VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012
OBSAH 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI......................................................... 3 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI.................................................................... 3 3. PROFIL SPOLEČNOSTI..................................................................... 4 4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE..................................................... 5 5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ............................................................. 7 6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH TRANS, SE ZA ROK 2012............................................................... 9 7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI................................................. 10 8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY................... 11 9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA......................................................... 12 10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2013....................... 17 11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA........................................................................ 19 12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA....................................................... 47 13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI........................................ 71 14. KONTAKTNÍ ÚDAJE....................................................................... 79
. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Společnost NH - TRANS, SE byla založena v roce 1992. Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Za dobu svého působení nasbírala bohaté zkušenosti a v dnešní době se řadí k předním českým a středoevropským zasílatelským společnostem. Název, sídlo a identifikace firmy: Firma: NH - TRANS, SE Sídlo: Poděbradova 28, Ostrava 1, 702 00 Vznik: 31. 8. 1992 Právní forma: evropská společnost Registrace: obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Identifikační číslo: 476 79 115 Daňové identifikační číslo: CZ 476 79 115 Základní kapitál: 50.000.000,- Kč 2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k 3. 2. 202: funkce jméno Představenstvo předseda Ing. Aleš Němčík, MBA členka Ing. Anna Molnárová člen Ing. Oldřich Struminský Dozorčí rada předseda Ing. Peter Malec člen Ing. Zdeněk Trojek člen Ing. Ľubomír Loy Management obchodní ředitel Ing. Aleš Němčík, MBA finanční ředitelka Ing. Anna Molnárová ředitel pro logistiku Lukáš Tichavský Struktura akcionářů společnosti NH - TRANS, SE ke dni 3. 2. 202: Název společnosti Sídlo ZK v % ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street, 1070 Nicosia, Kypr 100 3
3. PROFIL SPOLEČNOSTI Společnost NH TRANS, SE obstarává komplexní spediční a logistické služby do celého světa. Orientuje se především na železniční a námořní přepravy a je známá také jako specialista na přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek. Společnost NH - TRANS, SE nabízí: Komplexní zasílatelské služby v oblasti železniční přepravy námořní přepravy silniční přepravy říční přepravy přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek překládky zboží v evropských přístavech překládky zboží z širokorozchodných vozů na vozy normálního rozchodu celní služby Pronájem železničních vozů soukromý vozový park s více než 400 železničními vozy Kvalifikované poradenství Komplexnost poskytovaných služeb je garantována úzkou spoluprací s dceřinou společností Ostravská dopravní společnost, a.s., která vlastní vnitrostátní a mezinárodní licenci k provozování drážní dopravy a disponuje vlastním parkem lokomotiv. NH - TRANS, SE a členství: člen Svazu spedice a logistiky České republiky přidružený člen Mezinárodní federace zasílatelských svazů FIATA NH - TRANS, SE a dceřiné společnosti: v tuzemsku podíl v % Ostravská dopravní společnost, a.s. 80,00 NH - TRANS Travel Agency s.r.o. 95,10 v zahraničí NH - Trans Sp. z o.o. 100,00 VIATOR VEKTOR TIR, d.o.o. v konkurzu 28,00 (pouze dceřiné společnosti s podílem nad 10 %)
. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE Komodita 200 20 202 ruda, struska 3 050 3 139 2 747 železo a hutní materiál 2 454 2 228 1 948 paliva, uhlí, koks, smola 674 392 342 dolomit, vápno, vápenec, písek 548 587 545 organické a anorganické chemické výrobky 592 657 522 ostatní 190 212 197 Přepravené množství (v tis. tun) 7 508 7 215 6 301 Tržby z realizovaných přeprav (v tis. CZK) 2 227 809 1 914 991 1 897 121 Podíl komodit na celkovém přepraveném množství v roce 202 44% 31% 9% 8% 5% 3% ruda, struska železo a hutní materiál dolomit, vápno, vápenec, písek organické a anorganické chemické výrobky paliva, uhlí, koks, smola ostatní Vývoj tržeb z prodeje služeb v letech 200 202 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 2010 2011 2012 tis. CZK
Vývoj finančních ukazatelů 2010 2011 2012 Celková aktiva 68 9 0 6 83 76 Stálá aktiva 39 490 36 749 36 221 Zásoby 240 193 171 Krátkodobé pohledávky 524 852 458 436 427 547 Krátkodobý finanční majetek 77 558 37 111 9 046 Ostatní aktiva 1 395 3 100 2 502 Celková pasiva 68 9 0 6 83 76 Vlastní kapitál 306 739 232 392 212 042 Cizí zdroje 334 488 286 386 248 024 Ostatní pasiva 7 724 21 638 23 698 Výnosy celkem 2 329 83 2 02 92 2 008 736 Tržby za prodej zboží, vl. výrobků a služeb, vč. aktivace 2 285 370 1 966 333 1 948 509 Náklady celkem 2 266 767 967 27 939 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 72 575 57 888 79 576 Výsledek hospodaření 63 086 678 69 632 Zaměstnanci (počet) 45 43 36 (v tis. Kč) 6
. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ Organizační struktura společnosti (stav k 3.2.202) VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA BOARD OFFICE PŘEDSTAVENSTVO PROJECT MANAGEMENT OFFICE OBCHODNÍ ŘEDITEL ŘEDITEL PRO LOGISTIKU FINANČNÍ ŘEDITEL OBCHODNÍ ÚSEK BACK OFFICE ÚSEK LOGISTIKY EKONOMICKÝ ÚSEK ADMINISTRÁTOR SAP Systém managementu kvality: Za účelem zvyšování kvality poskytovaných služeb se společnost rozhodla budovat a rozvíjet systém řízení jakosti podle normy ISO 9001:2000. Tento cíl se podařilo dosáhnout v roce 1997, kdy společnost získala certifikát systému řízení jakosti (QMS) za kvalitně poskytované služby obchodním partnerům. Od té doby již společnost Bureau Veritas Certification Czech Republic provedla 5 úspěšných recertifikačních auditů dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000. 7
6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI NH TRANS, SE ZA ROK 202 Obchodní rok 2012 lze z celkového pohledu hodnotit pozitivně. I přes přetrvávající recesi české ekonomiky a průmyslu se nám podařilo dosáhnout hospodářského výsledku, který je odrazem bohatých obchodních zkušeností a dlouholetých partnerských vztahů s našimi klienty a dodavateli v tuzemsku i zahraničí. Zároveň se jednalo o rok zahrnující významné události a změny ve společnosti NH TRANS, SE. V únoru 2012 došlo ke změnám ve statutárních orgánech, v květnu začala platit nová organizační struktura a v srpnu naše společnost oslavila 20 let své existence. Za dobu svého působení na přepravním trhu překonala hranici 150 miliónů přepravených tun. V říjnu pak společnost v rámci recertifikačního auditu již po páté úspěšně obhájila certifikát systému řízení jakosti (QMS) dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000, a jeho platnost tak byla prodloužena na další tři roky. Připomenutí si 20-ti leté existence společnosti znamenalo pro společnost a její akcionáře nejen slavnostní příležitost k prezentování dosažených úspěchů, ale především uvědomění si nových výzev, příležitostí a rizik. Nadále chceme a budeme klást důraz na cílenou orientaci na zákazníka, na otevřenou komunikaci, na zvyšování kvality a rozsahu poskytovaných služeb, jakož i na trvalé zvyšování kvalifikace zaměstnanců. Výkony na trhu nákladní dopravy se obecně v porovnání s předchozím obdobím v roce 2012 snížily. Tento pokles je patrný i u společnosti NH TRANS, SE. Hlavní příčinou poklesu přepravených objemů je kromě již zmíněného poklesu ekonomiky také stále sílící konkurenční boj s tuzemskými a zahraničními dopravci. Ve velké většině se nám povedlo naše pozice uhájit, uspěli jsme i v některých, pro nás nových, výběrových řízeních. Na druhou stranu je však nutné zmínit i částečnou ztrátu objemově zajímavých přeprav strategických surovin. Je nutné si uvědomit, že působíme na plně liberalizovaném dopravním trhu a jsme závislí na ekonomické situaci nejen v České republice, ale i v Evropské unii, resp. na celém světě. Výroba a zpracování oceli je pro nákladní dopravu jedním z nejdůležitějších průmyslových odvětví a je také stěžejní oblastí výkonů přepravních služeb poskytovaných naší společností. V ČR se snížila poptávka po ocelářských výrobcích v důsledku pokračujících finančních problémů v některých zemích Eurozóny, vládních úsporných investičních opatření a přesycenosti trhu. Rok 2012 byl bezesporu rok velmi náročný, plný nečekaných změn, výkyvů a obratů. Díky organizačním opatřením a úsporám nákladů se i v těchto podmínkách podařilo optimalizovat hospodářský výsledek společnosti. Naše dosažené výsledky hovoří o tom, že jsme ho zvládli úspěšně a přes řadu nepříznivých vlivů jsme v tomto nelehkém období obstáli se ctí. Věříme, že minimálně takto obstojíme i v letech následujících. Úspěšný rok 2012 je výsledkem usilovné práce všech zaměstnanců společnosti, kterým tímto vyslovujeme poděkování. Za důvěru a spolupráci, které si velmi vážíme, bychom rádi poděkovali akcionářům, všem našim zákazníkům, obchodním a finančním partnerům a doufáme, že i nadále budeme rozvíjet dobré vztahy. Věříme, že budeme umět zúročit své zkušenosti v nabízených příležitostech a budeme mít možnost přesvědčit o svých kvalitních službách jak stávající tak i nové zákazníky. Představenstvo společnosti 9
7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2012 vykazovala společnost celková aktiva netto ve výši 483.764 tis. Kč. Oproti minulému období došlo k jejich snížení o 56.652 tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl k 31. 12. 2012 v netto výši 36.221 tis. CZK. Oproti minulému období došlo ke snížení jeho hodnoty o 528 tis. Kč. V roce 2012 byl aktivován dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně ve výši 3.596 tis. Kč, meziročně se snížila hodnota nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku o 1.382 tis. CZK a byl pořízen hmotný majetek v pořizovací hodnotě 1.063 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého majetku za rok 2012 činily 3.805 tis. Kč. Oběžná aktiva byla ve výši 445.041 tis. Kč. Meziročně došlo k jejich snížení o 55.526 tis. Kč. Tento pokles byl způsoben především snížením objemu pohledávek z obchodních vztahů o 23.791 tis. Kč a snížením objemu krátkodobého finančního majetku o 28.065 tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti byl ke dni účetní závěrky ve výši 212.042 tis. Kč. Vlivem dosaženého výsledku hospodaření za účetní období roku 2012 a výplaty dividendy v roce 2012 došlo k meziročnímu snížení o 20.350 tis. Kč. Cizí zdroje byly ve výši 248.024 tis. Kč. Meziročně vykázaly pokles o 38.362 tis. CZK, a to zejména z důvodu snížení bankovních úvěrů o 41.135 tis. Kč a snížení stavu krátkodobých závazků o 5.295 tis. Kč. Proti tomu došlo k meziročnímu nárůstu rezerv o 9.251 tis. CZK.
8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dozorčí rada společnosti NH TRANS, SE, v roce 2012 průběžně vykonávala svoji působnost a plnila své úkoly v souladu s právními předpisy, stanovami NH TRANS, SE, v souladu se svým jednacím řádem a platnými smluvními ujednáními. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a přijímala opatření představenstva a managementu společnosti. Představenstvo NH TRANS, SE poskytovalo dozorčí radě pro výkon kontrolní činnosti předepsané a požadované informace a podklady. Představenstvo se pravidelně zúčastňovalo všech zasedání a průběžně dozorčí radu informovalo zejména o podnikatelských aktivitách, výsledcích hospodaření a přijímaných opatřeních. Dozorčí rada NH TRANS, SE projednala dokumenty Zpráva představenstva o výsledcích podnikatelské činnosti a stavu majetku NH TRANS, SE za období 1. 1. 2012 31. 12. 2012, Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za období 1. 1. 2012 31. 12. 2012, Zpráva nezávislého auditora a přezkoumala dokumenty Účetní závěrka společnosti NH TRANS, SE za období 1. 1. 2012 31. 12. 2012, Konsolidovaná účetní závěrka společnosti NH TRANS, SE za období 1. 1. 2012 31. 12. 2012, Výroční zprávu a Návrh na rozdělení zisku NH TRANS, SE za období 1. 1. 2012 31. 12. 2012. Na základě přezkoumání dokumentů předložených představenstvem a ověření účetní závěrky i řádné konsolidované účetní závěrky a výroční zprávy ke dni 31.12.2012 auditorem a jeho výroků, které jsou bez výhrad, doporučuje dozorčí rada všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valnou hromadou společnosti NH TRANS, SE. V Ostravě dne 22. 4. 2013 Ing. Peter Malec Předseda dozorčí rady
9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 2
3
0. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 203 Vývoj roku 2013 bude velmi záviset na kondici ekonomiky EU a samozřejmě i ČR. Naše společnost je stabilním, prosperujícím a spolehlivým obchodním partnerem a proto jsme přesvědčeni, že i nadále budeme schopni svým zákazníkům poskytovat špičkový servis za příznivou cenu. Především chceme i nadále zůstat partnery velkých, silných a ekonomicky stabilních zákazníků. Našim záměrem není soustředit se jen na oblast šetření výdajů, ale věnujeme mimořádné úsilí novým zákaznickým projektům. Na základě zohlednění potřeb našich zákazníků chce naše společnost pokračovat i v roce 2013 v investiční činnosti především v oblasti posílení vozového parku, zejména rekonstrukcí stávajících železničních vozů, příp. nákupem nových vozů. Stejně jako většina subjektů i my pociťujeme ochlazováni české i světové ekonomiky a ani v roce 2013 nelze očekávat nárůst přepravních proudů, ale přesto se i nadále budeme snažit získávat nové klienty. V červnu plánujeme aktivní účast naší společnosti na veletrhu Transport Logistic v Mnichově, v září se zúčastníme 1. Mezinárodního dopravního veletrhu EUROTRANS v Brně. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti NH TRANS, SE především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, udržet, resp. neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. 7
. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Účetní závěrka k 3. prosinci 202 NH - TRANS, SE Poděbradova 28, 702 00 Ostrava IČ: 76 79 V Ostravě sestaveno 4.3.2013 zpracovala: Ing. Monika Barglová hlavní účetní schválila: Ing. Anna Molnárová finanční ředitelka podepsali: Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva Ing. Anna Molnárová členka představenstva 9
v tis. Kč k 31.12. ROZVAHA 202 20 200 Brutto Korekce Netto Netto Netto AKTIVA CELKEM 89-70 72 83 76 0 6 68 9 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 0 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek 96 209-9 988 36 22 36 79 39 90 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 11 050-6 505 4 545 2 518 1 730 B. I. 1. Zřizovací výdaje 0 0 0 0 0 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 0 3. Software 9 723-6 314 3 409 0 0 4. Ocenitelná práva 191-191 0 0 0 5. Goodwill 0 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 1 136 0 1 136 2 518 1 730 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 71 871-53 112 18 759 21 314 24 527 B. II. 1. Pozemky 1 141 0 1 141 1 141 1 141 2. Stavby 16 363-3 435 12 928 13 151 13 172 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 54 367-49 677 4 690 7 022 10 214 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 0 0 0 0 0 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 0 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 0 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 0 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 0 0 0 0 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 13 288-371 12 917 12 917 13 233 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 13 226-309 12 917 12 917 13 233 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 62-62 0 0 0 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 0 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 0 0 0 0 0 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 0 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva 778-0 737 0 00 67 608 066 C. I. Zásoby 171 0 171 193 240 C. I. 1. Materiál 171 0 171 193 240 2. Nedokončená výroba a polotovary 0 0 0 0 0 3. Výrobky 0 0 0 0 0 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 0 5. Zboží 0 0 0 0 0 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 0 0 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky 8 277 0 8 277 4 827 5 416 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 0 0 0 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 0 0 0 0 0 3. Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 0 0 0 0 0 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 0 0 0 0 0 6. Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 0 7. Jiné pohledávky 0 0 0 0 0 8. Odložená daňová pohledávka 8 277 0 8 277 4 827 5 416 C. III. Krátkodobé pohledávky 438 284-10 737 427 547 458 436 524 852 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 395 390-5 291 390 099 413 890 463 200 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 0 0 0 0 0 3. Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 0 0 0 0 0 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 0 0 0 0 6. Stát - daňové pohledávky 93-3 90 1 972 14 045 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 34 166 0 34 166 37 481 36 213 8. Dohadné účty aktivní 2 113 0 2 113 3 905 4 882 9. Jiné pohledávky 6 522-5 443 1 079 1 188 6 512 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 9 046 0 9 046 37 111 77 558 C. IV. 1. Peníze 200 0 200 210 250 2. Účty v bankách 8 846 0 8 846 36 901 77 308 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 0 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 0 0 0 0 0 D. I. Časové rozlišení 2 02 0 2 02 3 00 39 D. I. 1. Náklady příštích období 2 224 0 2 224 3 086 1 320 2. Komplexní náklady příštích období 0 0 0 0 0 3. Příjmy příštích období 278 0 278 14 75 2
v tis. Kč k 31.12. 202 20 200 PASIVA CELKEM 83 76 0 6 68 9 A. Vlastní kapitál 22 02 232 392 306 739 A. I. Základní kapitál 50 000 50 000 50 000 A. I. 1. Základní kapitál 50 000 50 000 50 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 0 0 0 3. Změny základního kapitálu 0 0 0 A. II. Kapitálové fondy -42 880-42 898-42 874 A. II. 1. Emisní ážio 0 0 0 2. Ostatní kapitálové fondy -42 823-42 823-42 823 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -57-75 -51 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 0 0 0 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 10 000 10 000 10 000 A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 10 000 10 000 10 000 2. Statutární a ostatní fondy 0 0 0 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 125 290 169 612 226 527 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 125 290 169 612 226 527 2. Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 0 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 69 632 45 678 63 086 B. Cizí zdroje 28 02 286 386 33 88 B. I. Rezervy 42 652 33 401 44 048 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 4 066 5 201 9 967 2. Rezervy na důchody a podobné závazky 0 0 0 3. Rezerva na daň z příjmů 0 0 0 4. Ostatní rezervy 38 586 28 200 34 081 B. II. Dlouhodobé závazky 0 1 183 1 322 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 0 0 0 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 0 0 0 3. Závazky - podstatný vliv 0 0 0 4. Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení 0 0 0 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 0 6. Vydané dluhopisy 0 0 0 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 0 0 0 8. Dohadné účty pasivní 0 0 0 9. Jiné závazky 0 0 0 10. Odložený daňový závazek 0 1 183 1 322 B. III. Krátkodobé závazky 176 683 181 978 216 278 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 132 397 154 451 196 007 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 0 0 0 3. Závazky - podstatný vliv 0 0 0 4. Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení 0 0 0 5. Závazky k zaměstnancům 4 684 1 746 3 288 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 1 542 600 1 001 7. Stát - daňové závazky a dotace 9 470 2 773 4 661 8. Krátkodobé přijaté zálohy 0 30 34 9. Vydané dluhopisy 0 0 0 10. Dohadné účty pasivní 28 590 22 264 11 105 11. Jiné závazky 0 114 182 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 28 689 69 824 72 840 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 0 0 31 200 2. Krátkodobé bankovní úvěry 28 689 69 824 41 640 3. Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 0 C. I. Časové rozlišení 23 698 2 638 7 72 C. I. 1. Výdaje příštích období 23 698 21 461 7 021 2. Výnosy příštích období 0 177 703 22
v tis. Kč k 31.12. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 202 20 200 I. Tržby za prodej zboží 0 0 0 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 0 0 0 + Obchodní marže 0 0 0 II. Výkony 98 09 966 333 2 28 370 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 948 509 1 966 333 2 285 370 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 0 0 0 3. Aktivace 0 0 0 B. Výkonová spotřeba 1 831 085 1 867 933 2 153 196 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 2 531 3 273 2 670 B. 2. Služby 1 828 554 1 864 660 2 150 526 + Přidaná hodnota 7 2 98 00 32 7 C. Osobní náklady 44 596 47 448 47 310 C. 1. Mzdové náklady 31 027 32 928 33 588 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3 696 3 192 3 192 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 9 433 10 671 9 758 C. 4. Sociální náklady 440 657 772 D. Daně a poplatky 105 80 63 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 3 805 4 850 5 789 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 29 39 63 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 294 359 634 2. Tržby z prodeje materiálu 0 0 0 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 0 281 253 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 281 253 2. Prodaný materiál 0 0 0 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 8 327-9 905-3 804 IV. Ostatní provozní výnosy 6 29 7 03 H. Ostatní provozní náklady 3 485 7 050 6 086 V. Převod provozních výnosů 0 0 0 I. Převod provozních nákladů 0 0 0 * Provozní výsledek hospodaření 73 929 990 88 66 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 0 0 378 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 0 807 0 0 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 0 0 0 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 0 0 0 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 10 807 0 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 0 6 3 K. Náklady z finančního majetku 0 0 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 18 291-463 X. Výnosové úroky 23 269 27 N. Nákladové úroky 383 1 116 2 043 XI. Ostatní finanční výnosy 32 7 38 89 32 06 O. Ostatní finanční náklady 37 357 35 919 46 427 XII. Převod finančních výnosů 0 0 0 P. Převod finančních nákladů 0 0 0 * Finanční výsledek hospodaření 67 898-99 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 9 944 12 210 9 489 Q. 1. - splatná 14 577 11 760 11 900 2. - odložená -4 633 450-2 411 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 69 632 678 63 086 XIII. Mimořádné výnosy 0 0 0 R. Mimořádné náklady 0 0 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 0 0 0 S. 1. - splatná 0 0 0 2. - odložená 0 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření 0 0 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 69 632 678 63 086 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 79 76 7 888 72 7 23
Příloha tvořící součást účetní závěrky k 3. prosinci 202 NH - TRANS, SE účetní jednotka V Ostravě sestaveno 4.3.2013 zpracovala: Ing. Monika Barglová hlavní účetní schválila: Ing. Anna Molnárová finanční ředitelka podepsali: Ing. Aleš Němčík, MBA předseda představenstva Ing. Anna Molnárová členka představenstva 2
OBSAH 1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky.......................................... 28 2. Popis společnosti.......................................................................... 28 3. Obecné účetní zásady..................................................................... 29 3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek......................................................... 29 3.2 Dlouhodobý hmotný majetek........................................................... 29 3.3 Dlouhodobý finanční majetek........................................................... 29 3.4 Zásoby............................................................................... 29 3.5 Pohledávky........................................................................... 30 3.6 Přijaté úvěry.......................................................................... 30 3.7 Finanční nájem........................................................................ 30 3.8 Devizové operace..................................................................... 30 3.9 Účtování nákladů a výnosů............................................................. 30 3.10 Splatná a odložená daň................................................................ 30 4. Dlouhodobý majetek....................................................................... 31 5. Zásoby................................................................................... 34 6. Pohledávky............................................................................... 34 7. Krátkodobý finanční majetek............................................................... 35 8. Časové rozlišení........................................................................... 35 9. Opravné položky.......................................................................... 36 10. Vlastní kapitál............................................................................. 36 11. Rezervy.................................................................................. 37 12. Závazky.................................................................................. 38 13. Dlouhodobé bankovní úvěry................................................................ 38 14. Časové rozlišení........................................................................... 38 15. Daň z příjmů.............................................................................. 39 16. Odložená daň............................................................................. 39 17. Leasing a nájem........................................................................... 39 18. Závazky nevykázané v rozvaze............................................................. 40 19. Výnosy z provozní činnosti................................................................. 40 20. Spotřebované nákupy a služby............................................................. 40 21. Osobní náklady............................................................................ 41 22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady...................................... 41 23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině)................................... 42 24. Přehled o peněžních tocích................................................................. 44 25. Informace o nákladech auditu.............................................................. 45 26. Významné události po datu účetní závěrky................................................... 45 27
. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak. 2. Popis společnosti Obchodní firma: NH - TRANS, SE Založení: 31. 8. 1992 Právní forma: evropská společnost Zapsána: obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1 Sídlo: Poděbradova 28, Ostrava 702 00 IČ: 476 79 115 Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31. 12. 2012: Název společnosti Sídlo Stát ZK v % ARZU VENTURES LIMITED 4 Naxou Street, 1070 Nicosia Kypr 100 Dne. 2. 202 došlo ke změnám v obchodním rejstříku v orgánech společnosti. Složení orgánů společnosti do. února 202: funkce jméno vznik funkce vznik členství Představenstvo předseda Věslav Heczko 17. 6. 2008 31. 7. 2007 místopředsedkyně Ing. Anna Molnárová 17. 6. 2008 31. 7. 2007 člen Ing. Aleš Němčík, MBA 31. 7. 2007 31. 7. 2007 Dozorčí rada předseda Ing. Oldřich Struminský 31. 7. 2007 31. 7. 2007 místopředseda Ing. Zdeněk Trojek 8. 10. 2009 8. 10. 2009 členka Vlasta Šulová 31. 7. 2007 1. 7. 2004 Složení orgánů společnosti k 3. prosinci 202: funkce jméno vznik funkce vznik členství Představenstvo předseda Ing. Aleš Němčík, MBA 14. 2. 2012 31. 7. 2007 členka Ing. Anna Molnárová 14. 2. 2012 31. 7. 2007 člen Ing. Oldřich Struminský 14. 2. 2012 14. 2. 2012 Dozorčí rada předseda Ing. Peter Malec 14. 2. 2012 14. 2. 2012 člen Ing. Zdeněk Trojek 8. 10. 2009 8. 10. 2009 člen Ing. Ľubomír Loy 14. 2. 2012 14. 2. 2012 28
3. Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost použila při sestavení účetní závěrky za rok 2012, resp. 2011, jsou následující: 3. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady související s pořízením. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. 3.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, kurzové rozdíly a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku v souladu s Interní směrnicí U-8. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů. Účetní odpisy jsou vypočteny z pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost a do účetnictví je zaveden na základě Protokolu o zařazení majetku. Účetní jednotka uplatňuje rozdílnou výši účetních a daňových odpisů. 3.3 Dlouhodobý finanční majetek Akcie / podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží, vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem ČNB platným k 31. 12. 3. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnou pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Zásoby jsou účtovány způsobem A. Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou. 29