00 320,00 rozpad dle zdroje: (ř.78 až 84,ř.85) 77 320,00 320,00 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR získané přes kapitolu st. rozp. 78 320,00 320,00 z fondů EU spolufinancované ČR získané přes územní rozp. 79 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR získané samostatně VVŠ 80 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané přes kapitolu st. rozp. 81 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané přes územní rozp. 82 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR získané samostatně VVŠ 83 0,00 0,00 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 0,00 0,00 totéž dle použití: (ř.86+91+96+97,ř.77) 85 320,00 320,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.87 až 90) 86 320,00 320,00 v tom: programy reprodukce majetku 87 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 88 320,00 320,00 dotace na VaV institucionální 89 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 90 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze zahraničí (ř.92 až 95) 91 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 92 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 93 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 94 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 95 0,00 0,00 granty 96 0,00 0,00 příspěvky 97 0,00 0,00 2. kapitoly státní rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) (ř.99+122) 98 0,00 0,00 v tom: kap. MŠMT (ř.100+105+110+115+120+121) 99 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU sam. odd. 33 (ř.101 až 104) 100 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 101 x x mimo programy reprodukce majetku 102 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 103 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 104 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU ostatní odbory (ř. 106 až 109) 105 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 106 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 107 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 108 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 109 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu sam. odd. 33 (ř. 111 až 114) 110 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 111 x x mimo programy reprodukce majetku 112 0,00 0,00 14
dotace na VaV institucionální 113 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 114 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu ostatní odbory (ř. 116 až 119) 115 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 116 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 117 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 118 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 119 0,00 0,00 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 0,00 0,00 ostatní 121 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR (ř.123+128+133+134+135) 122 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.124 až 127) 123 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 124 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 125 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 126 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 127 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu (ř.129 až 132) 128 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 129 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 130 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 131 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 132 0,00 0,00 granty 133 0,00 0,00 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 0,00 0,00 ostatní 135 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast (ř.137+142+147+148) ČR) 136 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU (ř.138 až 141) 137 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 138 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 139 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 140 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 141 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu (ř. 143 až 146) 142 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 143 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 144 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 145 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 146 0,00 0,00 granty 147 0,00 0,00 ostatní 148 0,00 0,00 III. Ostatní informace 149 x x 1. Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) (ř. 151 až 159) 150 1 275,00 1 275,00 v tom: GAČR 151 1 275,00 1 275,00 TAČR 152 0,00 0,00 GAAV 153 0,00 0,00 MPO 154 0,00 0,00 MZ 155 0,00 0,00 v tom: IGA 156 0,00 0,00 MZe 157 0,00 0,00 15
MŽP 158 0,00 0,00 ostatní 159 0,00 0,00 2. Vyplacená stipendia 2 (ř. 161+162) 160 x 516,92 v tom: sociální 161 x 71,28 ubytovací 162 x 445,64 zůstatek k 1.1.2010 zůstatek k 31.12.2010 3. Vlastní zdroje fondy 3 celkem (úč. 911) (ř. 164 až 170) 163 1 953,84 2 582,96 v tom: Fond rezervní 164 0,00 0,00 Fond reprodukce investičního majetku 165 313,66 440,31 Stipendijní fond 166 48,79 103,04 Fond odměn 167 0,00 0,00 Fond účelově určených prostředků 168 227,81 278,72 Fond sociální 169 446,83 380,24 Fond provozních prostředků 170 916,76 1 380,65 4. Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalendářním roce (>=ř.172+173) 171 227,81 278,72 z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry 172 227,81 278,72 jiné podpory z veřejných prostředků 173 0,00 0,00 1.4 Hospodářský výsledek Matematický ústav dosáhl v roce 2010 kladného hospodářského výsledku. V roce 2010 byl vykázán zisk v celkové výši 62.832,85 Kč (z toho v hlavní činnosti 62.752,35 Kč a v doplňkové činnosti 80,50 Kč). Tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek za rok 2010 v tisících Kč HV z hlavní HV z doplňkové Součást VVŠ HV celkem činnosti činnosti Matematický ústav v Opavě 62,75 0,08 62,83 2 Jedná se o údaje oddělení pro studijní a sociální záležitosti a ekonomického oddělení rektorátu univerzity a Centra informačních technologií. Tato stipendia byla vyplacena rektorátem univerzity z příspěvku na ubytovací stipendia (ukazatel U), z příspěvku na sociální stipendia (ukazatel S) a ze Stipendijního fondu. 3 Podle čl. 8 odst. 12 Pravidel hospodaření a účtování Slezské univerzity v Opavě, v platném znění, prostředky ve fondech spravuje rektorát univerzity tak, že jejich užití jednotlivými součástmi odpovídá způsobu, kterým byly z hospodaření těchto součástí fondy vytvořeny. Údaje vycházejí z podkladů poskytnutých ekonomickým oddělením rektorátu univerzity. 16
2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů V následující části je proveden podrobnější rozbor zdrojů a skladby peněžních příjmů a výdajů Matematického ústavu v roce 2010 a jejich vývoj. Celkové výnosy Matematického ústavu dosáhly v roce 2010 výše 21.535 tis. Kč 4. Celkové náklady představovaly v roce 2010 částku 21.472 tis. Kč 5. 2.1 Výnosy Podstatnou část výnosů Matematického ústavu představují příspěvky a dotace z kapitoly 333 státního rozpočtu. Z celkové částky poskytnuté Slezské univerzitě v Opavě z kapitoly 333 státního rozpočtu byly Matematickému ústavu přiděleny finanční prostředky ve výši 19.737 tis. Kč. Grantová agentura ČR poskytla Matematickému ústavu na realizaci grantových projektů částku ve výši 1.275 tis. Kč. Z fondů Evropské unie získal Matematický ústav prostřednictvím MŠMT částku 2.107 tis. Kč. Na celkových výnosech Matematického ústavu se podílely i vlastní výnosy, a to částkou 317 tis. Kč. Tab. 2.1a Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU poskytnuté prostředky za rok 2010 (v tisících Kč) Č.ř. 1 2 3 Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola běžné kapitálové běžné Koleje a menzy kapitálové běžné Celkem kapitálové Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj běžné kapitálové Celkem výzkum a vývoj sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 6 sl. 7 sl. 8 sl. 9 sl. 10 sl. 11 sl. 1+3 sl. 2+4 sl. 6+7 sl. 9+10 Příspěvek z kap. MŠMT 9 796,94 0,00 9 796,94 Dotace z kap. MŠMT 0,00 0,00 9 940,00 0,00 9 940,00 sam. odd. 33 0,00 0,00 9 940,00 0,00 9 940,00 ostatní útvary Dotace z kap. stát. rozpočtu celkem 0,00 0,00 1 275,00 0,00 1 275,00 bez MŠMT 4 V částce 21.535 tis. Kč nejsou zohledněny finanční prostředky, které byly převedeny do Fondu účelově určených prostředků a do Fondu provozních prostředků. Do Fondu účelově určených prostředků byla převedena část institucionální podpory poskytnuté na realizaci výzkumného záměru MSM4781305904 ve výši 270 tis. Kč a část účelových prostředků poskytnutých na řešení grantového projektu GA ČR P201/10/0887 ve výši 4 tis. Kč. Do Fondu provozních prostředků byla převedena část příspěvku na vzdělávací činnost (ukazatel A a B) ve výši 418 tis. Kč. Tyto prostředky nemohly být účelně a efektivně použity v roce 2010, a proto byly převedeny do výše uvedených fondů, které spravuje rektorát Slezské univerzity v Opavě. 5 V částce 21.472 tis. Kč jsou zohledněny finanční prostředky čerpané díky převodu z Fondu účelově určených prostředků. Z Fondu účelově určených prostředků byly k 1. 1. 2010 převedeny prostředky v celkové výši 228 tis. Kč. Jednalo se o část institucionální podpory výzkumného záměru MSM4781305904 ve výši 215 tis. Kč a část účelových prostředků poskytnutých na řešení grantového projektu GA ČR 201/09/P198 ve výši 13 tis. Kč. 17
4 5 6 v tom: GA ČR 0,00 0,00 1 275,00 0,00 1 275,00 Výnosy z ost. veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, stát. fondů) Výnosy ze zahraničí, 1 787,15 320,00 0,00 0,00 1 787,15 320,00 2 107,15 0,00 0,00 0,00 vč. EU v tom: MŠMT 1 787,15 320,00 0,00 0,00 1 787,15 320,00 2 107,15 0,00 0,00 0,00 Celkem příspěvek + dotace (ř.1+2+3+4+5) 1 787,15 320,00 0,00 0,00 11 584,09 320,00 11 904,09 11 215,00 0,00 11 215,00 Tab. 2.1b Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU poskytnuté prostředky za rok 2010 (v tisících Kč) souhrnná tabulka Č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Celkem Použito Převod do fondu*) Vratka 1 2 3 4 5 6 sl. 12 sl. 13 sl. 14 sl. 15 sl. 8+11 sl. 12-13-14 Příspěvek z kap. MŠMT 9 796,94 9 378,94 418,00 0,00 Dotace z kap. MŠMT 9 940,00 9 670,19 269,81 0,00 sam. odd. 33 9 940,00 9 670,19 269,81 0,00 ostatní útvary 0,00 0,00 0,00 0,00 Dotace z kapitol stát. rozpočtu 1 275,00 1 270,56 4,44 0,00 celkem bez MŠMT v tom: GA ČR 1 275,00 1 270,56 4,44 0,00 Výnosy z ost. veř. zdrojů (např. obcí, 0,00 0,00 0,00 0,00 ÚSC, stát.fondů) Výnosy ze zahraničí, 2 107,15 2 107,15 0,00 0,00 vč. EU v tom: MŠMT 2 107,15 2 107,15 0,00 0,00 Celkem příspěvek + dotace (ř.1+2+3+4+5) 23 119,09 22 426,84 692,25 0,00 Poznámka: *) Fond provozních prostředků a Fond účelově určených prostředků 18
2.1.1 Příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Z finančních prostředků, které byly Slezské univerzitě v Opavě převedeny z kapitoly školství (kapitola 333 státního rozpočtu) na základě rozhodnutí o poskytnutí příspěvků a dotací, získal Matematický ústav níže uvedené částky: Běžné příspěvky a dotace mimo výzkum a vývoj (dále jen VaV) celkem 9.797 tis. Kč v tom: Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost (ukazatel A a B) 9.074 tis. Kč Stipendia studentů doktorských studijních programů (ukazatel C) 723 tis. Kč Dotace na výzkum a vývoj celkem 9.940 tis. Kč v tom: Institucionální podpora na výzkumné záměry 6.176 tis. Kč Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2.415 tis. Kč Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 1.349 tis. Kč Tab. 2.1.1 Příspěvky a dotace z kapitoly MŠMT v celých Kč č. ř. uk. Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k 31.12.2010 Převedeno do fondů Vratka do státního rozpočtu 1 Příspěvek a dotace celkem 19 736 937,00 687 808,46 0,00 2 Běžné příspěvky a dotace mimo programové financování z kap. MŠMT celkem 19 736 937,00 687 808,46 0,00 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT 9 796 937,00 418 000,00 0,00 4 A a B v tom: Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí čin. 9 073 937,00 418 000,00 0,00 5 C Stipendia studentů doktorských stud. programů 723 000,00 0,00 0,00 6 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 7 v tom: studenti, kteří nejsou st. občany ČR zahr. rozvoj. pomoc 0,00 0,00 0,00 8 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 0,00 0,00 0,00 9 krajský vzdělávací program (krajané) 0,00 0,00 0,00 10 zahraniční studenti v anglickém jazyce 0,00 0,00 0,00 11 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 0,00 0,00 0,00 12 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 0,00 0,00 0,00 13 program AKTION 0,00 0,00 0,00 14 program CEEPUS 0,00 0,00 0,00 15 LLP celkem 0,00 0,00 0,00 16 v tom: Erasmus 0,00 0,00 0,00 17 Jean Monnet 0,00 0,00 0,00 18 ostatní 0,00 0,00 0,00 19 z toho: nespotřebované výdaje 0,00 0,00 0,00 20 Cestovní náhrady v rámci plnění mezinár.smluv 0,00 0,00 0,00 21 Letní školy slovanských studií 0,00 0,00 0,00 22 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 23 G Fond rozvoje vysokých škol 0,00 0,00 0,00 24 I Rozvojové programy 0,00 0,00 0,00 19
25 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0,00 0,00 0,00 26 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 27 S Příspěvek na sociální stipendia 0,00 0,00 0,00 28 U Příspěvek na ubytovací stipendia 0,00 0,00 0,00 29 J 30 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) Poslanecká iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatření MF, převod z VVI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 z toho: nespotřebované výdaje 0,00 0,00 0,00 32 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 9 940 000,00 269 808,46 0,00 33 v tom: institucionální podpora VaV - ostatní (výzkumné záměry) 6 176 000,00 269 808,46 0,00 34 institucionální podpora VaV podpora výzkumné organizace podle zhodnocení dosažených výsledků 2 415 000,00 0,00 0,00 35 Institucionální podpora VaV mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 36 z toho: Rámcové programy 0,00 0,00 0,00 37 z toho: Mobilita výzkumných pracovníků 0,00 0,00 0,00 38 účelová podpora VaV na progr. aplik. výzk., exp. vývoje a inovací 0,00 0,00 0,00 39 z toho: Národní program výzkumu II 0,00 0,00 0,00 40 účelová podpora VaV specifický vysokoškolský výzkum 1 349 000,00 0,00 0,00 41 42 účelová podpora VaV na velké infrastruk. pro výzkum, exp. vývoj a inovace Kapitálové příspěvky a dotace mimo program. financování z kap. MŠMT celkem: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 Kapitálové příspěvky a dotace mimo program. financování 0,00 0,00 0,00 44 A a B Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 0,00 0,00 0,00 45 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 46 G Fond rozvoje vysokých škol 0,00 0,00 0,00 47 I Rozvojové programy 0,00 0,00 0,00 48 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 49 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 0,00 0,00 0,00 50 v tom: institucionální podpora VaV na výzkumné záměry 0,00 0,00 0,00 51 52 institucionální podpora VaV podpora výzkumné organizace podle zhodnocení dosažených výsledků účelová podpora VaV na progr. aplik. výzk., exp. vývoje a inovací 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 z toho: Národní program výzkumu II 0,00 0,00 0,00 54 účelová podpora VaV specifický vysokoškolský výzkum 0,00 0,00 0,00 55 účelová podpora VaV na velké infrastruk. pro výzkum, exp. vývoj a inovace 0,00 0,00 0,00 56 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0,00 0,00 0,00 20
Tab. 2.1.1a Bližší údaje k některým dotačním položkám v celých Kč Označení ukazatele Příspěvek a dotace Dotační položka (název projektu, řešitel a registrační číslo) Prostředky poskytnuté k 31. 12. 2010 A a B Interní grantový systém Slezské univerzity v Opavě 90 000,00 v tom: Aktivní účast na mezinárodní konferenci Czech-Slovak-Spanish Workshop on Discrete Dynamical Systems, La Manga, Spain (řešitelka: Mgr. Jana Dvořáková, reg. č. 13/2010) Účast na konferenci EURO XXIV (řešitel: Ing. Josef Vícha, reg. č. 16/2010) Aktivní účast na European Conference on Iteration Theory 2010 (ECIT 2010) (řešitel: RNDr. Zdeněk Kočan, Ph.D., reg. č. 19/2010) 30 000,00 30 000,00 30 000,00 Dotace na výzkum a vývoj Institucionální podpora VaV - ostatní (výzkumné záměry) 6 176 000,00 v tom: Topologické a analytické metody v teorii dynamických systémů a matematické fyzice (řešitel: Prof. RNDr. Jaroslav Smítal, DrSc., reg. č. MSM4781305904) 6 176 000,00 Institucionální podpora VaV podpora výzkumné organizace podle 6 2 415 000,00 zhodnocení dosažených výsledků Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 1 349 000,00 v tom: Různé typy chaosu v diskrétních dynamických systémech (řešitelka: RNDr. Lenka Obadalová, reg. č. SGS/15/2010) Chaos a stabilita v diskrétních dynamických systémech (řešitelka: Doc. RNDr. Marta Štefánková, Ph.D., reg. č. SGS/16/2010) Reprodukující jádra prostorů harmonických a holomorfních funkcí (řešitel: Prof. RNDr. Miroslav Engliš, DrSc., reg. č. SGS/17/2010) Symetrie parciálních diferenciálních rovnic a příbuzné struktury (řešitel: Mgr. Petr Vojčák, reg. č. SGS/18/2010) Nové modifikace IS-LM modelu (řešitelka: Mgr. Barbora Kaličinská, reg. č. SGS/19/2010) Fuzzy přístup v teorii her (řešitel: Ing. Josef Vícha, reg. č. SGS/20/2010) Matematické modely evoluce (řešitel: Doc. RNDr. Tomáš Kopf, Ph.D., reg. č. SGS/21/2010) 220 000,00 380 000,00 228 000,00 190 000,00 210 000,00 78 000,00 43 000,00 V roce 2010 se opět zvýšila částka zahrnující běžné příspěvky a dotace mimo VaV. Jednalo se o nárůst o 17,6 % oproti předchozímu roku, což v absolutním vyjádření představuje zvýšení o 1.356 tis. Kč. Běžné příspěvky a dotace mimo VaV poskytnuté v roce 2009 Matematickému ústavu dosáhly výše 8.334 tis. Kč. Stejně jako v předchozím roce se na tomto nárůstu výraznou měrou podílelo zvýšení příspěvku na vzdělávací činnost (příspěvek na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost - ukazatel A a B). Srovnání jednotlivých běžných příspěvků a 6 Částka byla použita na úhradu uznaných nákladů výzkumného záměru MSM4781305904. 21
dotací mimo VaV, resp. jednotlivých komponent neinvestiční základní dotace 7 v letech 2000 2010 ukazuje následující tabulka. Tab. 2.1.1b Běžné příspěvky a dotace mimo VaV, resp. neinvestiční základní dotace v tisících Kč 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Vzdělávací činnost 2 725 2 823 3 193 3 930 4 626 5 981 6 686 6 621 5 804 7 718 9 074 Stipendia studentů doktorských stud. 870 689 468 469 740 922 1 013 948 754 533 723 programů Zahraniční studenti a mezinárodní 0 6 0 0 28 21 21 0 0 0 0 spolupráce Fond vzdělávací politiky 0,0 174 50 0 0 154 0 550 0 0 0 Projekty FRVŠ 409 70 87 94 0 116 0 0 170 83 0 Transformační a rozvojové programy 0 617 1 166 435 599 312 144 587 277 0 0 Celkem 4 004 4 379 4 964 4 928 5 993 7 506 7 864 8 706 7 005 8 334 9 797 Graf Srovnání výše základní dotace, resp. běžných příspěvků a dotací mimo VaV a dotace na výzkum a vývoj poskytnutých Matematickému ústavu z kapitoly školství v letech 2000-2010 v tisících Kč 12000 10000 8000 6000 4000 2000 12 344 9 940 10 737 10 937 9 363 9 587 9 797 8 706 8 334 7 864 7 506 7 005 5 986 6 139 6 284 6 496 6 383 4 964 4 928 5 993 4 379 4 004 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Základní dotace, resp. běžné příspěvky a dotace mimo VaV Dotace na výzkum a vývoj 7 V roce 2006 překlasifikovalo MŠMT některé dotační položky na příspěvky. Jedná se zejména o příspěvek na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost (ukazatel A a B), příspěvek na stipendia studentů doktorských studijních programů (ukazatel C) a příspěvek na podporu vzdělávacích projektů a aktivit z Fondu vzdělávací politiky (ukazatel F). 22
Zatímco částka zahrnující běžné příspěvky a dotace mimo VaV zaznamenala v roce 2010 nárůst oproti předchozímu roku, institucionální a účelová podpora poskytnutá z kapitoly školství na výzkum a vývoj se snížila ve srovnání s rokem 2009, a to o 19,5 %. Na realizaci výzkumného záměru MSM4781305904 poskytlo MŠMT 2/3 uznaných nákladů roku 2010, tedy částku ve výši 6.176 tis. Kč. Na úhradě zbývajících uznaných nákladů výzkumného záměru se částečně podílela institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. Její výše byla vypočtena na základě výsledků, kterých Matematický ústav dosáhl ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích. K poklesu objemu finančních prostředků došlo i v oblasti specifického výzkumu. Na studentské projekty vybrané v rámci Studentské grantové soutěže Slezské univerzity byla Matematickému ústavu poskytnuta účelová podpora ve výši 1.349 tis. Kč. V porovnání s rokem 2009, kdy se jednalo o institucionální podporu na společný výzkum studentů magisterského a doktorského studia a akademických pracovníků Matematického ústavu, došlo ke snížení o 26,6 %. Tab. 2.1.1c Dotace, resp. příspěvek z kapitoly školství (kap. 333 stát. rozpočtu) v tisících Kč 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Neinv. zákl. dotace, resp. běžný příspěvek a dotace mimo VaV 4 004 4 379 4 964 4 928 5 993 7 506 7 864 8 706 7 005 8 334 9 797 Dotace na výzkum a vývoj 5 986 6 139 6 284 6 496 6 383 9 363 9 587 10 737 10 937 12 344 9 940 v tom: dotace na instituc. nespecifikovaný výzkum, resp. specifický výzkum 2 571 2 492 2 403 2 317 2 203 2 035 1 917 1 694 1 858 1 838 - dotace na výzkumné 8 záměry 1 506 3 647 3 881 4 179 4 180 7 328 7 670 9 043 9 079 10 506 6 176 instituc. podpora na rozvoj výzkum. - - - - - - - - - - 2 415 organizace účelová podpora na specifický vysokoškolský - - - - - - - - - - 1 349 výzkum účelová dotace (Program Posílení 1 909 - - - - - - - - - - VaV ) Příspěvky a dotace z kapitoly školství 9 990 10 518 11 248 11 424 12 376 16 869 17 451 19 443 17 942 20 678 19 737 celkem 8 K 31. 12. 2004 byl ukončen výzkumný záměr MSM192400002 Globální analýza (doba řešení: 2000 2004). Od 1. 1. 2005 byl zahájen výzkumný záměr MSM4781305904 Topologické a analytické metody v teorii dynamických systémů a matematické fyzice (doba řešení: 2005 2011). V částce 9.043 tis. Kč, která představuje institucionální podporu výzkumného záměru v roce 2007, je zahrnuta běžná dotace na realizaci výzkumného záměru MSM4781305904 ve výši 8.758 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 285 tis. Kč. 23
Graf Podíl jednotlivých příspěvků a dotací na celkovém výnosovém transferu poskytnutém Matematickému ústavu z kapitoly 333 státního rozpočtu v roce 2010 Podpora na rozvoj výzkumné organizace 12% Specifický vysokoškolský výzkum 7% Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (ukazatel A) 46% Výzkumný záměr 31% Stipendia studentů doktorských stud. programů (ukazatel C) 4% 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a výnosy ze zahraničí Grantová agentura ČR poskytla Matematickému ústavu jako příjemci dotace na realizaci nových a pokračujících grantových projektů částku v celkové výši 1.275 tis. Kč. Prostřednictvím MŠMT získal Matematický ústav z fondů Evropské unie částku 2.107 tis. Kč (z toho 1.787 tis. Kč neinvestičních prostředků a 320 tis. Kč investičních prostředků). Jedná se o první část dotace ve výši 35% celkových způsobilých výdajů souvisejících s realizací projektu Inovace bakalářských studijních oborů se zaměřením na spolupráci s praxí, reg. č. CZ.1.07/2.2.00/15.0174 (Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost). Tab. 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a výnosy ze zahraničí v celých Kč Výnosy dotačního charakteru Prostředky poskytnuté k 31. 12. 2010 Převod do Fondu účelově určených prostředků Vratka do státního rozpočtu Neinvestiční dotace z ostatních kapitol stát. rozpočtu 1 275 000,00 4 438,64 0,00 v tom: Grantová agentura ČR 1 275 000,00 4 438,64 0,00 Výnosy ze zahraničí včetně EU 2 107 157,00 0,00 0,00 v tom: výnosy ze zahraničí poskytnuté prostřednictvím MŠMT 2 107 157,00 0,00 0,00 24
Tab. 2.1.2a Bližší údaje k některým dotačním položkám v celých Kč Dotační položka (název projektu a řešitel) Prostředky poskytnuté k 31. 12. 2010 Převod do Fondu účelově určených prostředků Grantová agentura ČR 1 275 000,00 4 438,64 v tom: Postdoktorské projekty Projekt 201/09/P163 Analytické a numerické metody vyšetřování hysterezního modelu filtrace v porezním prostředí, RNDr. Petra Kordulová, Ph.D. Projekt 201/09/P198 Chaos v diskrétních dynamických systémech, RNDr. Michaela Mlíchová, Ph.D. Standardní projekty Projekt P201/10/0887 Diskrétní dynamické systémy, Doc. RNDr. Marta Štefánková, Ph.D. 355 000,00 0,00 291 000,00 0,00 629 000,00 4 438,64 Objem účelových prostředků poskytnutých Grantovou agenturou ČR na realizaci grantových projektů se v roce 2010 opět zvýšila v porovnání s předchozím rokem, a to zejména zásluhou přijetí nového standardního grantu. Vývoj neinvestičních dotací poskytnutých na podporu grantových projektů GA ČR v letech 2000 2010 ukazuje následující tabulka. Tab. 2.1.2b Finanční prostředky přidělené na projekty GA ČR v letech 2000 2010 v tisících Kč Celkové prostředky na projekty GA ČR 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 610 836 728 1 032 1 591 1 750 1 829 1 678 805 1 041 1 275 2.1.3 Vlastní výnosy Vlastní výnosy Matematického ústavu v roce 2010 v členění na hlavní a doplňkovou činnost jsou specifikovány v následující tabulce. Tab. 2.1.3 Vlastní výnosy v tisících Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31.12.2010 Tržby ze služeb celkem 62,90 30,00 92,90 z toho: poplatky za přijímací řízení 62,35 0,00 62,35 ostatní tržby ze služeb 0,55 30,00 30,55 v tom: služby pro studenty 0,55 0,00 0,55 Ostatní výnosy celkem 224,04 0,00 224,04 z toho: úroky z běžného účtu 47,64 0,00 47,64 jiné 176,40 0,00 176,40 v tom: příjmy spoluřešitele GA ČR 175,40 0,00 175,40 Vlastní výnosy celkem 286,94 30,00 316,94 25