Czech statutory financial statements template (v.bez_3/2016) (Vyhláška č. 500/2002 Sb.) Czech version Reporting view V TOMTO SOUBORU JE ZAKÁZÁNO COKOLI MAZAT Finanční výkazy jsou k dispozici ve 3 jazycích pouze pro 2 období "Reporting view" slouží ke zpracování výkazů, "Auditing view" pro audit General information Tabulka "General information" obsahuje údaje potřebné pro hlavičky výkazů. Company Prosím vyplňte tyto údaje dříve nežli začnete vyplňovat výkazy. IČO 290 16 002 Kromě názvu firmy, IČO a adresy vyplňte také datumy účetních závěrek. Adress, row 1 Řehořova 908/4 CY current year (běžné období), PY1 prior year (minulé období) Adress, row 2 130 00 Praha 3 Adress, row 3 Po vyplnění základních informací je možné začít vyplňovat výkazy: Balance sheet date (CY) 31.12.2018 - Vyplňujte výkazy v tisících, bez použití desetinných míst Balance sheet date (PY1) 31.12.2017 - Součty jsou ve výkazech vypočítány automaticky Member of statutory body - Nevyužité řádky výkazů za žádnou cenu nemažte, můžete je skrýt Date of authorisation - Nezapomeňte vyplnit výkaz o vlastním kapitálu a cash flow Basic checks (all must equal zero) Tabulka "Basic checks" provádí dvě základní kontroly konzistence výkazů Assets - Liabilities (CY) = 0 - zda se rovnají aktiva pasivům v jednotlivých obdobích Assets - Liabilities (PY1) = 0 - zda se rovná zisk z výkazu zisku a ztráty zisku z rozvahy Profit BS - Profit P&L (CY) = 0 Aby byly výkazy konzistentní musí se všechny hodnoty rovnat nule. Profit BS - Profit P&L (PY1) = 0 Tyto kontroly nezajišťují vazbu na obratovou předvahu. Proto doporučujeme odsouhlasit zisk z předvahy s výkazem zisku a ztráty. Protect / Unprotect all sheets Protection off Funkce "Protection off" se používá při skrývání nulových řádků a formátování. Při vyplňování finančních výkazů doporučujeme mít nastavení "protection on". Hidden rows check in BS and P&L Funkce sčítá nenulové řádky ve výkazech. Poté co zakryjete nulové řádky, Auto-count of rows including numbers in BS and P&L 104 vytiskněte BS a P&L a sečtěte všechny řádky. Počet by se měl shodovat. Manual count of rows including numbers in BS and PL Difference 104 Pokud se čísla nerovnají je pravděpodobně skrytý řádek s hodnotami.
ROZVAHA v plném rozsahu IČO 290 16 002 k datu Řehořova 908/4 31.12.2018 31.12.2017 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 741 248 666 323 1 074 925 1 159 966 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Stálá aktiva 1 662 528 666 323 996 205 1 032 439 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 13 702 6 422 7 280 10 560 B.I.1. Nehmotné výsledky vývoje B.I.2. Ocenitelná práva 12 646 6 147 6 499 4 024 B.I.2.1. Software 12 646 6 147 6 499 4 024 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva B.I.3. Goodwill B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 056 275 781 427 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 6 109 B.I.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 150 B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 5 959 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 131 250 659 901 471 349 506 898 B.II.1. Pozemky a stavby 482 40 442 452 B.II.1.1. Pozemky B.II.1.2. Stavby 482 40 442 452 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 1 099 295 659 861 439 434 451 556 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny B.II.4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 31 473 31 473 54 890 B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 28 539 28 539 32 620 B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 934 2 934 22 270 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 517 576 517 576 514 981 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 517 576 517 576 514 981 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba B.III.3. Podíly - podstatný vliv B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní B.III.7. Ostatní dlouhodobý finanční majetek B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva 68 648 68 648 119 825 C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky a zboží C.I.3.1. Výrobky C.I.3.2. Zboží C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Pohledávky 65 589 65 589 117 619 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka C.II.1.5. Pohledávky - ostatní C.II.1.5.1. Pohledávky za společníky C.II.1.5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.1.5.3. Dohadné účty aktivní C.II.1.5.4. Jiné pohledávky C.II.2. Krátkodobé pohledávky 65 589 65 589 117 619
C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 53 903 53 903 22 254 C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 7 182 7 182 29 876 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv C.II.2.4. Pohledávky - ostatní 4 504 4 504 65 489 C.II.2.4.1. Pohledávky za společníky C.II.2.4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.II.2.4.3. Stát - daňové pohledávky 2 597 2 597 6 334 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 347 1 347 1 380 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 57 219 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 560 560 556 C.II.3. Časové rozlišení aktiv C.II.3.1. Náklady příštích období C.II.3.2. Komplexní náklady příštích období C.II.3.3. Příjmy příštích období C.III. Krátkodobý finanční majetek C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek C.IV. Peněžní prostředky 3 059 3 059 2 206 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 3 059 3 059 2 206 D. Časové rozlišení aktiv 10 072 10 072 7 702 D.1. Náklady příštích období 3 794 3 794 5 509 D.2. Komplexní náklady příštích období D.3. Příjmy příštích období 6 278 2 193
31.12.2018 31.12.2017 PASIVA CELKEM 1 074 925 1 159 966 A. Vlastní kapitál 147 728 260 467 A.I. Základní kapitál 123 462 123 462 A.I.1. Základní kapitál 123 462 123 462 A.I.2. Vlastní podíly (-) A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Ážio a kapitálové fondy 680 954 697 638 A.II.1. Ážio 16 310 16 310 A.II.2. Kapitálové fondy 664 644 681 328 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 698 126 698 126 A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) -33 482-16 798 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporacích (+/-) A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Ostatní rezervní fondy A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) -560 633-532 356 A.IV.1. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta minulých let (+/-) -560 633-532 356 A.IV.2. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/- ) -96 055-28 277 A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) B.+C. Cizí zdroje 926 096 892 693 B. Rezervy 834 1 182 B.I. Rezerva na důchody a podobné závazky B.II. Rezerva na daň z příjmů B.III. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.IV. Ostatní rezervy 834 1 182 C. Závazky 925 262 891 511 C.I. Dlouhodobé závazky 689 295 645 519 C.I.1. Vydané dluhopisy 67 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 67 C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím 305 149 435 030 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy C.I.4. Závazky z obchodních vztahů C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 37 022 C.I.7. Závazky - podstatný vliv C.I.8. Odložený daňový závazek C.I.9. Závazky - ostatní 347 124 210 422 C.I.9.1. Závazky ke společníkům C.I.9.2. Dohadné účty pasivní C.I.9.3. Jiné závazky 347 124 210 422 C.II. Krátkodobé závazky 235 967 245 992 C.II.1. Vydané dluhopisy C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy C.II.1.2. Ostatní dluhopisy C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím 129 880 101 870 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 83 387 37 322 C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.7. Závazky - podstatný vliv C.II.8. Závazky ostatní 22 700 106 800 C.II.8.1. Závazky ke společníkům C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 1 471 1 104 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 720 569 C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace 523 138 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 2 097 97 348 C.II.8.7. Jiné závazky 17 889 7 641 C.III. Časové rozlišení pasiv C.III.1. Výdaje příštích období C.III.2. Výnosy příštích období D. Časové rozlišení pasiv 1 101 6 806 D.1. Výdaje příštích období 1 101 6 777 D.2. Výnosy příštích období 29
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v druhovém členění IČO 290 16 002 období končící k Řehořova 908/4 31.12.2018 31.12.2017 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 36 817 315 944 II. Tržby za prodej zboží 10 180 A. Výkonová spotřeba 22 494 380 530 A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží 220 A.2. Spotřeba materiálu a energie 1 287 48 835 A.3. Služby 21 207 331 475 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) C. Aktivace (-) D. Osobní náklady 24 485 98 412 D.1. Mzdové náklady 18 895 74 743 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 5 590 23 669 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 5 590 23 666 D.2.2. Ostatní náklady 3 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 38 352 483 895 E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 38 352 483 653 E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 38 352 45 301 E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 438 352 E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek 242 III. Ostatní provozní výnosy -758 618 088 III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 8 III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy -766 618 088 F. Ostatní provozní náklady 7 051-54 010 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 1 F.2. Prodaný materiál F.3. Daně a poplatky 4 333 218 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období -348-7 689 F.5. Jiné provozní náklady 3 065-46 539 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) -56 313 25 385 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba IV.2. Ostatní výnosy z podílů G. Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 974 1 074 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 270 894 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 704 180 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti J. Nákladové úroky a podobné náklady 35 786 29 115 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 141 J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 35 645 29 115 VII. Ostatní finanční výnosy 1 605 4 345 K. Ostatní finanční náklady 6 535 29 966 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) -39 742-53 662 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) -96 055-28 277 L. Daň z příjmů L.1. Daň z příjmů splatná L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) -96 055-28 277 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) -96 055-28 277 * Čistý obrat za účetní období 38 648 939 631
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO 290 16 002 k datu Řehořova 908/4 Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31.12.2016 122 227 661 874-457 005-75 347 251 749 Rozdělení výsledku hospodaření -75 347 75 347 Změna základního kapitálu 1 235 1 235 Navýšení emisního ážia 16 310 16 310 Přecenění majetku a závazků - derivát 21 255 21 255 Přecenění majetku a závazků - investice -1 801 Navýšení kapitálových fondů Zaokrouhlení -4-4 Výsledek hospodaření za běžné období -28 277-28 277 Stav k 31.12.2017 123 462 697 638-532 356-28 277 260 467 Rozdělení výsledku hospodaření -28 277 28 277 Změna základního kapitálu Navýšení emisního ážia Přecenění majetku a závazků - derivát -28 543 Přecenění majetku a závazků - investice 9 244 9 244 Navýšení kapitálových fondů Zaokrouhlení Výsledek hospodaření za běžné období -96 055-96 055 Stav k 31.12.2018 123 462 678 339-560 633-96 055 145 113
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) IČO 290 16 002 období končící k Řehořova 908/4 31.12.2018 31.12.2017 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 2 206 39 345 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření před zdaněním -96 055-28 277 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 72 809 24 502 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 38 352 45 301 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv -348 430 905 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -7 A.1.4. Výnosy z podílů na zisku A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 34 812 25 349 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace -477 053 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu -23 246-3 775 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu 5 920 796 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv 49 660-56 778 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -43 740 36 341 A.2.3. Změna stavu zásob 21 233 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním -17 326-2 979 A.3. Vyplacené úroky -35 786-25 379 A.4. Přijaté úroky 974 30 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.6. Přijaté podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -52 138-28 328 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2 119-62 479 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 8 B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám -30 364 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -2 111-92 843 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování 55 102 84 032 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1. Peněžní zvýšení základního kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 55 102 84 032 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 853-37 139 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 3 059 2 206