1.TZ, DRUŽSTEVNÍ ZÁLOŽNA K 30.6.2009 Datum uveřejnění: 31. července 2009
Obsah Úvod... 3 Základní údaje... 3 Předmět podnikání... 3 Činnosti skutečně vykonávané... 4 Činnosti omezené nebo vyloučené... 4 Základní kapitál... 4 Organizační struktura... 4 Kontrolní komise... 4 Představenstvo... 5 Vrcholové vedení... 6 Členové s kvalifikovanou účastí... 6 Finanční situace... 7 Aktiva... 7 Závazky a vlastní kapitál... 8 Výnosy, náklady, zisky a ztráty... 9 Pohledávky z finančních činností... 11 Bez selhání a se selháním... 11 Bez znehodnocení a se znehodnocením... 12 Restrukturalizované pohledávky... 12 Poměrové ukazatele... 13 Plnění pravidel obezřetného podnikání... 14 Kapitál... 14 Kapitálová přiměřenost a kapitálové požadavky... 15
ÚVOD V tomto dokumentu jsou uveřejněné informace v souladu s vyhláškou č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry. Pro účely tohoto dokumentu se rozumí: dohledem Česká národní banka, klasifikovanou pohledávkou pohledávka po splatnosti nebo pohledávka se selháním nebo restrukturalizovaná pohledávka, pohledávkou po splatnosti pohledávka, jejíž splátka jistiny anebo příslušenství je neuhrazená déle než 30 kalendářních dnů po datu daném smlouvou o úvěru, pohledávkou se selháním pohledávka, u níž lze předpokládat, že dlužník pravděpodobně nesplatí svůj závazek řádně a včas nebo pohledávka, u níž je alespoň jedna splátka jistiny nebo příslušenství po splatnosti déle než 90 kalendářních dnů, pohledávkou se znehodnocením pohledávka, u níž došlo ke snížení účetní hodnoty vzhledem k úvěrovému riziku tvorbou opravné položky, restrukturalizovanou pohledávkou pohledávka, u níž záložna vzhledem k finanční situaci dlužníka přistoupila ke změně smluvních podmínek ve prospěch dlužníka a záložnou 1.TZ, družstevní záložna. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní firma: 1.TZ, družstevní záložna Právní forma: družstvo Sídlo: Hasskova 22, 674 01 Třebíč IČ: 63492555 Datum zápisu: 26.2.1996 Poslední změna: 17.7.2008, z důsledku změny stanov a voleb členů volených orgánů na členské schůzi konané 26.5.2008 Zapisovaný základní kapitál: 500 000,- Kč Předmět podnikání - přijímání vkladů od členů - poskytování úvěrů členům - finanční leasing pro členy - platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy - poskytování záruk ve formě ručení a bankovní záruky členům - otevírání akreditivů pro členy - obstarání inkasa pro členy - pronájem bezpečnostních schránek členům 3 / 15
- ukládání vkladů v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank - přijímání úvěrů od družstevních záložen a bank - nabývání majetku a disponování s ním - obchodování na vlastní účet s devizami a nástroji směnných kurzů a úrokových sazeb za účelem zajištění rizik vyplývajících z povolených činností - obchodování na vlastní účet s registrovanými cennými papíry Činnosti skutečně vykonávané - přijímání vkladů od členů - poskytování úvěrů členům - platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy - poskytování záruk ve formě ručení a bankovní záruky členům - obstarání inkasa pro členy - ukládání vkladů v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank - nabývání majetku a disponování s ním - obchodování na vlastní účet s devizami za účelem zajištění rizik vyplývajících z povolených činností Činnosti omezené nebo vyloučené Činnosti omezené nebo vyloučené dohledem nejsou žádné. Základní kapitál Splacený 93 942 tis. Kč Zvýšení od 31.3.2009 Rozsah 35 047 tis. Kč Způsob splacení členských a dalších členských vkladů Organizační struktura Organizačních složek: 7 Zaměstnanců (přepočtený počet): 13 Kontrolní komise JUDr. Jana Tomková - předsedkyně kontrolní komise od 14.6.2007 - od roku 2002 členkou kontrolní komise; advokátka - není členkou v orgánech jiných právnických osob - předsedkyni nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za předsedkyni nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka 4 / 15
Ing. Karolína Janečková - členka komise od zvolení členskou schůzí dne 26.5.2008 - vykonává funkci ekonoma, v minulosti pracovala jako vedoucí referátu úseku majetkových daní na Finančním úřadě - účast v orgánech právnických osob: předsedkyně dozorčí rady v SOLLER Capital, a.s. - člence nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za členku nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka Ing. Martina Seidlová - členka komise od zvolení členskou schůzí dne 26.5.2008 - vykonává funkci finančního managera, v minulosti pracovala v regionálním deníku - účast v orgánech právnických osob: členka dozorčí rady ve SMART Corporation, a.s., SMART Capital, a.s. a FINE CREDIT, a.s., členka představenstva ve SMART Power, a.s. a FORTIS Capital, a.s. - člence nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za členku nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka Představenstvo Ing. František Novák - předseda představenstva - od založení záložny předseda představenstva; ředitel záložny od roku 2000; daňový poradce; do roku 2004 předseda úvěrové komise záložny - není členem v orgánech jiných právnických osob - předsedovi byl záložnou poskytnut krátkodobý úvěr ve výši 900 tis. Kč - za předsedu nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka JUDr. Alena Sikorová - členka představenstva od 14.6.2007, od 26.5.2008 místopředsedkyně představenstva - v minulosti předsedkyně škodní komise České spořitelny a.s. v Olomouci; právnička působící v oblasti úvěrových obchodů a vymáhání pohledávek - není členkou v orgánech jiných právnických osob - člence nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za členku nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka 5 / 15
Jaromír Hošek - člen představenstva od 14.6.2007 - do roku 2004 ředitel 1. úvěrního družstva Chotěboř, od roku 2004 vedoucí pobočky a zástupce ředitele; v letech 2004 až 2007 člen úvěrové komise záložny - není členem v orgánech jiných právnických osob - členovi nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za člena nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka Vrcholové vedení K 30.6.2009 není funkce ředitele záložny obsazena. Pracovní poměr Ing. Igora Škarabelly skončil 13.5.2009. Ing. Igor Škarabella - ředitel záložny od 1.4.2008 do 13.5.2009 - před vstupem do záložny pracoval jako ředitel hlavní pobočky UniCredit Bank Czech Republic, a.s. v Olomouci - není členem v orgánech jiných právnických osob - řediteli nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr - za ředitele nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka Členové s kvalifikovanou účastí Ing. Josef Lébr 19,47 % podílu na hlasovacích právech. Ing. František Novák Přímý podíl činí 1,06 % podílu na hlasovacích právech s možností dosažení kvalifikované účasti nepřímo z titulu zmocnění od jiných členů. Jaromír Hošek Přímý podíl činí méně než 1 % podílu na hlasovacích právech s možností dosažení kvalifikované účasti nepřímo z titulu zmocnění od jiných členů. 6 / 15
FINANČNÍ SITUACE AKTIVA Nekompenzované o opravné položky a oprávky (Σ) Opravné položky a oprávky Kompenzované o opravné položky a oprávky Aktiva celkem (Σ) 1 493574 12977 480597 Pokladní hotovost a pohledávky vůči 2 centrálním bankám (Σ) 404 0 404 Pokladní hotovost 3 404 404 Pohledávky vůči centrálním bankám 4 Finanční aktiva k obchodování 5 Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázaná do 6 zisku nebo ztráty Realizovatelná finanční aktiva 7 Úvěry a jiné pohledávky 8 488052 10798 477254 Finanční investice držené do splatnosti 9 Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou 10 hodnotou Kladné změny reálné hodnoty portfolia 11 zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek (Σ) 12 3991 1700 2291 Pozemky, budovy a zařízení 13 3991 1700 2291 Investice do nemovitostí 14 Nehmotný majetek 15 537 479 58 Účasti v přidružených a ovládaných osobách a 16 ve společných podnicích Daňové pohledávky 17 Ostatní aktiva 18 590 590 Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji 19 7 / 15
ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL Závazky a vlastní kapitál celkem (Σ) 1 480597 Závazky celkem (Σ) 2 474461 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centrálním bankám 3 Finanční závazky k obchodování 4 Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 5 Finanční závazky v naběhlé hodnotě 6 372369 Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy 7 Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou 8 Záporné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů 9 Rezervy 10 Daňové závazky 11 Ostatní závazky 12 8150 Základní kapitál družstevní záložny splatný na požádání (Σ) 13 93942 Základní kapitál družstev splatný na požádání 14 Nesplacený zákl.kapitál družstev.záložny splatný na požádání 15 Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji 16 Vlastní kapitál celkem (Σ) 17 6136 Základní kapitál (Σ) 18 0 Splacený základní kapitál 19 Nesplacený základní kapitál 20 Další vlastní kapitál 21 Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly 22 Rezervní fondy 23 4900 Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období 24 596 Zisk (ztráta) za běžné účetní období 25 640 8 / 15
VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY Zisk z finanční a provozní činnosti (Σ) 1 9157 Úrokové výnosy 2 17140 Úrokové náklady 3 8276 Náklady na základní kapitál splatný na požádání 4 Výnosy z dividend 5 Výnosy z poplatků a provizí 6 979 Náklady na poplatky a provize 7 444 Realizované zisky (ztráty) z finančních aktiv a závazků 8 nevykázaných v reálné hodnotě do zisku (ztráty) Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování 9 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě 10 vykázané do zisku (ztráty) -273 Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví 11 Kurzové rozdíly 12 8 Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv jiných než držených k prodeji 13 Ostatní provozní výnosy 14 26 Ostatní provozní náklady 15-3 Správní náklady (Σ) 16 7400 Náklady na zaměstnance (Σ) 17 3721 Mzdy a platy 18 2687 Sociální a zdravotní pojištění 19 829 Penzijní a podobné výdaje 20 Náklady na dočasné zaměstnance 21 Odměny - vlastní kapitálové nástroje 22 Ostatní náklady na zaměstnance 23 205 Ostatní správní náklady 24 3679 Náklady na reklamu 25 1442 Náklady na poradenství 26 Náklady na informační technologie 27 16 Náklady na outsourcing 28 1340 Nájemné 29 135 Jiné správní náklady 30 746 Odpisy (Σ) 31 427 Odpisy pozemků, budov a zařízení 32 196 9 / 15
VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY Odpisy investic do nemovitostí 33 Odpisy nehmotného majetku 34 231 Tvorba rezerv 35 0 Ztráty ze znehodnocení (Σ) 36 690 Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných v reálné 37 690 hodnotě do zisku (ztráty) Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv 38 Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu zisku (ztráty) 39 Podíl na zisku (ztrátě) přidružených a ovládaných osob a společných 40 podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin 41 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním 42 640 Náklady na daň z příjmů 43 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění 44 640 Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění 45 Zisk nebo ztráta po zdanění 46 640 10 / 15
Pohledávky z finančních činností Bez selhání a se selháním Před znehodnoc. Účetní hodnota (netto) Oprav. pol. k jednotl. pohled. Pohledávky z finančních činností celkem (Σ) 1 488052 477254 10798 Opravné položky k portf. pohledávek jednotlivě Bez znehod. Nevýznam. pohledávky Kum. ztráta z ocenění reánou hodnotou Pohledávky za úvěrovými institucemi (Σ) 2 108369 108369 Pohledávky bez selhání (Σ) 3 108369 108369 Standardní pohledávky 4 108369 108369 Sledované pohledávky 5 Pohledávky se selháním (Σ) 6 0 0 Nestandardní pohledávky 7 Pochybné pohledávky 8 Ztrátové pohledávky 9 Pohledávky za jinými osobami (Σ) 10 379683 368885 10798 Pohledávky bez selhání (Σ) 11 353226 353011 215 Standardní pohledávky 12 323923 323923 Sledované úvěry a ostatní pohledávky 13 29303 29088 215 Pohledávky se selháním (Σ) 14 26457 15874 10583 11 / 15
Bez selhání a se selháním Účetní Oprav. pol. Před hodnota k jednotl. znehodnoc. (netto) pohled. Nestandardní pohledávky 15 12047 11439 608 Pochybné pohledávky 16 4967 3576 1391 Ztrátové pohledávky 17 9443 859 8584 Opravné položky k portf. pohledávek jednotlivě Bez znehod. Nevýznam. pohledávky Kum. ztráta z ocenění reánou hodnotou Bez znehodnocení a se znehodnocením Hodnota před znehodnocením Oceňované naběh. hod. Oceňované naběh. hod. Opravné položky Oceňované naběh. hod. Kum. ztráta z ocenění reál. hod. Oceňované naběh. hod. Účetní hodnota (netto) Oceňované naběh. hod. Pohledávky bez znehodnocení 432882 432882 Pohledávky se znehodnocením 55760 10798 44962 Oceňované naběh. hod. Restrukturalizované pohledávky od 1.1.09 do 31.12.09 do 30.9.09 do 30.6.09 do 31.3.09 Před znehodnocením 22128 3204 Oceňované naběhlou hodnotou 21762 3108 Oceňované reálnou hodnotou 12 / 15
POMĚROVÉ UKAZATELE od 1.1.09 do 31.12.09 do 30.9.09 do 30.6.09 do 31.3.09 Kapitálová přiměřenost 23,40 15,86 Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) 0,145 % 0,075 % Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) 0,812 % 0,495 % Aktiva na jednoho zaměstnance 36969 35 192 Správní náklady na jednoho zaměstnance 569 227 Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance 49 24 13 / 15
PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ KAPITÁL Kapitál (Σ) 99380 Původní kapitál (Tier 1) (Σ) 99380 Splacené členské vklady členů záložny 93942 Rezervní fondy a nerozdělený zisk (Σ) 5 496 Povinné rezervní a rizikové fondy 4 900 Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období 596 Zisk za účetní období po zdanění Neuhrazená ztráta z předchozích období Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace Zisk za běžné účetní období Ztráta za běžné účetní období Čistý zisk z kapitalizace budoucích příjmů ze sekuritizace Zisk/ztráta z ocenění závazků v reálné hodnotě z titulu úvěrového rizika Další odčitatelné položky z původního kapitálu (Σ) 58 Goodwill Nehmotný majetek jiný než goodwill 58 Negativní oceňovací rozdíl ze změn reálné hodnoty realizovaných kapitálových nástrojů Dodatkový kapitál (Tier 2) (Σ) Podřízený dluh A Pozitivní oceňovací rozdíl ze změn reálné hodnoty realizovaných akcií a podílových listů Uhrazovací povinnost členů záložny Odčitatelné položky od původního a dodatkového kapitálu (Tier1+Tier2) Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3) 14 / 15
KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY Záložna při posuzování dostatečnosti vnitřně stanoveného kapitálu k současným a budoucím činnostem používá standardizovaný přístup v úrovni požadavků daných vyhláškou č. 123/2007 Sb. Kapitálové požadavky (Σ) 33976 K úvěrovému riziku podle standardizovaného přístupu (Σ) 32110 K expozici vůči institucím 1734 K podnikové expozici 28241 K expozici po splatnosti 1905 K ostatní expozici 230 K vypořádacímu riziku K pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku K operačnímu riziku 1 866 K riziku angažovanosti obchodního portfolia Ostatní a přechodné požadavky 15 / 15