Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:01 A 1 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Nic nenasvědčuje tomu, že účetní jednotka nebude pokračovat ve své činnosti. č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A 2 Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Vzhledem k přebytku peněžních prostředků má obec zřízeny termínované vklady. K datu účetní závěrky je na termínovaných vkladech uloženo 2,5 mil. Kč. Obec má úvěr u ČMZRB na nástavbu ZŠ a MŠ ve výši 6 mil. Kč. A 3 Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) 1. Způsob ocenění: Zásoby - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Způsob účtování B. Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně převyšující částku 40.000,- Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně převyšující částku 60.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7.000,- do 60.000,- Kč. Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. 2. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky - neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji, neboť nemá takový majetek - neúčtovala o opravných položkách - neúčtovala o tvorbě a použití rezerv - neúčtovala o oceňování souboru majetku - neúčtovala o kurzových rozdílech. Závazky: dlouhodobé: úvěr 6.mil. Kč na nástavbu ZŠ a MŠ. krátkodobé: 587.098,20 Kč (v tom zej. 68 tis. od ZŠ záloha na plyn, 119 tis. mzdy za prosinec, 61 tis. soc. a zdrav. pojištění za prosinec, 70 tis. daň z příjmů z obec, 237 tis. dohadný účet pasivní). Pohledávky: 393.088,,71 Kč (v tom zej. 254 tis. zálohy na energie, 72 tis. záloha do dotace TJ Sokol, 64 tis. dohadné účty pasivní. Podrozvahové účty: 903 - majetek svěřený příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ k hospodaření. V roce 2012 došlo k navýšení svěřeného majetku o 272.613,-, celkem svěřený majetek činí 7.096.230,32. 924 - majetek předaný příspěvkové organizaci do výpůjčky 4.127.459,- 982 - ručitelský závazek vůči KB na kanalizaci 26.000.000,- a dlužný příspěvek Svazku Šlapanicko na kanalizaci ve výši 5.552.644,- Kč. Účetní jednotka není plátcem DPH. Účetní jednotka nemá náplň pro tyto části Přílohy: A 6 - A 9 B 1 - B 4 D 1 - D 8 E3 - E4 F.a, F.d, F.f I, J, K A.1.-A.3. Stránka : 1 z 2
č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:01 A.1.-A.3. Stránka : 2 z 2
P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 31 553 394,00 32 942 425,00 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0,00 0,00 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0,00 0,00 3 Ostatní majetek 903 7 071 054,32 6 823 617,32 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 23 225,00 26 105,00 1 Vyřazené pohledávky 911 23 225,00 26 105,00 2 Vyřazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 4 127 459,00 4 127 459,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy 924 4 127 459,00 4 127 459,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného dů 963 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného d 964 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0,00 0,00 A.4. Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:01 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 7 071 054,32 6 823 617,32 Stránka : 1 z 2
Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:01 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 750,00 1 620,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 31 552 644,00 32 940 805,00 11 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 0,00 0,00 P.VII. Vyrovnávací účty -20 331 655,68-21 965 243,68 1 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-20 331 655,68-21 965 243,68 A.4. Stránka : 2 z 2
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:02 Název 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 41 477,00 31 400,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 19 132,00 16 067,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 81 859,00 7 669,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A.5.
Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:02 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Název C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 512 603,59 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 117 824,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce A.II.3 Doplňující informace Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:02 Účet 031 - Pozemky Směnou pozemků obci ubylo pozemků v hodnotě 43.153,10 Kč a přibylo pozemků v hodnotě 112.220,- Kč. Členění pozemků v analytické evidenci viz příloha H. Částka 8 275 580,54 A.II.3 A.II.4 A.II.6 A.II.8 B.II.4 D.II.1 D.III.13 D.III.33 Účet 021 - Stavby Členění v analytické evidenci viz příloha G. Účet 022 - Samostatné movité věci ÚJ uvedla do provozu technické zhodnocení malotraktoru o čelní nakladač vč. paletizačních vidlí v hodnotě 157.594,- a vyřadila kopírovací stroj v hodnotě 54.046,-. Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek ÚJ pořídila kopírku, kontejner, šplhací věž, sekačku, nářadí na cvičení, vysavač, projektor, modulátor ke kabel.televizi, krbová kamna, el.zabezp. signalizaci, obdržela od JMK darem lavičku na autobusové zastávce, celkem za 163,1 tis.a vyřadila DDHM za 127,6 tis. Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek rok zahájení stavby Rekonstrukce parkoviště u hřbitova org. 202 786.824,- 2008 Park u sokolovny org. 204 418.656,50 2008 Dešťová kanalizace ul. Polní a ul. Sokolnická org. 210 1.080.292,40 2008 Veřejné osvětlení ul. Sokolnická org. 229 544.022,90 2008 Veřejné osvětlení ul. Za Humny org. 231 197.052,20 2009 Parkoviště ul. Táborská org. 230 9.240,- 2010 Autobusové zastávky ul. Sokolnická org. 212 78.996,- 2010 Rekonstrukce veřejného osvětlení obec org. 203 1.132.140,- 2010 Nástavba ZŠ a MŠ org. 200 6.807.928,- 2011 PD kanal. ul. Ponětovická org. 232 25.400,- 2012 Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy Zejména záloha na plyn a el.energii. Účet 451- Dlouhodobé úvěry Úvěr na nástavbu ZŠ a MŠ. Účet 331 - Zaměstnanci Čisté mzdy za prosinec. Účet 389 - Dohadné účty pasivní Spotřeba plynu, el.energie, dotace TJ Sokol. 30 849 972,02 2 153 469,00 1 696 715,58 11 080 552,00 254 420,00 6 000 000,00 119 066,00 236 603,20 E.1.
Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:03 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce B.I.2 Doplňující informace Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb Zej. užití víceúčelového hřiště, lyžařský zájezd, příjmy z kulturních akcí, cvičení, hlášení rozhlasem. Částka 182 535,51 B.I.3 B.I.6 B.I.15 B.IV.2 A.I.1 A.I.2 A.I.12 A.I.35 A.I.36 A.III.2 Účet 603 - Výnosy z pronájmu Zej. pronájem prostor pro zařízení T-Mobile, pronájem prostor v horním dvoře, pronájem pozemků, hrobových míst. Účet 606 - Výnosy z místních poplatků Zejména poplatky za komunální odpad a za psy. Účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků Nově nabyté pozemky + doplatek při směně pozemků. Účet 672 - Výnosy z transferů Zejména příspěvek od ÚP na pracovní místa 110.000,-, dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu 401.100,-, rozpuštění odpisů z transferů do výnosů 117.824,-, vyúčt. dotace na volby do zastup. JMK 17.304,- Kč, dobrovolné vstupné 8.141,- Kč. Účet 501 - Spotřeba materiálu Provozní a spotřební materiál. Účet 502 - Spotřeba energie Plyn, el. energie, voda Účet 518 - Ostatní služby Zej. odvoz a likvidace odpadu, servisní práce na PC, služby telekomunikací, doprava za zájezd, účinkování na kulturních akcích, nájemné za sokolovnu, výsadba aleje, přezkum hospodaření, VSK ZŠ, osvětl. vánoč.stromů. Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku Nákup kopírky, kontejneru, šplhací věže, sekačky, cvičebního nářadí, vysavače, projektor, modulátor ke KT, krbová kamna, el.zabezp.signalizace. Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti Přísp. na IDS JMK, člen. příspěnvky, pojištění, Účet 572 -Náklady na transfery Příspěvek na provoz a platy ZŠ, na splašk.kanalizaci, na žáky, na městskou policii, členské příspěvky,, zvl. členské příspěvky, dotace TJ Sokol,finanční dary. 144 856,00 430 961,00 131 240,00 654 369,00 278 569,77 359 812,00 1 018 822,69 159 842,10 112 673,80 2 643 510,58 E.2.
1 2 3 4 Ostatní fondy Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:03 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 115 071,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 Přebytky hospodaření z minulých let 0,00 Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0,00 Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0,00 Ostatní tvorba fondu 0,00 G.III. Čerpání fondu 100 089,00 G.IV. Konečný stav fondu 14 982,00 F.g
Stavby Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:04 Název ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 30 849 972,02 12 831 085,00 18 018 887,02 18 572 923,02 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 4 667 053,80 1 925 162,00 2 741 891,80 2 800 230,80 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3 396 050,00 1 324 062,00 2 071 988,00 2 116 074,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 11 593 060,32 4 878 164,00 6 714 896,32 6 955 825,32 G.5. Jiné inženýrské sítě 6 324 779,50 2 656 414,00 3 668 365,50 3 794 865,50 G.6. Ostatní stavby 4 869 028,40 2 047 283,00 2 821 745,40 2 905 927,40 G.
Pozemky Okamžik sestavení: 23.5.2013 9:40:04 Název ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 8 275 580,54 0,00 8 275 580,54 8 206 513,64 H.1. Stavební pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.2. Lesní pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 104 953,59 0,00 104 953,59 104 953,59 H.4. Zastavěná plocha 1 448 042,07 0,00 1 448 042,07 1 448 042,07 H.5. Ostatní pozemky 6 722 584,88 0,00 6 722 584,88 6 653 517,98 H.