ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2012

Transkript

1 Svazek obcí Měčínsko IČ: ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2012 (v Kč) Vytvořeno v období 13/2012 Vypracovala: Kubešová Zdeňka - účetní Předáno ke zveřejnění Zveřejněno:... Sňato:...

2 1. Plnění rozpočtu za období PŘÍJMY ,24 VÝDAJE ,50 SALDO 6080, Běžný rozpočet 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený PŘÍJMY , , ,00 108,24 98,95 VÝDAJE , , ,00 103,60 92,64 SALDO 6 080, , , Kapitálový rozpočet 2012 třída skutečnost rozpočet schválený PŘÍJMY VÝDAJE SALDO rozpočet upravený % SR % UR

3 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘíJMY 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 113,81 98,22 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ DOTACE , , ,00 100,18 100,18 CELKEM PŘÍJMY , , ,00 108,24 98, Daňové příimy - vybrané položky 2012 položky skutečnost rozpočet schválený Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy rozpočet upravený % SR % UR Sdílené daně po měsících za rok 2012 Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM

4 3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2012 třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený 5-BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,00 103,60 92,64 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE , , ,00 103,60 92, Agregované výdaje dle cílových oblastí Řádek skut % BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon ostatní platby za provedenou práci odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) mzdové výdaje celkem neinvestiční nákupy - nákupy materiálu nákupy vody, paliva energie nákup služeb a ostatní nákupy ,50 98,27 opravy a údržba majetku daně (daň z převodu nemovitostí... ) výdaje z finančního vypořádání ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,... ) ostatní provozní výdaje celkem ,50 98,27 dotace příspěvkovým organizacím dotace ostatním vlastním organizacím - o.p.s dotace jiným subjektům 1 894,00 1,73 dotace "průtokové" - soc.dávky dotace na úhradu vlastních nákladů neinvestiční dotace celkem 1 894,00 1,73 půjčené prostředky CELKEM ,50 100,00 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika pořízení budov, staveb nákup pozemků stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ostatní (studie, ÚP, rezerva... ) pořízení vlastního majetku celkem investiční dotace vlastním organizacím investiční dotace jiným subjektům investiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM ,50 100,00

5 3.2. Závazné ukazatele 2012 Účelové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje oblasti činnosti sch. rozpočet sch. rozpočet skutečnost skutečnost Pokladní správa , ,00 Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura ,00 Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitov Zásobování teplem , , , ,50 Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky 1 000, ,00 97, ,00 Ostatní finanční operace , , ,00 Ostatní nezařazené Celkem , , , ,50 Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) 1 100, ,74 CELKEM 1 100, ,74

6 4. SKUTEČNÉ PŘíJMY a VÝDAJE 2012 Rok Skutečnost 2012 Měsíc Příjmy Výdaje Leden , ,50 Únor 42665, ,50 Březen ,61 151,00 Duben 11, ,50 Květen 9, ,50 Červen 9,19-893,50 Červenec 9,26 114,50 Srpen 9,23 114,50 Září 8, ,50 Říjen 7, ,50 Listopad 7,00 114,50 Prosinec 7,20 114,50 CELKEM , ,50 5. Financování 2012 název položky skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR schválený upravený Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ , , ,00 552,79-439,04 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , ,00 552,79-439,04 6. Monitoring obcí popis Počet obyvatel obce 2. Příjem celkem (po konsolidaci) ,24 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Aktiva celkem ,75 8. Cizí zdroje ,50 9. Stav na bankovních účtech celkem , Úvěry a komunální dluhopisy 11. Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.l0+ř Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.81 1, Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř leté saldo , Oběžná aktiva , Krátkodobé závazky , Celková likvidita ř.16/ř.17 39,73 *Do řádku 15 vstupují data pouze za roky 2005 až 2011

7 7. Pohledávky k účet - popis Odběratelé , Jiné pohledávky z hl. či Ostatní dlouhodobé pohle ,00 CELKEM ,00 * čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek Závazky k účet - popis Dodavatelé , Zaměstnanci 5 750, Jiné přímé daně 1 014, Ostatní krátkodobé závaz CELKEM ,50 * čísla účtů z předcházejících let - víz. převodový můstek Stav úvěrů a půjček k Účet - název * čísla účtů z předcházejících let - viz. převodový můstek 2010

8 10.1. Jmění, upravuiící položky a fondy k Název fondu počáteční stav zůstatek k Jmění účetní jednotky , , Transfery na poříz. dl.majetku , Oceň.rozdíly při prv.použ.met , , Jiné oceňovací rozdíly CELKEM , , Peněžní a ostatní fondy k Název fondu počáteční stav zůstatek k Stavy na účtech k Účet - název počáteční stav zůstatek k Základní běžný účet ÚSC , , Základní běžný účet ÚSC , ,72 CELKEM , ,75

9 12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč ze státního rozpočtu z rozpočtu kraje od státních fondů Celkem Přehled přijatých dotací v roce 2012 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Přehled přijatých dotací v roce 2012 z rozpočtu kraje UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Přehled přijatých dotací v roce 2012 od státních fondů UZ Označení účelového transferu přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKUMU HOSPODAŘENÍ SVAZKU ZA ROK 2012 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení finanční kontroly podle 42 odst. 1 zákona 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech dílčí přezkoumání a závěrečné přezkoumání Při přezkoumání hospodaření Svazku obcí Měčínsko za rok 2012 NEBYLY zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3. písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písmo b), odstraněných v průběhu přezkoumání. Podrobná zpráva k nahlédnutí na MÚ Měčín a ostatních příslušných MÚ.

10 KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/2929/12 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko, IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dílčí přezkoumání závěrečné přezkoumání na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: DSO Měčínsko Farní 43, Měčín Přezkoumané období: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři: - Jitka Voldřichová Při přezkoumání byli přítomni: Stanislav Skala - předseda DSO Zdeňka Kubešová - účetní DSO Jiřina Hromadová - administrativní pracovnice

11 A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Rozpočtová opatření č.2ro, které bylo schváleno veřejným zasedáním DSO dne Bankovní výpis k datu u poštovní spořitelny a Ceské spořitelny Faktura za měsíc říjen-prosinec 2012 Hlavní kniha za měsíc leden-prosinec 2012 Inventurní soupis majetku a k datu závazků Příloha rozvahy k datu Rozvaha k datu Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc říjen-prosinec 2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu Smlouvy o převodu majetku Kupní smlouva č / s RWE Gas Net,s.r.o.Ústí nad Labem na úplatný převod plynárenského zařízení včetně všech součástí a příslušenství, které je ve vlastnictví Svazku obcí Měčínsko, které bylo realizováno v rámci stavby "Středotlaké plynovody a přípojky-plynofikace obcí Malinec, Kbel, Mečkov, Makalovy, Ostřetice, Točník, Otín, Předslavský mlýn. Vnitřní předpis a směrnice Stanovy svazku obcí Měčínsko, směrnice o inventarizaci ze dne Zápisy zjednání orgánů ze dne dobrovolných svazků obcí Kontrolní komise Kontrolní komise ze dne B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr 1. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

12 b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: ČÚS ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) - ČÚS Územní celek nedodržel postupy účtování transferů. (napraveno) Nedostatek: Neinvestiční dotace, která byla poskytnuta v rámci grantu MAS Pošumaví v částce 10 tis. Kč na krytí nákladů velikonočního jarmarku byla účetní jednotkou zaúčtována jako dotace investiční na položku Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky( 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.)kromě chyb a nedostatků uvedných v textu této zprávy od písm.b).odstraněných v průběhu přezkoumání III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5465,98 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 70,07 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00% Krajský úřad Plzeňského kraje dne

13 Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová v. r. Zoja Šťastná v. r. kontrolor pověřený řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumá vání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, Plzeň. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC DSO Měčínsko o počtu 4 stran byl seznámen a jeho výtisk číslo 1 obdržel Stanislav Skala v. r. předseda DSO razítko svazku Dne: 1. března 2013 Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 ÚSC DSO Měčínsko Stanislav Skala 2 1 Plzeňský kraj Zoja Šťastná