2 0 1 2 výroční zpráva
obsah Rozjezd produktu SappyWMS a balíčku SappyTools Obrat divize SAP se zastavil na čísle 33,9 mil. Kč. Divize SAP se v roce 2012 výrazně prosazovala na trhu s logisticslovo předsedy představenstva Slovo předsedy představenstva 3 struktura skupiny aimtec 5 profil 6 komplexní řešení 7 zákazníci 8 risk management 10 řízení projektů 12 cílený marketing 13 spolupráce s Alzheimer nadačním fondem 14 aimtec zaměstnavatel 15 Zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka 31. prosince 2012 16 AIMTEC Outsourcing s.r.o. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 38 A VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE 31. prosince 2012 AIMTEC Consulting s.r.o. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 48 A VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE 31. prosince 2012 AIMTEC, 2012 Dámy a pánové, vážení kolegové a obchodní partneři, rok 2012 se nesl ve znamení celé řady změn. Poslední léta ovšem nic neobvyklého. Řada podniků volila spíše vyčkávací strategii a nepouštěla se do investičně náročných úkolů. Na druhou stranu bylo velké množství těch, kteří se chtěli neustále zlepšovat a zavádět nová neokoukaná flexibilní řešení, která je vynášela výše v žebříčku podnikatelské úspěšnosti. Pro společnost Aimtec byl rok 2012 velmi úspěšný. Podařilo se nám realizovat s našimi klienty velké i menší projekty a obstát tak v mnohačetné konkurenci mezi dodavateli softwaru, hardwaru a konzultačními firmami. Nejlépe vše vystihují konkrétní čísla. V roce 2012 činil celkový roční obrat skupiny Aimtec 196,6 mil. Kč. Oproti předchozímu roku 2011 byl navýšen o 26 %. Skupina vykázala zisk před zdaněním v celkové hodnotě 6 mil. Kč. Na tomto hospodářském výsledku se podílely všechny divize, zejména pak oddělení DCI a EDI. Úspěch logistické divize DCI Společnost Aimtec realizuje se svým týmem špičkových konzultantů nejvíce skladových projektů v České republice a na Slovensku. V roce 2012 jich bylo kolem 20. Tomuto nemalému číslu odpovídá i obrat divize DCI, který činil 44 mil. Kč a byl tak srovnatelný s úspěšným rokem 2011. Pro nasazení systému DCIx se rozhodly společnosti z různých oblastí podnikání. V oblasti velkoobchodu a distribuce se jednalo o implementaci systému DCIx v pelhřimovském distribučním centru společnosti KOH-I-NOOR HARDTMUTH Trade a. s. Největší dodavatel plastových dílů do automobilek KIA a Hyundai slovenská společnost HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA s.r.o. se také rozhodla pro řízení logistických toků ve skladu materiálu a finálních výrobků využívat řešení DCIx WMS. V belgickém závodě Izegem nadnárodního koncernu Fremach bylo nasazeno řešení postavené na produktech DCIx WMS a DCIx JIT. Tento projekt dokazuje, že Obrat 2010 2011 2012 Celkem +26 % AIMTEC a. s. AIMTEC Outsourcing s.r.o. AIMTEC Consulting s.r.o. pokud systém uspěje v dceřiné společnosti, roluje se do mateřské centrály a do dalších závodů koncernu. V rámci divize DCI se také rozvíjel produkt MES na sběr a vyhodnocování dat z výroby. DCIx MES byl implementován například u výrobce trakčních motorů a elektrických pohonů, společnosti ŠKODA ELECTRIC a.s. a při výrobě potravinářských obalů v německé firmě PACCOR Packaging Deutschland GmbH. Další rekordní rok pro EDI V pořadí druhá divize, která se nejvíce podílela na obratu v roce 2012, je oblast elektronické komunikace EDI. Obrat divize činil 35,2 mil. Kč, což představuje meziroční nárůst o 68,4 %. EDI divize podporovala např. zákazníky KYB Manufacturing Czech, Fremach nebo Rehau. Pokračovala také velmi úspěšná spolupráce s německou společností SAP AG (akvizice dřívějšího Crossgate), kdy se Aimtec ve velké míře podílel na podpoře evropských zákazníků této společnosti. 2 3
struktura skupiny Aimtec kým řešením SappyWMS. Připravená šablona SappyWMS vychází z dlouholetých zkušeností a zároveň reflektuje know-how a technologické zázemí informačního systému SAP ERP. Významnými zákazníky byly společnosti Alfmeier CZ s.r.o., PEPSICO CZ s. r. o. nebo JANČA V.M. s.r.o. Aimtec se v prostředí podnikového informačního systému SAP soustředil na specializovaná dílčí řešení. Balíček těchto služeb na trhu nově marketoval pod označením SappyTools. Toto řešení umožňuje zákazníkovi dostat z informačního systému SAP maximum a zvyšuje jeho konkurenční hodnotu na trhu. Dalším specializovaným řešením konkrétních problémů tentokrát z oblasti kvality je produkt SappyQMS. Nástroj plně využívá funkcionalitu modulu kvality QM, vedení a správy dokumentace SSD, auditingu a zasahuje do modulu nástrojů a údržby PM. Je úzce propojen a ve velké míře čerpá z modulu vedení zásob a řízení skladů MM/WM. SAP ocenění Aimtec získal první místo v celosvětové soutěži organizované společností SAP pod názvem Best Performance Challenge 2012 v regionu střední a východní Evropa (CEE Market Unit). Akce se zúčastnilo přes 100 partnerů z různých zemí nabízejících na globálním trhu řešení SAP. Soutěž probíhala od ledna do června 2012. Cílem této akce bylo zvýšit obchodní expanzi a úspěch SAP partnerů, umožnit SAP dodavatelům navzájem mezi sebou sdílet best practices a know-how, ale i porovnat se s velkou konkurencí, která na trhu IT v současné době panuje. Aimtec rovněž obdržel třetí místo za nejúspěšnější prodej licencí produktu SAP v segmentu SME (malého a středního podniku) za rok 2012. Čtvrtý pilíř APS Asprova Také divize Asprova v roce 2012 vyhrála výběrová řízení na nové projekty. Všechny tři závody Magna Exteriors & Interiors (Bohemia) detailně plánují náročnou výrobu právě pomocí japonského APS systému Asprova. Dalším projektem je implementace Asprovy ve společnosti CONTEG, spol. s r.o., která představuje jednoho z největších výrobců datových a telekomunikačních rozvaděčů. Počet zaměstnanců >8% AIMTEC a. s. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: akciová společnost 79 71 73 2010 2011 Identifikační číslo: 25201816 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl B, vložka 558. Datum vzniku: 23. července 1996 2012 AIMTEC Outsourcing s.r.o. Co říci závěrem Výsledky roku 2012 jsou nám inspirací k dalšímu růstu a k uplatnění našich mnohaletých zkušeností. Jsem přesvědčen, že společnost Aimtec má veškeré předpoklady k tomu, aby i v nadcházejícím období byla úspěšná a dokázala si poradit s četnou kvalitní konkurencí na poli IT řešení a služeb. Nadále budeme rozšiřovat stávající portfolio zákazníků s přihlédnutím na ještě větší kvalitu námi poskytovaných služeb. Cílem je také neustálá adaptabilita našich řešení na nejnovější IT a logistické technologie a získávání nových projektů na zahraničních trzích. Naší vizí do budoucna je být jedničkou v segmentu strojírenství v oblasti plánování výroby, sběru dat a nasazování MES systémů z pohledu českého a slovenského trhu. Rád bych touto cestou také poděkoval všem zaměstnancům společnosti Aimtec za jejich obětavou práci a vynaložené úsilí pro firmu. Zároveň chci poděkovat všem obchodním partnerům, kteří s námi v uplynulém roce 2012 spolupracovali. Přeji všem do dalšího období hodně zdraví a osobních i pracovních úspěchů. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26127407 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 14356. Datum vzniku: 9. listopadu 1999 AIMTEC Consulting s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26320975 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 13476. Datum vzniku: 16. ledna 2001 Těším se na další spolupráci s vámi Ing. Roman Žák předseda představenstva AIMTEC a. s. 4 5
profil komplexní řešení Společnost Aimtec je technologickou a poradenskou firmou. Zaměřuje se na implementaci nejvyspělejších a nejžádanějších softwarových produktů dostupných na světovém trhu informačních technologií. Je rovněž tvůrcem vlastních softwarových nástrojů, které vznikají ve vývojovém centru společnosti. Řešení společnosti Aimtec plně pokrývají potřeby zákazníků a splňují specifické oborové požadavky v příslušných segmentech. Již šestnáct let je Aimtec partnerem významných výrobních, logistických a obchodně-distribučních společností. Aimtec spolupracuje s nejlepšími v oboru. Je obchodním partnerem SAP, IBM, Axway, SAP AG a Microsoft a člen řady profesních sdružení, mezi jinými například organizace Odette v automobilovém průmyslu, GS1 nebo RFID Competence Center. Je také držitelem certifikátu řízení jakosti ISO 9001:2008. Společnost Aimtec poskytuje komplexní řešení s maximálním respektem k potřebám a požadavkům zákazníků. Svá řešení staví na nejvýznamnějších a nejlepších produktech dostupných na současném trhu informačních technologií. Mezi hlavní produkty a služby společnosti Aimtec patří: Poradenství, konzultace, implementace, procesní optimalizace a systémová integrace Podnikový informační systém SAP ERP s odvětvovým řešením: SappyCar SAP ERP pro výrobce a dodavatele v automobilovém průmyslu Logistické řešení DCIx, které zahrnuje moduly: DCIx WMS Warehouse Management System pro on-line řízení logistických činností ve skladech DCIx JIT specializované řešení pro řízení sekvenčních dodávek a odvolávek DCIx Portal portálové řešení pro komunikaci s dodavateli DCIx MES řešení pro získávání dat z výroby SappyManufacturing SAP ERP pro výrobní společnosti DCIx Lean nástroj pro podporu štíhlých principů (kanban, Heijunka) SappyTrade SAP ERP pro obchodní společnosti TradeSync Integration Manager integrované řešení EDI/WebEDI Asprova japonský APS systém pro pokročilé plánování výroby SappyWMS vlastní řešení pro pokročilé řízení skladů v produktu SAP SappyQMS vlastní řešení pro komplexní řízení kvality v SAP Systém pro pokročilé plánování výroby Podnikový informační systém Procesní optimalizace Podnikové poradenství Integration Manager Elektronická výměna dat Logistické řešení 6 7
zákazníci Hlavními zákazníky společnosti Aimtec jsou přední firmy z oblasti výroby, logistiky a distribuce. Aimtec je díky svým řešením posouvá ještě dále a upevňuje jejich konkurenční výhodu na trhu. Společnost Aimtec v roce 2012 realizovala řadu projektů se stálými klienty. V zákaznickém portfoliu se objevila také nová jména. Jednalo se o firmy z různých odvětví národní ekonomiky. Zákazníci společnosti Aimtec nepůsobí jen na území České republiky, ale podnikají například na Slovensku, Německu, Belgii nebo USA. Velkým klientem je pro Aimtec německá společnost SAP AG, které naši specialisté pomáhají se zaváděním a podporou EDI procesů. Komunikujeme přímo se zákazníky SAP AG a poskytujeme jim podporu v režimu 24x7. SAP AG využívá služeb Aimtecu mimo jiné pro nestandardní procesy vyžadující hluboké odborné znalosti. Význačné reference v roce 2012 Výrobní společnosti Paccor, Conteg, MINERVA Boskovice, Rehau, MITAS, ŠKODA ELECTRIC Automobilový průmysl MATADOR Automotive Vráble, Fremach, IAC Group, Intertell, Robert Bosch, Alfmeier, Denso, WITTE Nejdek, KYB Manufacturing Czech, Dongwon Spotřební zboží, velkoobchod a distribuce PEPSICO, JANČA V.M., LASSELSBERGER, KOH-I-NOOR HARDTMU- TH Trade Logistické společnosti SAPE BOHEMIA, EWALS CARGO CARE Ostatní SAP AG, Sophia Solutions a zadržení neshodného zboží, přes jeho zaskladnění až po expedici ke konečným zákazníkům. DENSO DCIx JIT Přední dodavatel do automobilového průmyslu a evropský výrobce klimatizačních jednotek společnost DENSO rozběhla další sekvenční projekt dodávky dílů pro modely BMW a MINI s informačním systémem DCIx JIT od společnosti Aimtec. Pilotní projekt byl nastartován na konci roku ve firmě DENSO Velká Británie (DMUK) a následně se řešení přenese do libereckého závodu DENSO MANU- FACTURING CZECH s.r.o. ŠKODA ELECTRIC a.s. DCIx MES Výrobce trakčních motorů a elektrických pohonů, společnost ŠKODA ELECTRIC, nasadil informační systém DCIx MES. Pomocí tohoto kontrolního a výkonného nástroje má aktuální a detailní informace z výroby. Konkrétně se jedná o přehled odváděné práce na jednotlivé operace ve výrobní objednávce a identifikaci případných prostojů. PEPSICO CZ s.r.o. SappyWMS Společnost Aimtec dodala systém pro řízení skladu SappyWMS do pražského závodu výrobce a distributora nealkoholických nápojů PepsiCo. Dále probíhá nasazení efektivního skladového řešení také v teplickém závodě a v pobočkách na Slovensku a v Maďarsku. Robert Bosch, spol. s r.o. DCIx JIT Společnost Robert Bosch, spol. s r.o. zlepšila sekvenční zásobování výrobní linky na speciální nádrže. Díky řešení DCIx JIT jdou velkoobjemové komponenty na linku přímo z nákladních vozů dodavatele. Přínosem řešení je zvýšení průchodnosti výroby, minimalizace zásob materiálu a snížení nákladů na případnou manipulaci a lidské zdroje. CONTEG, spol. s r.o. APS Asprova Společnost Aimtec získala projekt na dodávku a implementaci plánovacího softwaru Asprova v pelhřimovském závodě společnosti CONTEG. Asprova splňuje pokročilé požadavky zadané zákazníkem, umožňuje optimalizovat a řídit výrobu datových a telekomunikačních rozvaděčů a výrazně redukovat zbytečné prostoje a celkově tak snižovat náklady na jejich výrobu. Alfmeier CZ s.r.o. SappyWMS Společnost Alfmeier CZ s.r.o. se sídlem v Plzni využívá pro řízení logistických pohybů ve skladě řešení SappyWMS. Systém kompletně pokrývat procesy v materiálovém skladu, tzn. příjem materiálu, kontrolu kvality, zaskladnění, výdej materiálu do výroby. Dále se jedná o podporu příjmu hotových výrobků z výroby, jejich expedici a pokrytí operací s kooperantem. JANČA V.M. s.r.o. SappyWMS Společnost Aimtec vyhrála na sklonku roku 2012 výběrové řízení, jehož předmětem je dodávka pokročilého systému pro správu centrálního skladu velkoobchodní firmy JAN- ČA V.M. s.r.o. z Valašského Meziříčí. Hlavním cílem je úplný přehled o stavu zásob na skladě a zefektivnění provozu skladu. Implementován je systém SappyWMS. SAP AG vývojové služby EDI Společnost Aimtec je dodavatelem specializovaných služeb pro centrálu koncernu SAP sídlící v německém Walldorfu. Konkrétně je Aimtec vnímán jako vývojové a podpůrné centrum pro novou službu společnosti SAP AG pod názvem SAP II SAP Information Interchange OnDemand. Tým specialistů společnosti Aimtec pomáhá vyvíjet tento B2B produkt pro podniky působící na celosvětovém trhu. Popis vybraných projektů KOH-I-NOOR HARDTMUTH Trade a.s. DCIx WMS Společnost Aimtec nasadila řešení DCIx WMS v pelhřimovském distribučním centru KOH-I-NOOR HARDTMU- TH Trade a.s. DCIx WMS detailně pokrývá v distribučním centru procesy od příjmu zboží, včetně kontroly kvality 8 9
risk managament Podle průzkumů agentury Standish Group jen přibližně jedna třetina IT projektů končí úspěšně. Softwarové společnosti a projektoví experti se shodují na stejných chybách, které představují největší rizika projektů. Vybrali jsme ta nejčastější s důrazem na to, jak jim u zákazníků předcházíme my. Špatné řízení projektu Jedním z velkých rizik, proč projekt končí neúspěšně, je podle společnosti Gartner špatné řízení projektu. Důvodů může být celá řada, např. zahlcené IT oddělení, příliš velký a rozsáhlý projekt nebo použití nedostačujících nástrojů řízení. Právě většina nástrojů na projektové řízení běžně dostupných na trhu nutí zákazníka evidovat projekt buď pomocí PBS (rozpad na procesy), nebo WBS (seznam úkolů na projektu). Pro úspěšnou dodávku sledujeme projekt v našem systému Bonanza v obou těchto strukturách. Tento přístup nám tak umožňuje jednoduše sledovat dodávku s mnohem větší přesností a přehledností. Neustále máme na očích celý projekt, a tím jsem schopni lépe pracovat s prioritami. Lidský faktor Mezi největší rizika patří lidský faktor. Jak tvrdí pan Petr Sodomka, předseda Centra pro výzkum informačních systémů, jsou stejně jako v jiných podnikových oblastech, tak i při realizaci IT projektů nejslabším článkem právě lidé a jejich komunikace na projektu. Je proto nutné, aby projekt disponoval lidmi, kteří v každém okamžiku vědí, co konkrétně ke své práci potřebují. Současně je důležité v průběhu projektu eliminovat variantní prostředky komunikace (např. e-maily). Bonanza vede k tomu, že odpadá zahlcení zaměstnanců nerelevantními informacemi a veškeré požadavky, úkoly a termíny jsou sdíleny v jednom systému. Díky rozpadu projektu na PBS i WBS přímo v systému je možné, aby systém sloužil nejen projektovému vedoucímu, ale také všem členům týmu. Členové týmu mají v systému dostatečný detail pro to, aby si nemuseli již vést své vlastní evidence a až z nich pak sumární formou reportovali stav. Výstupy ze systému jsou přesnější, protože vychází z nejmenšího možného detailu. Na aktualizaci stavu projektu se proto podílí celý projektový tým složený ze zástupců zákazníka a Aimtecu, nikoliv pouze projektový vedoucí, tak jak je to v praxi mnohdy běžné. Chybná identifikace klíčových procesů a požadavků Dalším rizikem je chybná identifikace klíčových procesů a požadavků. Je nutné soustředit se a identifikovat klíčový proces, abychom minimalizovali negativní dopady na živý provoz. Správa požadavků k projektu je tedy pro nás jednou z klíčových funkčností. Požadavky jsou v Bonanze kategorizovány procesem PBS a také fází WBS, a tím je vždy zřejmé, co brání v dodávce konkrétního procesu. Zákaznický vývoj Rychlý vývoj v IT vidí jako problematickou oblast pan Jiří Voříšek z VŠE. Tento vývoj s sebou pak přináší riziko, že dodavatelé v oblasti informačních technologií aplikují neověřené výsledky svého vývoje přímo na zákaznické procesy. Projektové nástroje jsou zaměřené buď na vývoj, nebo na dodávku systému s tím, že převážná většina z nich vychází z předpokladu, že celý systém bude vyvíjen. Pomíjí skutečnost, že systém je již vyvinut a je potřeba ho naimplementovat a dovyvinout na míru zákaznická specifika určující konkurenční výhody. Náš systém Bonanza poskytuje nástroje jak pro konzultanty, tak pro vývojáře. Konzultant tak nemusí pracovat ve dvou systémech, a tím se výrazně zjednodušuje jeho práce. Konzultant se stará o procesní šablony a vývojář má na starosti pouze nové procesy, které je potřeba specifikovat podle konkrétních požadavků zákazníka. Práce s riziky Podle paní Meridith Levinson ze společnosti Deloitte může být také chyba na straně IT oddělení, které nepracuje s riziky a přímo či nepřímo ignoruje problémy na projektu. Při projektovém řízení v Bonanze vážeme proto kritické připomínky na rizika. Rizika jsou díky tomu živá a není to pouze kapitola v definici projektu. Dokážeme tak reagovat na jakákoliv rizika a pracovat s nimi od vypracování cílového konceptu přes prototypování až po fázi integračního testu. Propad znalostí v okamžiku předání projektu Společnost Gartner uvádí jako další riziko pokles úrovně znalostí v okamžiku předání projektu. Zapomenutí struktury procesů při přechodu projektu do fáze podpory je poměrně častým jevem. V této fázi již většina systémů přestává řešit, jaké procesy jsou podporovány a soustředí se hlavně na helpdeskové požadavky. V Bonanze pracujeme i ve fázi podpory s definovanými procesy a helpdeskové požadavky jsou kategorizovány procesy a popis procesů je aktualizován v souladu s provedeným změnami. Zákazníci mají kdykoliv přístup do systému, kde mohou sledovat aktuální stav projektu, stav svých jednotlivých požadavků a popisy implementovaných procesů. 10 11
řízení projektů cílený marketing Projektová metodologie společnosti Aimtec vychází z potvrzených a celosvětově uznávaných přístupů. Stavíme na projektovém řízení PRINCE2, ze kterého využíváme PBS (Product Breakdown Structure) a WBS (Work Breakdown Structure). Díky tomuto přístupu jsme schopni podrobně rozpadnout a sledovat procesy zákazníka. Dlouholeté zkušenosti s využíváním metodiky ASAP (Accelerated SAP) nám zase umožňují jít do hlubšího detailu ve fázi prototypování. Zmiňujeme-li se o fázi projektu, je nezbytné upozornit také na přístup DAD (Disciplined Agile Delivery) od společnosti IBM, který nás inspiruje a vede k řešení projektu ve fázích. DAD je postaven na hybridním rámci, který vychází z osvědčených postupů a metodik (například z přístupu Lean nebo agilního programování). Tento agilní přístup se od dodávky fixního projektu liší především tím, že se metodika průběžně přizpůsobuje dle požadavků a potřeb konkrétního zákazníka. Jen podrobná statická znalost těchto metodik ovšem nestačí. Hledáme cesty, jak spojit výše zmíněné, v současné době uznávané metodiky a vzít si z nich to nejlepší pro naše zákazníky. Přinášíme vysoce strukturovaný přístup, který je v praxi ověřený u mnoha významných společností nejen v České republice a na Slovensku. Náš přístup je doplněn a podporován vlastním jedinečným IT nástrojem pro řízení projektů. Tato synergie přístupu a informační technologie vede k tomu, že nikdy nenecháme zákazníka na pospas zmítajícího se v džungli nedořešeného projektu. Bonanza ověřený nástroj pro řízení projektů Pro přehledné, účelné a dokonalé řízení a správu projektů jsme vytvořili vlastní informační systém s názvem Bonanza. Tento systém vyvíjíme již od roku 1996. Při jeho tvorbě a vývoji čerpáme z našich bohatých zkušeností a získaného know-how ze stovek projektů u zákazníků. Systém neustále zdokonalujeme tak, jak vyžadují zákazníci a co si žádá nestálé ekonomické prostředí. Žádný jiný na trhu dostupný nástroj pro projektové řízení nedosahuje takových kvalit, které prokazatelně vedou k úspěšnému ukončení projektu a ke spokojenému klientovi. Společnost Aimtec si velmi zakládá na vnímání značky a investuje velké úsilí do budování kvalitního a dlouhodobého positioningu v očích zákazníků. Pečlivě vybírá marketingové nástroje, které podporují snadnější orientaci v nabízených službách, produktech a řešeních. Konference Trendy automobilové logistiky Aimtec pořádá každým rokem konferenci Trendy automobilové logistiky - TAL. Ani rok 2012 nebyl výjimkou. Prestižní společenské setkání se uskutečnilo ve dnech 5. a 6. června 2012. Hlavním organizátorem a pořadatelem byla poradenská a technologická společnost Aimtec. Generálním partnerem byla společnost InCAPTIO. Odborného partnerství se ujaly společnosti SAP ČR a Toyota Material Handling. Na akci se také spolupodílely další významné společnosti na poli logistiky a informačních technologií Axway, IBM, Inotec Barcode Security, Kardex, Lintech, Logtech a Schoeller Arca Systems. Konference TAL se zúčastnilo 130 odborníků z logistiky, výroby a IT sféry v prostředí automobilového průmyslu a dalších výrobních společností. Kromě zajímavých a přínosných přednášek byla pomyslnou třešničkou celého programu populárně cestopisná přednáška Trabantem napříč Afrikou Poutavý příběh, jak se dá s dvěma východoněmeckými trabanty projet 11 afrických zemí a překonat 20 000 km. Odborné semináře Velký zájem zaznamenaly dva odborné semináře zaměřené na RFID technologie a další moderní řešení v logistice a výrobě. Akce na jaře 18. dubna 2012 se zúčastnilo 200 lidí. Na podzim dne 19. října 2012 přišlo 130 účastníků. Na semináři prezentovali své řešení partneři RFID Kom- petenčního Centra InCAPTIO, Toyota Material Handling CZ, Aimtec a IBM. Žádanou akcí byl také produktový seminář snídaně s japonským systémem Asprova pro pokročilé plánování výroby. Aktivně jsme se zúčastnili rovněž dalších významných logistických a výrobních akcí, které pořádají organizace v Čechách a na Slovensku. Z těch největších jmenujme např. vystavování na FOR INDUSTRY a FOR LOGISTIC v Praze, přednáška v rámci SAP Fóra nebo slovenské konference SLOVLOG v Bratislavě. Mediální spolupráce V roce 2012 vyšla dvě vydání odborného časopisu z oblasti aplikace informačních systémů pro výrobní firmy pod názvem AIMagazine. Časopis oslavil 10 let své existence na trhu a byl vyhodnocen v soutěži Zlatý středník 2012 jako časopis vysoké profesionální úrovně v kategorii B2B časopisů. Aimtec se také úspěšně prezentoval v celorepublikových titulech, např. v časopisech Euro, Ekonom, Profit, IT Systems, Logistika, Technik, Automobil Industry, Plastics Production, Strojírenství a T-way. Video a sociální sítě Aimtec natočil v závěru roku 2012 nové referenční video, které ukazuje řízení skladu ve společnosti Pepsi. Sklad u tohoto výrobce a distributora nealkoholických nápojů řídí systém SappyWMS. Na video se můžete podívat na webových stránkách www.skladsnu.cz. Při marketingových aktivitách byla také podpořena komunikace prostřednictvím sociální sítě LinkedIn. 12 13
spolupráce s Alzheimer nadačním fondem Aimtec zaměstnavatel Společnost Aimtec si uvědomuje svoji sociální odpovědnost a není lhostejná ke svému okolí. To dokazuje i spolupráce s Alzheimer nadačním fondem, která byla odstartována v roce 2012. Jedná se o formu dlouhodobého partnerství. Aimtec v roce 2012 věnoval Alzheimer nadačnímu fondu částku 100 tis. Kč na podporu jeho aktivit, např. vzdělávání sestřiček, které se starají o nemocné, nebo příspěvek na včasnou diagnostiku této nemoci. Alzheimer nadační fond podporuje výzkum Alzheimerovy choroby a dalších neurodegenerativních nebo cévních onemocnění mozku, které vedou k poruchám kognitivních funkcí a demenci. Alzheimer nadační fond usiluje o zlepšování kvality péče o pacienty, rozšiřování rámce poskytované péče a zlepšování podmínek, za kterých je poskytována. V souvislosti se stárnutím populace je demence a zejména její forma, Alzheimerova choroba, stále častějším a obávanějším onemocněním vyššího věku. Aimtec je znám nejen jako špička na trhu v oboru poradenské a technologické činnosti, ale rok od roku vzrůstá i jeho role stabilního seriózního zaměstnavatele s nadstandardním přístupem vůči zaměstnancům. V roce 2012 jsme zaměřili vzdělávací program na téma spokojený zákazník a HR politiku na téma spokojený zaměstnanec. Všechny tréninkové programy byly protknuty myšlenkou, že není cílem odevzdat splněný úkol a čekat, zda se míč z druhé strany hřiště vrátí, ale dosáhnout spokojenosti zákazníka. Woods meeting V tomto duchu probíhala i celofiremní výjezdní akce woods meeting. Tentokrát to byla doslova cesta do neznáma. Lokalita akce byla do poslední chvíle utajená. Zadání znělo: do určitého času dojet do cíle, přičemž k dispozici byl pouze směr, pravidla hry a jakési indicie. Zaměstnanci byli postaveni do typické role, která obyčejně každého zákazníka rozladí - nevím, co se bude dít. Na vlastní kůži prožili vymýšlení náhradní strategie, vyhledávání právě těch správných komunikačních kanálů, prošlapávání neotřelých cest, schopnost ověřit zadání, fungování v týmu, frustraci z nepochopení se navzájem, umění položit otázku, nutnost vyvinout znovu tutéž aktivitu a bezmoc při zbytečném čekání. Díky tomuto intenzivnímu prožitku jsme ale na cestě ke spokojenému zákazníkovi o pořádný kus dál. Firemní benefity I přes obrovskou potřebu navýšení počtu interních lidí se Aimtec snaží vytvářet částečné úvazky a podporovat tím kolegyně, vracející se z mateřské dovolené, ale i studenty vyšších ročníků Západočeské univerzity, kteří by jinak dostali šanci sáhnout na praxi až za několik dlouhých let. V tomto ohledu je ZČU partnerem, který myšlenku ověření teoretických poznatků v praxi už během studia podporuje i hmotně formou osmi kreditů za osm týdnů pracovní stáže ve firmě. Aimtec podpořil vlastní týmy přizpůsobením pracovního zázemí dle jejich přání. V kancelářích jsou jak prostorné openspace prostory pro sdílení informací, tak uzavřené místnosti pro koncepční práci. Pomohli jsme zaměstnancům zorientovat se v džungli informací spojených s penzijní reformou. Novým benefitem je také plně hrazené třídenní volno otců po narození potomka. Aimtec si je plně vědom obrovské podpory ze strany partnerek a partnerů a rodinného zázemí svých lidí. Kromě standardního jazykového vzdělávání v průběhu roku jsme v létě zareagovali na zvýšenou potřebu komunikace v němčině plně hrazeným intenzivním kurzem tohoto jazyka. S pozitivním ohlasem dopadl i interně organizovaný víkendový kurz angličtiny. Poslední vyhlášenou a velmi vítanou aktivitou, jak si zpříjemnit čas věnovaný práci, je honorovaná možnost doporučit schopného známého do interního týmu jako kolegu. Všichni máme ve svých rukou možnost ovlivnit, s jakými lidmi chceme spolupracovat. AIMTEC Open Race Dne 10. června 2012 proběhl již 4. ročník cyklistického závodu pro širokou veřejnost AIMTEC Open Race. Na startu se sešlo téměř 700 příznivců cyklistiky, a to jak z řad dospělých, tak dětí. AIMTEC Open Race byl šestou zastávkou v seriálu závodů horských kol Cyklomaraton- Tour 2012. Dvě trasy v délce 28 a 50 km zavedly účastníky do blízkého i vzdálenějšího okolí Plzně. Na delší trase došlo k několika zajímavým změnám. Byl snížen počet závodních kilometrů na silnici a byly ukázány nejen Plzeňanům atraktivní terénní pasáže, zejména sjezd toboganovým korytem nebo průjezd brodem. Pro rodiče s dětmi byla vypsána Rodinná cyklojízda v délce 4 km v okolí plzeňského Chlumu. Pro každého řádně a včas přihlášeného závodníka bylo připraveno unikátní triko AIMTEC Open Race, pro děti pak pamětní skleněný hrnek s logem závodu. 14 15
AIMTEC a. s. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 31. prosince 2012 16 17
zpráva nezávislého auditora rozvaha AKTIVA 31. 12. 2012 31. 12. 2011 tis. Kč Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 68 625-26 399 42 226 28 589 B. Dlouhodobý majetek 38 026-26 365 11 661 8 920 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 23 108-21 285 1 823 1 071 3. Software 23 108-21 285 1 823 1 071 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 10 918-5 080 5 838 3 848 2. Stavby 47-47 0 0 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 10 871-5 033 5 838 3 848 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 4 000 0 4 000 4 000 B. III. Podíly v ovládaných a řízených osobách 4 000 0 4 000 4 000 C. Oběžná aktiva 27 924-34 27 890 17 892 C. I. Zásoby 116 0 116 121 5. Zboží 116 0 116 121 C. II. Dlouhodobé pohledávky 188 0 188 188 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 188 0 188 188 C. III. Krátkodobé pohledávky 20 280-34 20 246 15 419 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 19 306-34 19 272 14 710 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 652 0 652 503 8. Dohadné účty aktivní 6 0 6 0 9. Jiné pohledávky 316 0 316 206 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 7 340 0 7 340 2 164 C. IV. 1. Peníze 40 0 40 47 2. Účty v bankách 7 300 0 7 300 2 117 D. I. Časové rozlišení 2 675 0 2 675 1 778 D. I. 1. Náklady příštích období 135 0 135 172 3. Příjmy příštích období 2 540 0 2 540 1 606 18 19
výkaz zisku a ztráty PASIVA 31. 12. 2012 31. 12. 2011 tis. Kč Netto Netto PASIVA CELKEM 42 226 28 589 A. Vlastní kapitál 7 809 7 153 A. I. Základní kapitál 1 000 1 000 A. I. 1. Základní kapitál 1 000 1 000 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 200 200 A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 200 200 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 4 653 1 648 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 4 653 1 648 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 1 956 4 305 B. Cizí zdroje 26 978 16 731 B. II. Dlouhodobé závazky 2 016 1 854 9. Jiné závazky 1 696 1 663 10 Odložený daňový závazek 320 191 B. III. Krátkodobé závazky 22 592 12 838 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 3 818 4 592 5. Závazky k zaměstnancům 11 666 1 740 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 1 722 1 069 7. Stát - daňové závazky a dotace 3 138 1 986 8. Krátkodobé přijaté zálohy 1 681 995 10. Dohadné účty pasivní 465 2 419 11. Jiné závazky 102 37 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 2 370 2 039 3. Krátkodobé finanční výpomoci 2 370 2 039 C. I. Časové rozlišení 7 439 4 705 C. I. 1. Výdaje příštích období 203 117 2. Výnosy příštích období 7 236 4 588 tis. Kč 31. 12. 2012 31. 12. 2011 I. Tržby za prodej zboží 13 981 13 325 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 9 733 9 496 + Obchodní marže 4 248 3 829 II. Výkony 89 083 73 360 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 88 036 65 991 3. Aktivace 1 047 7 369 B. Výkonová spotřeba 37 162 31 810 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 4 706 3 979 B. 2. Služby 32 456 27 831 + Přidaná hodnota 56 169 45 379 C. Osobní náklady 46 904 35 890 C. 1. Mzdové náklady 36 996 25 963 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 84 35 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 9 226 9 112 C. 4. Sociální náklady 598 780 D. Daně a poplatky 367 297 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 5 236 3 393 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 129 7 274 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 0 7 254 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 129 20 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 0 7 269 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 7 269 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti -1 1 a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy 1 004 1 602 H. Ostatní provozní náklady 640 1 066 * Provozní výsledek hospodaření 4 156 6 339 20 21
přehled o změnách vlastního kapitálu M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0-67 X. Výnosové úroky 14 1 N. Nákladové úroky 363 517 XI. Ostatní finanční výnosy 308 326 O. Ostatní finanční náklady 1 551 1 315 * Finanční výsledek hospodaření -1 592-1 438 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 608 596 Q. 1. - splatná 479 664 2. - odložená 129-68 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 1 956 4 305 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 1 956 4 305 *** Výsledek hospodaření před zdaněním 2 563 4 901 Počáteční Konečný Přírůstky Úbytky (období 1. 1. 2012 31. 12. 2012) v tis. Kč stav stav + - A. Vlastní kapitál 7 153 7 809 656 0 A.I. Základní kapitál 1 000 1 000 0 0 1. Základní kapitál 1 000 1 000 A.III. Rezervní fondy (nedělitelný fond) a ostatní fondy ze zisku 200 200 0 0 1. Zákonný rezervní fond (nedělitelný fond) 200 200 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 1 648 4 653 4 305 1 300 1. Nerozdělený zisk minulých let 1 648 4 653 4 305 1 300 2. Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 0 0 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 4 305 1 956 0 2 349 Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 5. 4. 2012 byl zisk roku 2011 ve výši 4 305 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Na základě rozhodnutí mimořádné valné hromady ze dne 17. 7. 2012 byly akcionářům vyplaceny dividendy z nerozděleného zisku minulých let v celkové hodnotě 1 300 tis. CZK. Položka vlastního kapitálu Počáteční Konečný Přírůstky Úbytky (období 1. 1. 2011 31. 12. 2011) v tis. Kč stav stav + - A. Vlastní kapitál 3 107 7 153 4 305 259 A.I. Základní kapitál 1 000 1 000 0 0 1. Základní kapitál 1 000 1 000 A.III. Rezervní fondy (nedělitelný fond) a ostatní fondy ze zisku 200 200 0 0 1. Zákonný rezervní fond (nedělitelný fond) 200 200 0 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let -423 1 648 2 330 259 1. Nerozdělený zisk minulých let 0 1 648 1 907 259 2. Neuhrazená ztráta minulých let -423 0 423 0 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 2 330 4 305 1 975 Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 28. 6. 2011 byla zbývající část ztráty z roku 2009 ve výši 423 tis. Kč uhrazena ze zisku roku 2010. Zbývající část zisku ve výši 1 907 tis. Kč byla převedena na účet nerozděleného zisku minulých let. 22 23
příloha účetní závěrky za rok 2012 sestavená k 31. 12. 2012 ve společnosti AIMTEC a. s. V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti. Obecné údaje Název společnosti: AIMTEC a. s. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: akciová společnost IČ: 25201816 Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 23. července 1996. Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Společnost je zastupujícím členem skupiny; dalšími členy skupiny jsou společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. (IČ 26320975) a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (IČ 26127407). Předmět podnikání Poradenská, konzultační a školící činnost v oblasti informačních technologií a řízení podniků Poskytování software Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Zprostředkování obchodu a služeb Inženýrská a investorská činnost Projektování elektrických zařízení Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Jméno Výše vkladu v % k 31. 12. 2012 k 31. 12. 2011 Roman Žák 50 50 Jaroslav Follprecht 50 50 Organizační struktura společnosti Společnost využívá organizační strukturu funkcionálního typu. Oddělení má nadřízeného manažera, divize má nadřízeného ředitele, který je podřízen výkonnému řediteli společnosti. Členové orgánů společnosti Jméno Adresa Funkce Členové statutárních orgánů představenstvo Roman Žák V Mokřinách 495, Zruč Senec předseda Jaroslav Follprecht Havlíčkova 9, Plzeň místopředseda Jakub Klíma U Jam 24, Plzeň člen Rostislav Schwob Sladkovského 29, Plzeň člen Jméno Adresa Funkce Členové dozorčích orgánů dozorčí rada Jitka Justová Dílenská 191/28, Plzeň předseda Otakar Venta Jiráskova 992, Roztoky u Prahy člen Zdeněk Kurz Pálavská 1346/14, Plzeň člen Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka podíl na základním kapitálu Společnost Podíl na základním kapitálu k 31. 12. 2012 tis. Kč % AIMTEC Outsourcing s.r.o. Vlastní kapitál Účetní hospodářský výsledek 100 7 153 1 730 Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku V roce 2012 nebyly v obchodním rejstříku zapsány žádné změny ani dodatky, stejně jako v roce 2011. 24 25
Zaměstnanci Výše osobních nákladů 2012 2011 Transakce s akcionáři a členy orgánů z toho řídící prac. z toho řídící prac. Průměrný počet zaměstnanců 36 10 37 10 Osobní náklady 46 904 35 891 k 31. 12. 2011 tis. Akcionáři Členové orgánů Akcionáři Členové orgánů tis. Kč 2012 2012 2011 2011 Pohledávky 0 0 0 0 Poskytnuté půjčky Záruky Obchodní pohledávky Závazky 0 0 0 0 Obdržené půjčky Úvěry Obchodní závazky Ostatní plnění 1 090 3 010 1 090 3 010 v peněžní formě v nepeněžní formě 1 090 3 010 1 090 3 010 automobily v užívání 1 514 4 123 1 066 2 946 poskytované služby penzijní připojištění soukromé pojištění 48 77 24 64 ZÁKLADNÍ VÝCHODISKO PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Účetní závěrka byla sestavena podle Zákona o účetnictví, Vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a podle Českých účetních standardů ve znění platném pro rok 2012. ÚČETNÍ ZÁSADY, POSTUPY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ Pro zpracování účetní závěrky za rok 2012 použila společnost následujících účetních zásad, postupů, způsobů oceňování a odpisování: Nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném nehmotném majetku (do 60 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném hmotném majetku (do 40 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého majetku nad 40 tisíc Kč zvyšují jeho pořizovací cenu. Technické zhodnocení na najatém majetku se účtuje samostatně na účtu, na kterém by se účtoval zhodnocovaný najatý majetek. Způsob sestavení odpisového plánu Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a jsou účtovány měsíčně k poslednímu dni daného měsíce. O konkrétní podobě odpisového plánu dlouhodobého majetku zařazeného po 31. 12. 2001 společnost rozhoduje při jeho zařazení do užívání, přičemž účetní odpisy se neřídí odpisy daňovými. Majetek zařazený do tohoto dne je dále odepisován dle původního odpisového plánu, tedy účetní odpisy se shodují se zrychlenými odpisy podle Zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů v platném znění k 31. 12. 2002, pokud tento zákon daňové odpisy pro daný typ majetku upravoval. Finanční investice Společnost eviduje podíly na základním kapitálu společností v nominální hodnotě. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. O zásobách je vzhledem k charakteru a jejich pohybu účtováno způsobem B. Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Ke dni sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány ve sloupci korekce. Při stanovení způsobu výpočtu opravných položek se společnost řídí Zákonem č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Vzájemné zúčtování V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC a. s., AIMTEC Consulting s.r.o. a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (skupina AIMTEC) společnost postupuje v souladu s ustanovením 58, odst. 2 Vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje ve výši skutečného salda. Devizové operace Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají na českou měnu aktuálním denním kurzem vyhlášeným ČNB platným k okamžiku jejich vzniku a k okamžiku účetní závěrky jsou přepočteny kurzem vyhlášeným ČNB platným poslední den účetního období. 26 27
V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou je obchodovaná cizí měna přepočtena kurzem, za který byly tyto hodnoty skutečně nakoupeny a/nebo prodány. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku. Finanční nájem Všechny leasingové splátky kromě zvýšených prvotních záloh společnost časově rozlišuje. Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby. Výjimky jsou stanoveny směrnicí Časové rozlišení nákladů a výnosů. Tržby se účtují včetně slev a bez daně z přidané hodnoty. Dohadné položky se účtují do nákladů nebo výnosů ve výši známé ke dni sestavení účetní závěrky. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku. Ostatní kapitálové fondy společnost vytváří dle svého uvážení na základě stanov. Rezervní fond ze zisku vytváří společnost dle obchodního zákoníku. Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se stanovuje za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného a/nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Odložená daň se zjišťuje ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky vykázané v aktivech a pasivech. Zjištěný rozdíl se násobí sazbou daně z příjmů platné v následujícím zdaňovacím období. V případě změny sazby se odložená daň přepočítává. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Stav Pořízení Vyřazení Stav tis. Kč 1. 1. 2012 31. 12. 2012 Software 18 735 4 391 18 23 108* Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem 18 735 4 391 18 23 108 * z toho vlastní software 22 441 Oprávky Stav Odpisy Vyřazení Stav vč. ZC tis. Kč 1. 1. 2012 při vyřazení 31. 12. 2012 Software 17 664 3 639 18 21 285 Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem 17 664 3 639 18 21 285 Zůstatková hodnota 1 071 1 823 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Stav Pořízení Vyřazení Stav tis. Kč 1. 1. 2012 31. 12. 2012 Budovy a stavby 47 47 Samostatné movité věci a soubory 7 507 3 587 223 10 871* Celkem 7 554 3 587 223 10 918 * zahrnuje především 19 ks automobilů (9 391), nábytek (495) a hardware (439) 28 29
Oprávky Stav Odpisy Vyřazení Stav vč. ZC tis. Kč 1. 1. 2012 při vyřazení 31. 12. 2012 Budovy a stavby 47 47 Samostatné movité věci a soubory 3 659 1 597 223 5 033 Celkem 3 706 1 597 223 5 080 Zůstatková hodnota 3 848 5 838 Na 11 osobních automobilů financovaných úvěrem od společnosti ČSOB Leasing a.s. v celkové pořizovací hodnotě 6 205 tis. Kč je smluvně zřízen zajišťovací převod vlastnického práva. Vedení společnosti se nedomnívá, že tržní hodnota hmotného dlouhodobého majetku se výrazně odlišuje od hodnoty v účetnictví. Drobný dlouhodobý majetek Oprávky Stav Pořízení Vyřazení Stav tis. Kč 1. 1. 2012 31. 12. 2012 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 278 305 320 1 263 uvedený v rozvaze 643 0 223 420 neuvedený v rozvaze 635 305 97 843 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 73 0 0 73 uvedený v rozvaze 73 0 0 73 neuvedený v rozvaze 0 0 0 0 Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Rekapitulace pořizovacích hodnot k 31. 12. 2012 Skupina majetku 1 Skupina majetku 2 Hardware (tis. Kč) Ostatní (tis. Kč) Osobní automobily (tis. Kč) Osobní automobily (ks) Majetek ve finančním pronájmu 0 0 0 0 Majetek odkoupený po ukončení pronájmu 1 616 478 6 297 11 Celkem 1 616 478 6 297 11 Finanční investice Majetkové účasti ve společnostech s podstatným a rozhodujícím vlivem dceřiné společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl: Společnost Cena pořízení podílu Podíl na základním kapitálu Vlastní kapitál Hospodářský výsledek Dividendy k 31. 12. 2012 tis. Kč % tis. Kč tis. Kč tis. Kč AIMTEC Outsourcing s.r.o. 4 000 100 7 153 1 730 0 V roce 2011 společnost navýšila svůj vklad v dceřiné společnosti celkem na 4 mil. Kč. Zásoby K 31. 12. 2012 společnost eviduje zásoby hardware na skladě v hodnotě 80 tis. Kč (v roce 2011 121 tis. Kč) a zásoby software v hodnotě 36 tis. Kč (v roce 2010 žádné zásoby). Jedná se o produkty nakoupené od dodavatelů v závěru roku 2012, které byly zákazníkům dodány na začátku roku 2013. 30 31
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Majetkové účasti ve společnostech s podstatným a rozhodujícím vlivem dceřiné společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl: v tis. Kč Odběratelé Skupina AIMTEC 2012 2011 Celkem Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 7 034 7 604 14 628 9 512 1 905 11 417 Po lhůtě splatnosti 4 690 0 4 690 2 412 792 3 204 Kurzové rozdíly -22-22 124 124 Opravné položky -34-34 -35-35 Celkem 11 668 7 604 19 272 12 013 2 697 14 710 Pohledávky v rámci Skupiny AIMTEC jsou dceřinými/sesterskými společnostmi průběžně hrazeny dle jejich aktuálního stavu cashflow, která je účetní jednotce detailně známa. Proto tyto pohledávky jsou považovány za dobytné a nejsou k nim tvořeny opravné položky. Pohledávkami po lhůtě splatnosti za svými odběrateli se společnost intenzivně zabývá a získané informace průběžně vyhodnocuje. Ke dni sestavení účetní závěrky žádnou další pohledávku nepovažuje za nedobytnou, a proto k nim netvoří opravné položky. Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů K 31. 12. 2012 společnost neeviduje žádné dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů (stejně jako k 31.12.2011). Zástavní právo k pohledávkám Na základě Rámcové smlouvy o zástavě pohledávek ze dne 15. 8. 2011 a Dodatku k této smlouvě ze dne 18.07.2012 bylo zřízeno zástavní právo k pohledávkám společnosti za účelem zajištění úvěru poskytnutého Komerční bankou a.s. Smlouva o revolvingovém úvěru, ke které se Rámcová smlouva o zástavě pohledávek vztahuje, je uzavřena na období do 29 7. 2013. Pohledávky neuvedené v rozvaze Společnost eviduje k 31. 12. 2012 odepsané pohledávky ve výši 75 tis. Kč, stejně jako v roce 2011. Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené vydané zálohové faktury v celkové výši 5 043 tis. Kč (v roce 2011 5 872 tis. Kč). Opravné položky K 31. 12. 2012 společnost účtuje opravnou položku k pohledávce za společností AUTOMOBILTECHNIK PRAHA s.r.o. ve výši 34 tis. Kč. Na majetek odběratele v insolvenčním řízení byl 12. 5. 2011 prohlášen konkurs, proti kterému dlužník podal dne 02. 06. 2011 odvolání a Vrchní soud v Praze rozhodnutí o konkursu dne 07. 10. 2011 zrušil. Na základě tohoto usnesení došlo k obnovení procesu reorganizace. Usnesením ze dne 03. 10. 2012 rozhodl insolvenční soud na návrh dlužníka tak, že reorganizace se přeměňuje v konkurs. Rozhodnutí o prohlášení konkursu nabylo právní moci 27. 11. 2012. Společnost pohledávku přihlásila k 28. 12. 2009. Rozvahová hodnota pohledávky činí 1 370 EUR. Krátkodobý finanční majetek K 31. 12. 2012 ani k 31. 12. 2011 neměla společnost žádné krátkodobé cenné papíry ani podíly. Časové rozlišení Na účtu příjmy příštích období jsou zaúčtovány částky za služby (2 540 tis. Kč), které byly zákazníkům poskytnuty do konce roku 2012, ale finální vyúčtování projektů proběhne v souladu s příslušnými smlouvami až v následujících účetních obdobích. Závazky Krátkodobé závazky z obchodních vztahů v tis. Kč Dodavatelé Skupina AIMTEC 2012 2011 Celkem Dodavatelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 2 357 2 357 3 150 3 150 Po lhůtě splatnosti 1 201 1 201 1 314 1 314 Kurzové rozdíly 260 260 89 89 Opravné položky 0 0 39 39 Celkem 3 818 3 818 4 592 4 592 Dlouhodobé závazky Na účtu dlouhodobých závazků společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost delší než 1 rok. Závazky splatné do jednoho roku jsou v rozvaze zachyceny jako krátkodobé finanční výpomoci. Poskytovatel Předmět Počet Výše úvěru Závazky splatné Úroková sazba stav k 31. 12. 2012 celkem tis. Kč do 1 roku tis. Kč nad 1 rok tis. Kč % p. a. ESSOX s. r. o. software 1 164 38 0 11,5 ŠKOFIN s. r. o. osobní auta 7 4 150 560 25 10,8 15,7 ČSOB Leasing a.s. osobní auta 11 4 913 1 772 1 672 6 8,2 Celkem 14 9 227 2 370 1 697 32 33
Odložený daňový závazek Odložená daň Stav Stav v tis. Kč k 31. 12. 2012 k 31. 12. 2011 Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM -1 684-1 477 Účetní opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku 0 0 Neuplatněná daňová ztráta 0 0 Neuhrazené odvody z mezd 0 0 Základ pro odloženou daň -1 684-1 007 Odložená daň (19 %) -320-191 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Skupina majetku Stav Stav Poznámka v tis. Kč k 31. 12. 2012 k 31. 12. 2010 Sociální zabezpečení prosinec běžného roku 1 071 748 1) Zdravotní pojištění prosinec běžného roku 651 321 1) Celkem 1 722 1 069 1) Částka byla uhrazena v souladu a v termínu dle platných předpisů Zajištění závazků V roce 2010 byla společností vystavena blanco směnka k úvěrové smlouvě na pořízení software zajišťující aktuální hodnotu závazku plynoucích vůči úvěrové společnosti ze smlouvy (38 tis. Kč k 31. 12. 2012, 96 tis. Kč k 31. 12. 2011). Informace o zajišťovacím převodu vlastnického práva k předmětu financování úvěrovými smlouvami jsou uvedeny v bodě Dlouhodobý hmotný majetek. Potenciální závazky Společnost nemá v žádné podobě významných budoucích závazků souvisejících s minulým obdobím ani soudní spory, jejichž výsledky by nepříznivě ovlivnily finanční pozici či výsledky hospodaření. Závazky neuvedené v rozvaze K 31.12.2012 společnost nemá žádnou otevřenou smlouvu na finanční pronájem. Společnost eviduje k 31. 12. 2012 promlčené závazky ve výši 697 tis. Kč ( v roce 2011 663 tis. Kč). Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené přijaté zálohové faktury v celkové výši 30 tis. Kč (v roce 2011 34 tis. Kč). Závazky k zaměstnancům Zůstatek je tvořen částkou za mzdy za období prosinec 2012 (11 576 tis. Kč), které byly zaměstnancům vyplaceny v řádném výplatním termínu v lednu 2013 (s výjimkou u vybraných řídících pracovníků, kterým bude mzda po dohodě vyplácena průběžně) a vyúčtovanými cestovními příkazy (90 tis. Kč), které budou vyplaceny v průběhu ledna 2013. Stát daňové závazky a dotace Skupina majetku Stav Stav v tis. Kč k 31. 12. 2012 k 31. 12. 2011 Daň z příjmu právnických osob 132 664 Daň z příjmu fyzických osob zálohy, srážka (prosinec běžného roku) 2 211 370 Srážková daň zahraničí (prosinec běžného roku) 25 0 DPH daňová povinnost (prosinec běžného roku) 779 1 088 DPH neuplatněný nadměrný odpočet v průběhu běžného roku -100-195 Silniční daň doplatek běžného roku 4 4 Odvod povinného podílu za ZPS pro Úřad práce 87 55 Celkem 3 138 1 986 Všechny závazky byly uhrazeny v následujícím období ve lhůtách splatnosti dle platných právních předpisů. Nadměrné odpočty byly uplatněny v řádných daňových přiznáních v následujícím roce. 34 35
Krátkodobé přijaté zálohy Na účtu krátkodobých přijatých záloh společnost eviduje zálohy, které v souladu s příslušnými smlouvami zaplatili zákazníci v průběhu projektů a jejichž vyúčtování proběhne až při finálním předání projektu jako celku. Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry K 18. 7. 2012 společnost uzavřela s Komerční bankou a.s. Smlouvu o revolvingovém úvěru, na základě které může čerpat do 29. 7. 2013 úvěr do výše 7 mil. Kč. V průběhu ruku 2011 společnost krátkodobě možnost čerpání úvěru využila. K 31. 12. 2012 byl úvěr splacen. K zajištění úvěru společnost s bankou uzavřela Rámcovou smlouvu o zástavě pohledávek a Smlouvu o zajištění blankosměnkou. Krátkodobé finanční výpomoci Na účtu krátkodobých finančních výpomocí společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost kratší než 1 rok. Časové rozlišení Účet výnosy příštích období obsahuje poplatky za maintenance, popř. rezervované služby pro rok 2013 vyfakturované v roce 2012, které se stanou výnosem až v následujícím účetním období (3 867 tis. Kč) a služby vyfakturované předem na základě objednávek (3 369 tis. Kč). Struktura tržeb za prodej služeb Druh tržby 2012 2011 v tis. Kč Konzultace 51 284 36 069 Maintenance (vlastní i nakupované) 11 559 10 559 Supportní paušály 6 818 6 200 Prodej vlastního software 7 455 6 859 Cestovné konzultantů 589 608 Školení 261 350 Podnájem kanceláří 919 813 Nájem aut 772 744 Ostatní tržby (marketing, soukromé PHM zaměstnanců, balné, dopravné, provize, ) 8 379 3 789 Celkem 88 036 65 991 Další významné položky výkazu zisku a ztráty 2012 2011 v tis. Kč Aktivace 1 047 7 369 vlastní software DCIx 1 047 115 vlastní software BONANZA 0 7 254 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 0 7 254 vlastní software BONANZA 0 7 254 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 7 269 vlastní software BONANZA 0 7 269 Ostatní provozní výnosy 1 004 1 602 pojistná plnění 279 127 vyúčtování dohadných položek 124 206 výnosy z přeúčtování dceřiné společnosti AIMTEC Outsourcing s.r.o. 468 790 výnosy z přeúčtování dceřiné společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. 15 44 promlčení závazků 34 92 vrácená DPH ze zemí EU 83 77 Ostatní finanční náklady 1 551 1 315 kurzové ztráty 730 542 pojištění 657 581 bankovní poplatky 164 192 Náklady na odměny statutárnímu auditorovi Náklady na povinný audit účetní závěrky za rok 2011 činily 70 tis. Kč a byly uhrazeny v roce 2012. V souladu s účetní směrnicí společnost tyto náklady časově nerozlišuje a zahrnuje je do nákladů roku vyúčtování (provedení) služeb. Statutární auditorská společnost dále poskytla v roce 2012 služby daňového poradenství v hodnotě 7,5 tis. Kč. V Plzni dne 30. ledna 2013 Ing. Jaroslav Follprecht místopředseda představenstva AIMTEC a. s. 36 37
AIMTEC Outsourcing s.r.o. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA A VYBRANÉ FINANČNÍ UKAZATELE 31. prosince 2012 38 39