OBEC OSÍČKO ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2012 Závěrečný účet Obce Osíčko za rok 2012 Obec Osíčko, IČO 00287563, podle 17, odst. 6, zák. č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků zveřejňuje závěrečný účet obce za rok 2012 : 1. Všeobecné údaje Obec Osíčko je dle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec Osíčko je zřizovatelem jedné PO Mateřské školy Osíčko. Jako zřizovatel na základě zřizovací listiny předala své příspěvkové organizaci do správy majetek a přispívá na její provozní náklady. MŠ hospodaří s prostředky obce a dalšími veřejnými prostředky. 2. Finanční a ekonomické ukazatele 2.1. Tabulka č. 1 Rekapitulace výsledku hospodaření za rok 2012 schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost k 31.12.2012 PŘÍJMY tř. l daňové příjmy 4,236.000,00 4,270.000,00 3,979.445,72 tř. 2 nedaňové příjmy 240.000,00 314.000,00 307.996,67 tř. 3 kapitál.příjmy 3,230.000,00 35.000,00 4.680,00 tř. 4 přijaté dotace 524.000,00 793.000,00 763.379,00 PŘÍJMY CELKEM 8,230.000,00 5,412.000,00 5,055.501,39 VÝDAJE tř. 5 běžné výdaje 4,248.000,00 4,713.000,00 4,163.956,85 tř. 6 kapitál.výdaje 3,730.000,00 800.000,00 754.567,20 VÝDAJE CELKEM 7,978.000,00 5,513.000,00 4,918.524,05 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci + 136.977,34 + počáteční stav účtů k 1. 1. 2012 (b.ú.+frb) + 2,637.103,45 - uhrazené splátky úvěrů - 251.432,00 = konečný zůstatek účtů k 31.12.2012 (b.ú.+frb) 2,522.648,79 Z tabulky č. 1 vyplývá, že Obec Osíčko v roce 2012 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a schválenými rozpočtovými opatřeními. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů v podrobném členění dle rozpočtové skladby je ve výkaze FIN 2-12/2012, který je přílohou této zprávy.
2.2. Tvorba a použití fondů Fond rozvoje bydlení Všechny poskytnuté půjčky obyvatelům obce jsou splaceny. Na účtu fondu rozvoje bydlení zůstává k 31. 12. 2012 zůstatek ve výši 57.165,41 Kč. 2.3. Tabulka č. 2 Stav finančních prostředků na bankovních účtech stav k 1.1.2012 stav k 31. 12. 2012 ČS, a.s. Kroměříž běžný účet 2,579.127,31 2,465.483,38 KB, a.s Kroměříž účet FRB 57.976,14 57.165,41 KB, a.s. KM účet HČ 1,473.042,50 1,515.457,94 nesplacený úvěr u ČS,a.s. KM (ČOV) 1,442.852,00 1,271.420,00 nesplacený úvěr u ČS, a.s. KM (ob.dům) 80.000,00 x 3. Dotace Přijaté dotace a návratná finanční výpomoc DOTACE v r. 2012 UZ POLOŽKA ČÁSTKA Prostředky ze státního rozpočtu - Výkon státní správy 4112 135.900,00 - Volby prezidenta republiky 98005 4111 23.200,00 - Úřad práce - Oper. Progr. Lid. zdroje 85 % 33513234 4116 258.637,15 - Stát. rozpočet 15 % 33113234 4116 45.641,85 Převod z vlastních fondů hospodářské činnosti 4131 300.000,00 3.1. Prostředky ze státního rozpočtu V roce 2012 byla vytvořena pracovní místa veřejně prospěšných prací (VPP) v v rámci projektu, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu. V obci Osíčko byly vytvořeny 3 pracovní místa VPP v období 1/2012 2/2012, 1 pracovní místo v období 5/2012 11/2012 a 3 pracovní místa VPP v období 6/2012 12/2012. Obec obdržela celkový příspěvek ve výši 271.279,00 Kč, z toho z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost 85 %, tj. 230.587,15 Kč (UZ 33513234) a ze státního rozpočtu 15%, tj. 40.691,85 Kč (UZ 33113234). Příspěvek za prosinec 2012 bude obci poskytnut až v r. 2013. V lednu 2012 obec obdržela doplatek příspěvku za 12/11 ve výši 33.000,- Kč. (UZ 33113234 = 4.950,- Kč, UZ 33513234 = 28.050,-). Ze státního rozpočtu kapitoly 398 Všeobecná pokladní správa obec obdržela : neinvestiční dotaci ve výši 23.200,- Kč na výdaje spojené s konáním voleb do Senátu Parlamentu ČR a do zastupitelstev krajů. (ÚZ 98193) Obec vyčerpala 16.443,- Kč. Vratka dotace ve výši 6.757,- Kč byla odvedena 28.1.2013 na účet Zlínského kraje.
V roce 2012 obec požádala o dotaci z Programu rozvoje venkova ČR na projekt Osíčko nelení, svou obec velebí na nákup traktorové sekačky KUBOTA. Celkové náklady činily 441.600,- Kč. Přiznaná dotace ze SZIF činí 200.000,- Kč, z toho 20% SR 40.000,- Kč (UZ 27189518) a 80 % EU 160.000,-Kč (UZ 27589518). Dotace bude poskytnuta až v r. 2013. Vlastní podíl obce činil 241.600,- Kč. 3.2. Prostředky z rozpočtu Zlínského kraje - nebyly čerpány. 4. Hospodářská činnost obce Osíčko V roce 2012 provozovala obec hospodářskou činnost, která skončila hospodářským výsledkem před zdaněním ve výši 366.454,12 Kč, z toho provoz koupaliště 274.864,17 Kč, prodejna potravin - 11.160,59 Kč a ostatní hospodářská činnost - obecní dům 29.357,99 Kč, obecní les 46.307,01 Kč, prodej upomínkových předmětů (650 let obce) 387,41 Kč, provozování kanalizace - 7.631,73 Kč a ostatní (infor.systém ČEPRO, věcná břemena) 34.329,86 Kč. Konečný zůstatek účtu HČ k 31. 12. 2012 1,515.457,94 Kč Zůstatek pokladny - ostatní k 31. 12. 2012 28.346,00 Kč Zůstatek pokladny koupaliště k 31. 12. 2012 0,00 Kč Koupaliště Výnosy celkem 1,419.876,19 - účet 602 -vstupné 712.977,20 - občerstvení 641.290,99 - reklama 25.000,00 - účet 603 - pronájem x - účet 609 40.608,00 Spotřeba materiálu (účet 501) 115.188,48 DHIM 6.725,00 Spotřeba energie 232.433,00 Nákup zboží 410.552,83 Opravy a udržování 29.258,60 Ost.služby (telefon.popl.,školení a cestovné plavčíků,rozbor vody) 109.564,09 Mzdové náklady včetně pojistného 239.288,00 Odpisy 2.000,00 Ostatní náklady 2,02 Výsledek hospodaření 274.864,17
Prodejna potravin Úroky z účtu 7.398,94 Výnosy z pronájmu 60.000,00 Opravy (výměna vchodových dveří, oprava schodiště) 78.558,00 Ostatní služby 1,53 Výsledek hospodaření -11.160,59 Provozování kanalizace Výnosy stočné - účet 602 21.073,10 Spotřeba materiálu -účet 501 90,83 Ostatní služby - účet 518 (chemické rozbory, činnost odp.zástupce) 10.614,00 Mzdové náklady 18.000,00 Výsledek hospodaření -7.631,73 Obecní dům Výnosy z pronájmů - účet 603 29.357,99 Výsledek hospodaření 29.357,99 Obecní les Výnosy z prodeje dřeva 80.127,85 Ostatní služby (těžba dřeva, odměny lesního hospodáře) 33.820,84 Materiál x Výsledek hospodaření 46.307,01 Prodej upomínkových předmětů (650 let obce) Výnosy z prodeje 3.604,88 Nákup upomínkových předmětů 3.217,47 Výsledek hospodaření 387,41 Ostatní HČ Výnosy z prodeje služeb - účet 602 (IVVS,věcná břemena) 33.500,00 Výnosy z prodaného zboží-popelnice (účet 604) 2.099,91 Jiné výnosy - účet 609 (Telefonica) 1.249,95 Nákup zboží - účet 504 2.520,00 Výsledek hospodaření 34.329,86 Výsledek hospodaření za rok 2012 dle Výkazu zisku a zrát je u hospodářské činnosti 366.454,12 Kč a hlavní činnosti 21.130,47 Kč před zdaněním.
5. Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Osíčko příjem výdej hospod.výsledek Hlavní činnost 1,860.319,94 1,858.386,26 1.933,68 Hospodářská činnost 52.250,00 50.228,58 2.021,42 5.1. Příspěvková organizace Mateřská škola Osíčko hospodařila s prostředky ze schváleného státního rozpočtu ve výši 1,347.893,00 Kč, schválenými prostředky od zřizovatele ve výši 382.622,- Kč a prostředky získanými vlastní činností ve výši 129.804,94 Kč. Organizace vykázala v hlavní činnosti zisk ve výši 1.933,68 Kč a v hospodářské činnosti zisk ve výši 2.021,42 Kč. K 31. 12. 2012 činí zůstatek b. ú. Mateřské školy Osíčko 167.217,56 Kč a zůstatek pokladny 24.684,- Kč. 5.2. Tvorba a použití fondů tvorba použití MŠ Osíčko FKSP 18.098,50 11.790,00 - rezervní fond 23.474,36 16.800,00 stav k 1.1.2012 stav k 31.12.2012 MŠ Osíčko FKSP 8.355,50 6.308,50 - rezervní fond 59.685,06 66.359,42 6. Majetek obce účet stav k 31.12.2011 stav k 31.12.2012 samostatné movité věci a soubory 022 1,478.039,80 1,967.639,80 budovy a stavby 021 72,502.400,30 72,615.777,50 drobný hmotný investiční majetek 028 1,825.537,90 1,834.169,90 pozemky 031 7,024.584,84 7,024.182,84 drobný dlouh.nehmot.majetek věcná břemena 018 12.000,00 12.000,00 nehmotný inv.majetek-úz.plán 019 326.004,00 326.004,00 kulturní předměty 032 60.000,00 60.000,00 nedokončený hmotný invest. majetek 042 206.377,00 403.717,00 finanční investice akcie 069 1,049.000,00 1,049.000,00 INVESTIČNÍ MAJETEK CELKEM 84,483.943,80 85,292.491,04 K navýšení majetku došlo hlavně u samostatně movitých věcí, kdy obec nakoupila novou traktorovou sekačku.
Nedokončený DHM k 31. 12. 2012: - projekt obecní dům volnočasové centrum 88.957,00 - projekt rekonstrukce veř. prostranství 17.000,00 - projekt rekonstrukce autobus.točny 16.000,00 - projekt ZTV Obecnice 270.960,00 - projekt Silnice II/150-chodníky 10.800,00 7. Kontrola hospodaření Obec požádala o přezkoumání svého hospodaření Krajský úřad Zlínského kraje. V souladu s 42 odst. l zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a 4 odst. 5 zákona 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí bylo provedeno 27. 28. listopadu 2012 dílčí přezkoumání a 12. dubna 2013 roční přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2012. Závěr auditora zní : Při přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přílohy : 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů FIN 2-12/2012 3. Rozvaha ÚSC za rok 2012 4. Výkaz zisků a ztrát ÚSC za rok 2012 5. Příloha účetní uzávěrky ÚSC za rok 2012 6. Rozvaha PO MŠ za rok 2012 7. Výkaz zisků a ztrát PO MŠ za rok 2012 8. Příloha účetní uzávěrky PO MŠ za rok 2012 Závěrečný účet bude projednán na veřejném zasedání Zastupitelstva Obce Osíčko. Vyvěšeno dne : 13. 5. 2013 Sejmuto dne :