Verze č. 1: 18. března 2016 Vypracovala Pracovní skupina SEPA ČBA

Verze č. 1: 18. března 2016 Vypracovala Pracovní skupina SEPA ČBA

Obsah 1. Souhrn... 3 2. Pravidla inkasního způsobu placení v rámci projektu SEPA... 4 2.1 SEPA inkaso spotřebitelské (SDD CORE)... 4 2.2 SEPA inkaso mezi podnikatelskými subjekty (SDD B2B)... 5 2.3 R zprávy jsou specifické typy zpráv, pomocí kterých může Plátce/Příjemce (banka Plátce/Příjemce) odvolat/odmítnout SEPA inkaso.... 5 3. Slovníček pojmů... 7 4. Užitečné odkazy... 8 5. Tabulka R-zpráv kódy označené zelenou barvou je možné využívat aktivně 9

1. Souhrn Cílem projektu Single Euro Payments Area (SEPA), řízeného Evropskou platební radou (European Payments Council), bylo sjednotit formáty plateb denominovaných v eurech. Po zásahu Evropské komise, která svým Nařízením č. 260/2012 rozhodla o povinném zavedení standardů SEPA, je možné konstatovat, že se tento projekt stal reálnou skutečností. V zemích, kde je euro domácí měnou, již byly formáty SEPA úhrad (SEPA Credit Transfer, SCT) a SEPA inkas (SEPA Direct Debit, SDD) implementovány ve všech bankách a jsou běžně používány. I v ČR, kde je euro stále zahraniční měnou, je jejich používání postupně zaváděno, samozřejmě pro platby denominované v eurech. Termín pro zavedení byl stanoven na 31. 10. 2016. Při komunikaci s klienty, kteří již používají vymožeností SEPA a jsou příjemci nebo iniciátory trv. SEPA inkas (SDD) musejí banky také využívat standardizovaných kódů a textů tzv. R-zpráv (SEPA R-transactions). Tento pojem se vžil pro zprávy, které v angličtině všechny začínají na r :, Refusal, Refund,, Reversal, Revocation, Request for cancellation. V případě, že banka obdrží, je povinna je uvést klientovi na výpis. V případě, že je banka vysílá, musí zvolit takové typy, které neodporují české legislativě. Překlad R-zpráv z angličtiny do češtiny byl sjednocen a je součástí tohoto standardu. Jejich aktivní využívání bylo konzultováno s Českou národní bankou, která potvrdila, že zúžené spektrum označených typů zpráv je možné využívat bankou plátce a není v rozporu s platnou legislativou. Banka příjemce musí být schopna předat svému klientovi (příjemci) všechny uvedené kódy.

2. Pravidla inkasního způsobu placení v rámci projektu SEPA SEPA inkaso (SEPA Direct Debit SDD) je bezhotovostní inkaso v eurech prováděno z podnětu příjemce platby. Prostřednictvím SDD může být hrazen například pronájem bytu či jiné nemovitosti, úhrada mýta, odebírané tiskoviny a pojistky. Rovněž mezi podnikatelskými subjekty je SDD výhodným nástrojem k úhradě finančních závazků a řízení cash flow. K hlavním výhodám SEPA inkasa patří: Všechny inkasní příkazy v rámci EHP je možné vysílat pouze z jednoho účtu, klient tudíž nemusí vést účty v různých zemích a tím komunikovat s dalšími bankami a vyplňovat různé příkazy k inkasu ani hlídat termíny splatnosti. Inkaso musí být 14 dní před splatností avizováno plátci například fakturou, není-li předem dohodnuto jinak. SEPA inkaso není uvolňované ve prospěch čísla účtu příjemců, ale ve prospěch Identifikačního kódu příjemce (CID). Z toho vyplývá, že příjemce může inkasa, z důvodu snadnějšího řízení cash-flow, vysílat z různých účtů dle své aktuální potřeby. Rozdílné zpracovaní oproti stávající českému modelu, kdy příjemce očekává platby nebo odmítnutí po dobu až pěti bankovních dnů, kdežto u SEPA inkasa obdrží peníze nebo odmítnutí v den požadovaného vypořádání (což je výhoda při řízení jeho cash-flow). Využívaní SDD předchází uzavření tzv. mandátu k SEPA inkasu mezi příjemcem a plátcem (dále Mandát). Mandát obsahuje především informace o plátci a příjemci, identifikační číslo příjemce tzv. CID, jednoznačnou referenci tzv. UMR (Unique Mandate Reference). Plátce dále zajistí dostupnost svého účtu pro SEPA inkaso, některé banky podmiňují dostupnost podepsáním tzv. Souhlasu se SEPA inkasem. Příjemce si zaktivní službu pro vysílání příkazů k SEPA inkasu po podepsání smlouvy u své banky. V případě, že chcete využívat služeb SEPA inkasa nedoporučujeme využívat korunový účet, z důvodu vzniku možných kurzovních rozdílů, způsobených jejich odmítnutím/stornováním., Z tohoto důvodu je vhodnější používat účty vedené v měně EUR. Aby tento způsob placení co nejvíce odpovídal potřebám klientů, existují 2 typy SEPA inkas (platební schémata): 2.1 SEPA inkaso spotřebitelské (SDD CORE) přímé inkaso v EUR určené pro vypořádání závazků mezi fyzickými osobami spotřebiteli a podnikatelskými subjekty,

garantuje plátci vrácení autorizované inkasní platby na základě požadavku bez uvedení důvodu po dobu 8 týdnů následujících po provedení inkasní platby na vrub jeho účtu, v případě neautorizované platby je lhůta pro reklamaci prodloužena na 13 měsíců, pravidla umožňují plátci dát své bance generální souhlas k inkasu, tj. nemusí pro jednotlivé příjemce dávat jednotlivé souhlasy k inkasu, pokud není bankou plátce dohodnuto jinak, první příkaz k inkasu (FIRST) ke zpracování musí být doručen do banky plátce minimálně 5 bankovních dnů před požadovaným dnem splatnosti, další příkazy k inkasu minimálně 2 bankovní dny před dnem splatnosti Poznámka: Od listopadu 2016 bude první příkaz k inkasu (FIRST) 5 bankovních dnů před požadovaným dnem splatnosti nepovinný a časová prodleva mezi příkazem k inkasu a platbou bude pouze jeden den). 2.2 SEPA inkaso mezi podnikatelskými subjekty (SDD B2B) přímé inkaso v EUR určené výhradně pro podnikatelské subjekty, plátce musí dát souhlas k inkasu své bance (banka bez předchozího souhlasu plátce inkaso neprovede), plátce nemá nárok na vrácení autorizované inkasní platby, inkaso ke zpracování musí být doručené do banky plátce minimálně 1 bankovní den před dnem splatnosti. 2.3 R zprávy jsou specifické typy zpráv, pomocí kterých může Plátce/Příjemce (banka Plátce/Příjemce) odvolat/odmítnout SEPA inkaso. Jejich překlad z anglického jazyka do jazyka českého je uveden v tabulkách, které jsou součástí tohoto standardu. zamítnutí transakce bankou plátce z přesně definovaných důvodů (např. neplatný formát, nesprávný IBAN). Refusal žádost plátce o zrušení transakce před jejím provedením z jakéhokoliv důvodu na základě přesně dohodnutých pravidel mezi plátcem a jeho bankou. Když dojde ke zrušení transakce po tom, co již proběhla, Refusal se mění na Refund. Refund plátce může podat reklamaci na autorizované SEPA inkaso do 8 týdnů od provedení platby a v případě neautorizovaného SEPA inkasa do 13 měsíců.

zrušení inkasa, které je iniciováno bankou plátce do 5 bankovních dnů po jeho provedení u B2B do 2 dnů. Reversal žádost o vrácení finančních prostředků v případě, že inkaso bylo již zaúčtováno a zjistí se, že nemělo být provedeno do 5 dnů od data splatnosti. Žádost je iniciovaná příjemcem nebo bankou příjemce. Revocation žádost příjemce dočasně odvolat výzvu k inkasu do data dohodnutého s plátcem. Request for cancellation žádost banky příjemce o zrušení transakce ještě před jejím zaúčtováním.

3. Slovníček pojmů EHP Evropský Hospodářský Prostor, který je tvořen zeměmi EU a Norskem, Lichtenštejnskem a Islandem. Mandát k SEPA inkasu Mandát je písemná smlouva, kterou příjemce uzavírá s plátcem. Na základě Mandátu je příjemce oprávněn inkasovat peněžní prostředky z účtu plátce. Mandát obsahuje identifikační údaje o příjemci a plátci, informace o platebním schématu, CID, UMR, IBAN a BIC plátce. Mandát je vyhotoven ve dvou výtiscích. Příjemce má povinnost Mandát uchovat po dobu trvání jeho platnosti. Platnost Mandátu však vyprší automaticky 36 měsíců po posledním provedeném inkasu. Banka může požadovat předložení sjednaného Mandátu (například při zaktivnění služby SDD nebo v případě reklamačního řízení). V Mandátu k SEPA inkasu musí být viditelně označeno, zda se jedná o podnikatelské nebo spotřebitelské SEPA inkaso. U spotřebitelského inkasa musí být informace o možnosti vrácení již odúčtovaných finančních prostředků do 8 týdnů od jejich odepsání. U podnikatelského inkasa informace, že plátce nemá nárok na vrácení peněz již uznaného inkasa. V případě, že souhlas je udělen k účtu vedeného v CZK, budou případné kurzové rozdíly hrazeny z jeho účtu. Souhlas se SEPA inkasem Souhlas dává plátce své bance. Může být udělen na papírovém formuláři nebo zřízen elektronicky (v souladu s podmínkami příslušné banky). V souhlasu je uvedeno číslo účtu plátce ve formátu IBAN, informace o příjemci, CID příjemce, číslo reference Mandátu (UMR), platební schéma, popřípadě další zvláštní ujednání mezi plátcem a bankou plátce. CID (Creditor Identifier) Identifikační kód příjemce Každý příjemce, který chce vysílat příkazy k inkasu, musí mít přidělen Identifikační kód. Tímto kódem je pak příjemce jednoznačně identifikován. Identifikační kódy pro provádění SEPA inkas přiděluje v České republice Česká národní banka na základě žádosti od banky, která žádost předkládá za klienta. Příjemci však mohou pro provádění SEPA inkas využívat i Identifikační kód, který jim byl přidělen v jiném státě. UMR (Unique Mandate Reference) Reference mandátu UMR navrhuje příjemce v Mandátu k SEPA inkasu a musí o něm informovat plátce. Slouží k jednoznačné identifikaci inkasního vztahu. Je obdobou variabilního symbolu, na který jsme zvyklí u plateb a inkas v domácí měně). Příkazy k SEPA inkasu musí být zasílány vždy pod UMR, které bylo sjednáno s konkrétním plátcem.

Prenotifikace Příjemce má povinnost minimálně 14 dnů před splatností informovat plátce o částce a datu splatnosti inkasa. Forma, jakou příjemce informaci plátci předá, není výslovně určena (může být realizováno např. formou faktury). Ke splnění této povinnosti ze strany příjemce se přihlíží například v případě, kdy plátce reklamuje provedení inkasa na jeho účtu (příjemce je pak povinen doložit, že tuto povinnost splnil). SEPA inkaso spotřebitelské (SDD CORE) Jedná se o SEPA inkaso, u kterého může plátce požádat o vrácení částky inkasa provedeného na jeho účtu bez udání důvodu do 8 týdnů od data splatnosti inkasa. Tento typ inkasa mohou používat jak podnikatelské subjekty, tak spotřebitelé. SEPA inkaso mezi podnikatelskými subjekty (SDD B2B) Jedná se o SEPA inkaso, u kterého plátce nemůže požádat o vrácení částky inkasa provedeného na jeho účtu. Tento typ inkasa mohou používat výhradně podnikatelské subjekty. 4. Užitečné odkazy Seznam SEPA zemí je k dispozici zde. Vzory Mandátu k SEPA inkasu: Pro spotřebitelské inkaso CORE je zde DOC, Pro inkaso mezi podnikatelskými subjeky je zde DOC. Informace k Identifikačnímu kódu příjemce (CID) o Informace k CIDů na stránkách ČNB zde, o Seznam CIDů registrovaných v ČNB je k dispozici zde, o Seznamy CIDů v jiných zemí jsou zde. Ostatní odkazy na EPC zde

5. Tabulka R-zpráv kódy označené zelenou barvou je možné využívat aktivně Kód Definice ISO Text, který bude uveden na výpise z účtu (35 znaků) Důvod uvedený v Pravidlech Typ R-zprávy Úplný seznam důvodů k použití Možná prvotní příčina Návrh postupu pro věřitele (zamítnutí transakce) Plátce poskytl chybné údaje plátce a potvrdit si správnost jeho IBANu AC01 Uvedené číslo účtu je v nesprávném formátu Číslo účtu v nesprávném formátu Nesprávný identifikátor účtu (tj. neplatný IBAN dlužníka) Neplatný formát IBAN IBAN neexistuje na úrovni dané banky Příjemce použil chybný IBAN ze své zákaznické databáze Příjemce měl technické problémy při vydání příkazu k inkasu nebo při převodu BBAN na IBAN V případě změny souhlasu s inkasem zkontrolujte údaje poskytnuté dlužníkem Ověřit databázi používanou ke konverzi BBAN na IBAN (zrušení inkasa): IBAN neexistuje na úrovni dané banky

Účet plátce je v jeho bance zrušen Příjemce použil staré číslo účtu AC04 Účet s uvedeným číslem byl zrušen Zrušený účet Zrušený účet Většinou užíváno ve zprávách o zamítnutí transakce Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03. Plátce od vydání souhlasu změnil nebo zrušil účet plátce a zjistit údaje o novém účtu AC06 Účet je blokován Účet blokován Blokovaný účet Blokovaný účet Banka plátce zablokovala účet nebo uznávání inkas SDD na základě soudního příkazu plátce a dotázat se na náhradní účet nebo na jinou možnost úhrady dané platby plátce zablokoval účet pro příkazy k inkasu Plátce zablokoval svůj účet vůči inkasům SDD

AC13 Neplatný typ účtu plátce Neplatný typ účtu plátce Nepltatný účtu plátce typ Podnikatelské Inkaso ( SDD B2B) nelze akceptovat, je-li účtem plátce spotřebitelský nebo na jiný druh účtu, který je určen výhradně spotřebitelům Dlužník (spotřebitel) si nebyl vědom toho, že souhlas s B2B mohou podepsat pouze osoby, které nejsou spotřebiteli Druh platebního účtu nedovoluje/neumožňuje zatížit jej inkasy SDD B2B dlužníka za účelem vysvětlení a sjednání jiného způsobu úhrady Uzavřít s dlužníkem souhlas spotřebitelským inkasem SDD (Core) Dlužník poskytl údaje o chybném platebním účtu AG01 Chybí souhlas k inkasu Chybí souhlas k inkasu Zadávání příkazů k inkasu na tomto druhu účtu je z regulačních důvodů zakázáno Tento účet nesmí být používán pro příkazy k inkasu z regulačních důvodů (v několika zemích se jedná například o spořicí účty) Důležité upozornění: kód AG01 nelze použít pro příkaz k inkasu SDD B2B zadaný na dlužníkův spotřebitelský účet. Nutno použít kód AC13. Plátce poskytl údaje o nesprávném účtu plátce za účelem zjištění údajů o účtu, který má být použit

Nesprávný typ sekvence opakovaná platba bez jakékoliv předcházející AG02 Neplatný formát výzvy k inkasu Neplatný formát výzvy k inkasu Operační/ transakční kód/ typ sekvence je nesprávný, neplatný formát souboru opakovaná před první první po první první po první vrácené první nebo opakovaná po one-off Schémata SDD: identifikační kód schématu (tj. úroveň služeb nebo místní nástroj) uvedený ve zprávě je nesprávný Věřitel: technická chyba nebo chyba při zpracování transakce nebo souboru (typ sekvence) Opravit údaje chybné AM04 Nedostatečné disponibilní prostředky Nedostatečný zůstatek účtu Nedostatek prostředků Na účtu dlužníka není dostatek prostředků k inkasu celé částky transakce Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03. Plátce: nedostatek prostředků na účtu Příjemcel nezaslal předem avízo k inkasu SDD (pre-notification) nebo neuvedl částku a datum plátce, aby zajistil, doplnil finanční prostředky na svém účtu

AM05 Duplicitní inkaso Duplicitní inkaso Duplicitní inkaso Reversal Nedávno byl zpracován stejný příkaz k inkasu SDD st Omyl plátce plátce/banky Zkontrolovat, zda se skutečně jedná o duplicitní inkaso BE05 Příjemce není znám Příjemce není znám Nesprávný identifikátor příjemce Identifikátor příjemce (CI) je nesprávný nebo byl změněn bez ohlášení Příjemce: technická chyba nebo opomenutí zaslat zprávu o změně CI Opravit CI CNOR Nesprávný BIC banky příjemce Nesprávný BIC banky příjemce Banka příjemce není v CSM registrována pod tímto BIC Banka příjemce není v CSM registrována pod tímto BIC Přímý účastník CSM: banka příjemce není uvedena jako nepřímý účastník tohoto CSM Příjemce kontaktuje banku svou

DNOR Nesprávný BIC banky plátce Nesprávný BIC banky plátce Banka plátce není v CSM registrována pod tímto BIC Banka plátce není v CSM registrována pod tímto BIC Banka příjemce/ příjemce: nebyla ověřena dosažitelnost banky plátce Požádat banku příjemce o ověření dosažitelnosti banky plátce příjemce a dohodnout se na jiném způsobu úhrady Soubor XML nebyl řádně vyplněn nebo je nesprávný Plátce/jeho banka FF01 Neplatný formát souboru Neplatný formát souboru Neúplný nebo neplatný formát souboru Syntaktická chyba v souboru Banka příjemce nebo její zprostředkující banka neprovedla kontrolu XSD před zadáním souboru do schématu CSM nebo banka plátce Opravit XML e soubor FF05 Neplatný typ inkasa Neplatný typ inkasa Nesprávný typ operačního/ transakčního kódu (nesprávný kód příkazu k inkasu (CORE, COR1,)) SDD Core: identifikační kód schématu (tj. místní nástroj) uvedený ve zprávě je nesprávný: CORE je sice zadán, ale s realizačními časy COR1 (do listopadu 2016) příjemce/banka příjemce Zkontrolovat typ příkazu k inkasu

Chybí mandát k SEPA inkasu Banka plátce: souhlas s inkasem byl zrušen z důvodu nečinnosti po dobu 36 měsíců/banka nebyla schopna získat od plátce souhlas s podnikatelským inkasem B2B Analyzovat povahu transakce SDD Plátce dosud nepotvrdil souhlas s provedením inkasa B2B Plátce zrušil souhlas s podnikatelským inkasem dosud nepotvrdil své bance souhlas podnikatelským inkasem B2B s V případě refundace kontaktovat dlužníka MD01 Chybí mandát k k SEPA inkasu Chybí mandát k SEPA inkasu Chybí platný mandát k inkasu Refund Refundace nepovolené transakce (do 13 měsíců po datu debetu) plátce: Mandát k inkasu zrušen příjemce nepoužil tzv. Unique Mandate Reference (jedinečný referenční kód z mandátu) příjemce zadal výzvu k inkasu SDD s UMR, která není v souladu s údaji uvedenými v mandátu

Údaje v mandátu nejsou v souladu s údaji uvedenými v inkasu (změny nebyly ohlášeny) Způsob změny mandátu není v souladu s Pravidly SDD MD02 Chybné údaje v mandátu k SEPA inkasu Chybné údaje v mandátu k SEPA inkasu Chybějící nesprávné údaje mandátu nebo z Údaje v mandátu nejsou v souladu s již obdrženou verzí pro účely UMR Změněné údaje jsou nesprávné Opravit změny nebo údaje způsob údajů změněné U změny mandátu: IBAN uvedený v příkazu k inkasu je stejný jako původní IBAN

MD06 plátce žádá o vrácení prostředků Plátce žádá o vrácení prostředků Sporná autorizovaná transakce Refund Rozpor mezi částkou uvedenou v předběžném avízu (prenotification) a částku uvedenou ve spotřebitelském příkazu k inkasu SDD Core Bezpodmínečné vrácení finančních prostředků do 8 týdnů od zazížení účtu (SDD CORE - Unconditional Refund) Právo na bezpodmínečné vrácení finančních prostředků dle Směrnice o platebním styku\ (PSD) plátce Dlužník zemřel MD07 Plátce zemřel Plátce zemřel Plátce zemřel Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03. Ukončit smlouvu s dlužníkem

MS02 Neuveden důvod inkasa Neuveden důvod inkasa Zamítnutí strany plátce ze Zamítnutí ze strany plátce při předložení Plátce po obdržení předběžného avíza (prenotification) rozhodl o zamítnutí inkasa plátce [1]

Bez uvedení důvodu Bez uvedení důvodu Lze použít pouze v případech, kdy vnitrostátní legislativa např. zákony o ochraně údajů) nedovolují použít kódy AC04, AM04, RR01, RR02, RR03 a RR04 MS03 bez důvodu uvedení plátce Poznámka: omezte užívání kódu MS03 a zvolte si náležitý důvodový kód ze seznamu. Reversal

Banka příjemce nebo plátce: zadaný BIC není uveden v BIC databázi RC01 Nesprávný banky BIC Nesprávný banky BIC Nesprávný identifikátor banky (BIC) BIC účastníka schématu je nesprávný dlužníka a zjistit správný BIC příjemce : neúplný BIC (BIC 8 místo BIC 11 míst) Chybějící účet nebo identifikace plátce Opravit příkaz k SDD inkasu doplněním údajů o účtu plátce RR01 Regulatorní důvody - nedostatečná specifikace účtu plátce Reg. dův.-nedost. údaje účtu plátce Regulační důvod Regulační důvod Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03 Příjemce: IBAN plátce musí banka příjemce uvést u SDD inkas jako povinný údaj banku příjemce

Chybějící jméno dlužníka (pole adresa je nepovinné Opravit příkaz k inkasu SDD doplněním údajů o jménu dlužníka RR02 Regulatorní důvody - nedostatečná specifikace plátce Reg. dův. nedost. údaje o plátci Regulační důvod Regulační důvod Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03 Věřitel: jméno dlužníka musí věřitelova banka uvést jako povinný údaj u inkas SDD banku věřitele RR03 Regulatorní důvody - nedostatečná specifikace příjemce Reg. dův.-nedost. údaje o příjemci Regulační důvod Chybějící jméno příjemce (pole adresa je nepovinné) Regulační důvod Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03 Příjemce: jméno příjemce musí banka příjemce u SDD inkas uvést jako povinný údaj Opravit příkaz k SDD inkasu doplněním údajů o jménu příjemce banku příjemce

Použít pouze u jiných regulačních důvodu než RR01, RR02 or RR03 RR04 Regulatorní důvody Regulatorní důvody Regulační důvod Poznámka: Tento kód nelze použít v některých členských zemích SEPA z důvodů ochrany údajů. Náhradou lze použít kód MS03 banku příjemce Veškerá zamítnutí spotřebitelských práv, na která se odvolává plátce Blokace na účtu plátce SL01 Odmítnuto zástupcem plátce Odmítnuto zástupcem plátce Specifická služba poskytována bankou plátce Limity částek inkasa na účtu plátce plátce Limity frekvence inkasa na účtu plátce Jiné služby poskytované bankou plátce