1. Roční účetní závěrka Tabulka č. 1.1 Rozvaha (bilance) - sumář VVŠ Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3)) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 2185125.88 2252278,15 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 48229.56 50339,21 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2. Software 013 0004 20934.41 22565,33 3. Ocenitelná práva 014 0005 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 21094.87 21094,87 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 6200.28 6679,01 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 2853597.93 2957477,51 1. Pozemky 031 0011 290470.92 300363,76 2. Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 1063.05 1063,05 3. Stavby 021 0013 2018806.34 2091453,71 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 22 0014 292387.55 315203,11 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 240012.60 240012,60 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 10857.47 9381,28 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0.00 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-716701.61-755538,57 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2. Oprávky k softwaru 073 0031-15318.63-17732,11 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-21094.87-21094,87 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6. Oprávky ke stavbám 081 0035-259509.31-286489,91 7. Oprávky k samost.movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036-180766.20-190209,08 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-240012.60-240012,60 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040
B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 326746.29 321718,95 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 18263.45 16496,11 1. Materiál na skladě 112 0043 10851.22 8901,44 2. Materiál na cestě 119 0044 3. Nedokončená výroba 121 0045 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 5. Výrobky 123 0047 5448.18 5013,14 6. Zvířata 124 0048 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 1964.05 2581,53 8. Zboží na cestě 139 0050 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 15644.96 20539,95 1. Odběratelé 311 0053 6685.82 7873,57 2. Směnky k inkasu 312 0054 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 518.97 1747,05 5. Ostatní pohledávky 315 0057 523.35 254,29 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 152.76 307,45 7. Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8. Daň z příjmů 341 0060 4806,30 9. Ostatní přímé daně 342 0061 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 11. Ostatní daně a poplatky 345 0063 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem 346 0064 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15. Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17. Jiné pohledávky 378 0069 8078.53 5882,23 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071-314.47-330,94 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 285632.82 281134,33 1. Pokladna 211 0073 487.50 364,82 2. Ceniny 213 0074 274.34 241,26 3. Účty v bankách 221 0075 285097.81 280751,31 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8. Peníze na cestě 261 0080-226.83-223,06 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 7205.06 3548,56 1. Náklady příštích období 381 0082 7205.06 3548,56 2. Příjmy příštích období 385 0083 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 2511872.17 2573997,10 2
PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 2368687.00 2427832,43 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 2281902.03 2422880,72 1. Vlastní jmění 901 0088 2246692.34 2318085,43 2. Fondy 911 0089 35209.69 104795,29 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 86784.97 4951,71 1. Účet výsledku hospodaření 963 0092 x 4951,71 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 86784.97 X 3. Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 143185.17 146164,67 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1. Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0.00 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2. Vydané dluhopisy 953 0100 3. Závazky z pronájmu 954 0101 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6. Dohadné účty pasivní z389 0104 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 121250.38 114875,65 1. Dodavatelé 321 0107 16830.33 18875,20 2. Směnky k úhradě 322 0108 3. Přijaté zálohy 324 0109 1436.27 1057,17 4. Ostatní závazky 325 0110 9999.72 1482,18 5. Zaměstnanci 331 0111 1239.61 980,83 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 19,34 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 21548.50 20733,77 8. Daň z příjmu 341 0114 6408.22 0 9. Ostatní přímé daně 342 0115 9443.74 8755,38 10. Daň z přidané hodnoty 343 0116 91.24 7,19 11. Ostatní daně a poplatky 345 0117 49.05 57,30 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 2560.54 667,28 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14. Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16. Závazky z pevných termínových operací 373 0122 17. Jiné závazky 379 0123 51098.69 60222,34 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19. Eskontní úvěry 232 0125 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 22. Dohadné účty pasivní z389 0128 544.47 2017,67 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 21934.79 31289,02 1. Výdaje příštích období 383 0131 2. Výnosy příštích období 384 0132 21934.79 31289,02 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 2511872.17 2573997,10 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 3
Tabulka č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumář VVŠ Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář.čin. sl. 2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 101726,03 24125,58 1. Spotřeba materiálu 501 0002 47303,91 5554,88 2. Spotřeba energie 502 0003 54403,45 12085,21 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4. Prodané zboží 504 0005 18,67 6485,49 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 128472,05 26730,77 5. Opravy a udržování 511 0007 16446,47 1351,50 6. Cestovné 512 0008 17895,42 782,69 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 724,65 604,54 8. Ostatní služby 518 0010 93405,51 23992,04 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 549364,87 52768,14 9. Mzdové náklady 521 0012 404050,87 40686,23 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 137444,07 11192,98 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 7798,68 881,44 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 71,25 7,49 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 21,96 188,04 14. Daň silniční 531 0018 0 7,80 15. Daň z nemovitosti 532 0019 11,40 142,40 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 10,56 37,84 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 119587,25 1698,93 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 3268,65 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 1,06 0 20. Úroky 544 0025 0,36 0 21. Kursové ztráty 545 0026 3,51 7,63 22. Dary 546 0027 0 0 23. Manka a škody 548 0028 1701,91 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 114611,76 1691,30 VI. Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 52888,00 3194,69 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 52888,00 3128,68 26. Z ůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 0 0 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 49,54 29. Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0 16,47 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 30+37+40 0042 952060,16 108706,15 4
B. Výnosy hl.čin. hospodář.čin. I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 108449,79 75248,14 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 4385,59 0 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 104045,53 67305,10 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 18,67 7943,04 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 377,23 0 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 377,23 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 20796,38 42297,99 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 592,20 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 442,31 78,13 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 6,71 15. Úroky 644 0061 3517,23 192,37 16. Kursové zisky 645 0062 23,01 16,88 17. Zúčtování fondů 648 0063 14545,52 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 1676,11 42003,90 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 87,09 49,54 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 58,99 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 28,10 49,54 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 00 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 11443,08 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 11443,08 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 806968,79 0 29. Provozní dotace 691 0078 806968,79 0 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 948122,36 117595,67 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-3937,80 8889,52 34. Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-3937,80 8889,52 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 4951,72 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 4951,72 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 5
Tabulka č. 1.2 a Výkaz zisku a ztráty - škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář. čin. sl.2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 66727,86 17821,19 1. Spotřeba materiálu 501 0002 31310,85 2563,45 2. Spotřeba energie 502 0003 24341,97 7226,02 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 11056,37 1546,23 4. Prodané zboží 504 0005 18,67 6485,49 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 103992,32 25124,84 5. Opravy a udržování 511 0007 13519,58 926,17 6. Cestovné 512 0008 17895,36 782,69 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 719,71 604,08 8. Ostatní služby 518 0010 71857,67 22811,90 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 521191,75 45955,61 9. Mzdové náklady 521 0012 383290,00 35850,12 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 130155,54 9452,07 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 7674,97 645,93 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 71,25 7,49 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 21,96 188,05 14. Daň silniční 531 0018 0 7,80 15. Daň z nemovitosti 532 0019 11,40 142,40 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 10,56 37,84 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 118749,00 1694,64 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 3267,99 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20. Úroky 544 0025 0,36 0 21. Kursové ztráty 545 0026 3,51 7,63 22. Dary 546 0027 0 0 23. Manka a škody 548 0028 1681,03 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 113796,10 1687,01 VI. Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 43856,78 2060,29 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 43856,78 2010,75 26. Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 0 0 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 49,54 29. Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+ 21+ 30+37+40 0042 854539,66 92844,62 6
B. Výnosy hl.čin. I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 24653,86 59432,11 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 4385,59 0 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 20249,60 51489,07 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 18,67 7943,04 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 377,23 0 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 377,23 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 19244,00 38910,67 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 119,22 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 172,29 70,26 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 6,71 15. Úroky 644 0061 3428,20 192,37 16. Kursové zisky 645 0062 23,01 16,88 17. Zúčtování fondů 648 0063 14545,52 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 955,76 38624,45 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 87,09 49,54 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 58,99 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 28,10 49,54 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 11443,08 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 11443,08 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 798138,79 0 29. Provozní dotace 691 0078 798138,79 0 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 853944,05 98392,31 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-595,62 5547,70 34. Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-595,62 5547,70 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 4952,08 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 4952,08 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 7
Tabulka č. 1.2 b Výkaz zisku a ztráty KaM Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** hospodář. čin. sl. 2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 34998,18 6304,39 1. Spotřeba materiálu 501 0002 4005,31 1128,88 2. Spotřeba energie 502 0003 30061,48 4859,19 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 931,38 316,32 4. Prodané zboží 504 0005 0 0 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 24479,72 1605,93 5. Opravy a udržování 511 0007 2926,89 425,33 6. Cestovné 512 0008 0,05 0 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 4,94 0,46 8. Ostatní služby 518 0010 21547,84 1180,14 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 28173,11 6812,53 9. Mzdové náklady 521 0012 20760,88 4836,11 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 7288,54 1740,91 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 123,70 235,51 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0 0 14. Daň silniční 531 0018 0 0 15. Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 838,26 4,29 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,66 0 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 1,06 0 20. Úroky 544 0025 0 0 21. Kursové ztráty 545 0026 0 0 22. Dary 546 0027 0 0 23. Manka a škody 548 0028 20,88 0 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 815,65 4,29 VI. Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 9031,22 1134,40 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 9031,22 1117,93 26. Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 0 0 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28. Prodaný materiál 554 0034 0 0 29. Tvorba rezerv 556 0035 0 30. Tvorba opravných položek 559 0036 0 16,47 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31. Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 30+37+40 0042 97520,50 15861,54 8
B. Výnosy hl.čin. Hospodář. čin. I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 83795,93 15816,03 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 83795,93 15816,03 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7. Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 1552,39 3387,32 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 472,98 0 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 270,02 7,86 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15. Úroky 644 0061 89,03 0 16. Kursové zisky 645 0062 0 0 17. Zúčtování fondů 648 0063 0 0 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 720,35 3379,45 V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0 0 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0 0 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23. Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními 681 0074 0 0 složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 8830,00 0 29. Provozní dotace 691 0078 8830,00 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+5 0079 94178,32 19203,34 7+65+73+77 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-3342,17 3341,80 34. Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-3342,17 3341,80 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083-0,37 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084-0,37 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 9
Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Přijato Skutečnost Název údaje č.ř. ------------------------------------- 1 2 --------------------------------------------------------------------------------------------------------- A.Celkové neinv.dotace a příspěvky(ze všech zdrojů) (ř.2+39) 01 815,734.00 815,012.00 v tom: a)dotace celkem(ze všech zdr.) (ř.3+13+18+23+28+36) 02 168,274.00 167,552.00 v tom: 1.kap.MŠMT (ř.4+5+7+10) 03 118,399.00 117,829.00 v tom: neinv.dotace spojené s program.financ. 04 0.00 0.00 dotace vysokoškolským zeměd.a lesním st. 05 0.00 0.00 z toho: dotace na genofondy 06 0.00 0.00 dotace na výzkum a vývoj (ř.8+9) 07 52,526.00 52,526.00 v tom: institucionální 08 40,770.00 40,770.00 účelové 09 11,756.00 11,756.00 ostatní dotace celkem (ř.11+12) 10 65,873.00 65,303.00 v tom: odb.30 11 65,873.00 65,303.00 ostatní odbory 12 0.00 0.00 2.ostatní kapitoly (ř.14+15) 13 5,750.00 5,647.00 v tom: provozní dotace 14 1,206.00 1,103.00 dotace na výzkum a vývoj (ř.16+17) 15 4,544.00 4,544.00 v tom: institucionální 16 0.00 0.00 účelové 17 4,544.00 4,544.00 3.územní samosprávné celky (ř.19+20) 18 0.00 0.00 v tom: provozní dotace 19 0.00 0.00 dotace na výzkum a vývoj (ř.21+22) 20 0.00 0.00 v tom: institucionální 21 0.00 0.00 účelové 22 0.00 0.00 4.dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř.24+25) 23 12,240.00 12,240.00 v tom: provozní dotace 24 1,669.00 1,669.00 na výzkum a vývoj (ř.26+27) 25 10,571.00 10,571.00 v tom: institucionální 26 0.00 0.00 účelové 27 10,571.00 10,571.00 5.grantové agentury (granty) (ř.29+30) 28 23,829.00 23,794.00 v tom: provozní dotace 29 0.00 0.00 na výzkum a vývoj (ř.31+32) 30 23,829.00 23,794.00 v tom: institucionální 31 0.00 0.00 účelové (ř.33+34+35) 32 23,829.00 23,794.00 v tom: GAČR 33 23,811.00 23,776.00 GAAV 34 18.00 18.00 ostatní 35 0.00 0.00 6.dotace z fondů EU (ř.37+38) 36 8,056.00 8,042.00 v tom: OPRLZ opatření 3.2 37 185.00 185.00 ostatní fondy 38 7,871.00 7,857.00 b)příspěvky na vzdělávání z kap.mšmt (ř.40+51) 39 647,460.00 647,460.00 v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) 40 647,460.00 647,460.00 v tom: vzdělávací činnost 41 575,277.00 575,277.00 stipendia DSPSP 42 17,999.00 17,999.00 zahraniční studenti 43 129.00 129.00 Letní školy slovanských studií 44 0.00 0.00 fond vzdělávací politiky 45 0.00 0.00 mimořádné aktivity 46 0.00 0.00 ubytovací stipendia 47 48,779.00 48,779.00 sociální stipendia 48 5,276.00 5,276.00 příspěvek vysokošk.zeměd.a lesním st 49 0.00 0.00 z toho: příspěvek na genofondy 50 0.00 0.00 kapitálový příspěvek celkem (ř.52+53+54) 51 0.00 0.00 v tom: ukazatel A+B 52 0.00 0.00 fond vzdělávací politiky 53 0.00 0.00 mimořádné aktivity 54 0.00 0.00 B.Kapitálová dotace (ř.56+58+59) 55 41,435.00 39,430.00 v tom: kap.mšmt 56 41,375.00 39,370.00 z toho: dotace mimo programové financování 57 12,821.00 12,821.00 ostatní kapitoly 58 60.00 60.00 ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,...) 59 0.00 0.00 --------------------------------------------------------------------------------------------------------- K 1. dni úč.obd. K posl.dni úč.obd. --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Vlastní zdroje - fondy celkem (úč.911) (ř.61 až 67) 60 35,209.69 104,795.28 Fond odměn 61 10,132.74 13,132.74 Fond rezervní 62 13,752.12 13,752.12 Fond reprodukce investičního majetku 63 116.90 50,867.08 Stipendijní fond 64 10,379.75 22,453.32 Fond účelově určených prostředků 65 828.18 1,943.02 Fond sociální 66 0.00 0.00 Fond provozních prostředků 67 0.00 2,647.00 Fond účel.urč.prostř.-částka do výše 5% přev.z roku na rok 68 828.18 1,405.21 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 10
Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV 1 2 3 4 5 6 VVŠ FM JH 0 3.89 3.89 3.89 KaM -3342.17 3341.8-0.37-0.37 VŠE -595.62 5543.81 4948.19 4948.19 0 0 C e l k e m -3937.79 8889.5 4951.71 0 4951.71 Z toho součásti VVŠ s HV záporným FM JH 0 0 KaM -3342.17-3342.17-3342.17 VŠE -595.62-595.62-595.62 0 0 C e l k e m -3937.79 0-3937.79 0-3937.79 Poznámky: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu součástí vysoké školy (fakulty, ústavy, školní statky, koleje a menzy apod.) Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 31.12.2000 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 4 204 4 204 V letech 2000 a 2001 se jedná o zůstatek nerozděleného hospodářského výsledku KaM z let 1994-1995 ve výši 4,204 tis. Kč. Tento zůstatek byl v r. 2002 v souladu se schváleným rozdělením zisku 2001 přidělen do FRDM. 11