Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. obec PSC, pošta Údaje o organizaci PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) U Brány 916/2 789 85 Mohelnice IČO: 00303038 Název: Město Mohelnice Sestavený k rozvahovému dni 31.12.2011 Místo podnikání identifikační číslo 00303038 ulice, c.p. právní forma Územní samosprávný celek obec U Brány 916/2 789 85 Mohelnice zřizovatel PSC, pošta Kontaktní údaje Předmět podnikání telefon hlavní činnost fax vedlejší činnost e-mail CZ-NACE 751100 Statutární zastupce Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam statutárního orgánu Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Okamžik sestavení (datum, čas): 17.05.2012, 10:12 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostat- ném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od 3.000 do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od 5.000 do 60.000,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl ve společnosti ESMo s.r.o. v konkurzu od 25.10.2006 v konkurzu a 100% podíl ve společnosti LESY Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 1
s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné položky: V roce 2011 jsme prováděli opravné položky u pohledávek na účtě 311, a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Synt. účet BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 3 234 066,07 3 268 000,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3 234 066,07 3 268 000,00 3. Ostatní majetek 903 P.II. Odepsané pohledávky a závazky 259 558,00 66 000,00 1. Odepsané pohledávky 911 259 558,00 66 000,00 2. Odepsané závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 464 577 274,49 492 673 000,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání 922 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 923 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 926 464 577 274,49 492 673 000,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních 948 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 856 960,33 1 062 000,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 189 000,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 966 856 960,33 857 000,00 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 968 16 000,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 11 501 630,80 12 224 000,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 972 11 501 630,80 12 224 000,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 2
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 976 7. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 978 8. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 984 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty -455 712 307,43-482 720 000,00 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-455 712 307,43-482 720 000,00 A.5. Název Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Položka Stav k 1.1. Stav k 31.12. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku 52 640 800,00 583 281,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 53 276 142,00 289 160,00 Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 54 351 235,00 387 541,00 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 3
A.10. Název Informace podle 4 odst. 8 písm. d) zákona Položka Stav k 1.1. Stav k 31.12. Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu 1 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 2 z toho na: výzkum a vývoj 3 vzdělávání pracovníků 4 informatiku 5 individuální dotace na jmenovité akce 6 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek 7 Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných 8 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu 9 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele 10 z toho na: výzkum a vývoj 11 vzdělávání pracovníků 12 informatiku 13 přij.dotace na neinv.nákl.související s fin.prog.evidovaných v ISPROFIN od zřiz. 14 přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele 15 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků 16 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory 17 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí 18 Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných 19 Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů 20 Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 21 472 921,48 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu 22 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí 23 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu 24 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu 25 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce 26 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů 27 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů 28 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou 29 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem 30 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí 31 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské 32 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční 33 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku 34 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí 35 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské 36 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční 37 Směnky k úhradě tuzemské 38 Směnky k úhradě zahraniční 39 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské 40 29 353 824,37 26 617 024,33 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční 41 37 472 221,98 31 138 888,62 Vydané dluhopisy tuzemské 42 Vydané dluhopisy zahraniční 43 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské 44 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční 45 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské 46 2 091 108,00 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční 47 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem 48 z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků 49 komunální dluhopisy územních samosprávných celků 50 ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů 51 Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 4
Položka Stav k 1.1. Stav k 31.12. Název Účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 C. Doplňující informace k položkám rozvahy Název Položka Stav k 1.1. Stav k 31.12. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - C.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - C.2. 492 673 218,49 464 577 274,49 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné C.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné C.4. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům C.5. 12 429 815,00 11 501 630,80 Rozpočtované prostředky C.6. 192 868 000,00 218 831 570,00 D.1. Informace o individuálním referenčním mnoľství mléka (ČÍSLO A TEXT) D.2. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 5
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) v hektarech 648,14 D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) V Kč 369439800 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce U účtu 021 došlo ke zvýšení o 30.556 tis. kč z důvodu přeřazení majetku z účtu 022 a naopak ke snížení a o AI3 4.415 z důvodů prodeje majetku. A naopak u účtu 022 došlo ke snížení o 59.044 tis. Kč z důvodu přeřazení výše AII4 uvedeného majetku a k prodeji turbíny za 28.095 tis. Kč. U účtu 042 došlo ke snížení vlivem zařazení rekonstrukce ZŠ Vodní a jejím převodem na PO. AII8 Na účtě 451 jsou evidovány 3 úvěry, které město uzavřelo v minulých letech (95 mil. Kč od Kommunalkredit, 10 mil Kč od Kommunalkrdit na výstavbu bytů a 30 mil. Kč od ČS na růzbé investiční akce) Tyto úvěry průběžně splácíma, takže stav k 31.12.2011 je 57.755.912,95 Kč. U dlouhodobých závazků - účet 459 došlo ke splacení těchto závazků a stav je nulový. DIII1 DIII9 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Hlavní činnost: účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby hasičů, AI8 služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů AI9 účet 549- sociální dávky AI32 Hospodářská činnost: V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 pracovníků odboru bytového. Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. Hospodářský výsledek za hlavní činnost -9.951 tis. Kč způsobený zaúčtováním vysoké zůstakové ceny při prodeji BVI1 a naopak nízkou prodejní cenou. BVI1 Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: 25.940 tis. Kč. Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 6
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Došlo k navýšení stavu peněžních prostředků o 17.980 tis. Kč především snížením jak krátkodobých, tak i dlouhodobých závazků. E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Snížení vlastního jmění na účtu 401 je způsobeno vyřazením v důsledku prodeje turbíny, domů a bytů CI1 Účet 043 je navýšen o přeřazené dotace zminulých let na pořízení dlouhodobého majetku z účtu 401 dotaci z OP životní prostředí 3.575 tis. Kč, na Dílnu kvality 391 tis. Kč a Zelená úsporám 779 tis. Kč Na účtě 406 je především zaúčtováno dooprávkování dlouhodobého majetku ve výši CI6 na účtě 419 je vykázán stav fondů: sociální fond 328.336,46 Kč fondu rozvoje bydlení 878.102,33 Kč F.g. Ostatní fondy Název Položka Stav k 31.12. G.I. Počáteční stav fondu 1 186 773,85 G.II. Tvorba fondu 816 002,94 1. Přebytky hospodaření z minulých let 816 002,94 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů G.III. Čerpání fondu 796 338,00 G.IV. Konečný stav fondu 1 206 438,79 položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 709 340 532,77 141 608 872,00 567 731 660,77 683 201 000,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 204 704 173,10 32 060 215,00 172 643 958,10 208 285 000,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 56 670 058,39 13 661 164,00 43 008 894,39 61 529 000,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 176 139 842,49 41 104 476,00 135 035 366,49 173 296 000,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 165 379 554,70 26 286 664,00 139 092 890,70 166 754 000,00 G.5. Jiné inženýrské sítě 73 601 147,48 16 852 087,00 56 749 060,48 49 175 000,00 G.6. Ostatní stavby 32 845 756,61 11 644 266,00 21 201 490,61 24 162 000,00 položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 227 272 072,80 227 272 072,80 227 106 000,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 199 468 094,00 199 468 094,00 199 468 000,00 Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 7
H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 16 598 898,80 16 598 898,80 16 721 000,00 H.4. Zastavěná plocha 5 802 800,00 5 802 800,00 5 758 000,00 H.5. Ostatní pozemky 5 402 280,00 5 402 280,00 5 159 000,00 Příloha k 31.12.2011, okamžik sestavení 17.05.2012, 10:12, strana 8