P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Městys Moravská Nová Ves, náměstí Republiky 107 69155 Moravská Nová Ves, Městys, IČ:00283363 Sestavená k : 31.12.2013 za období: 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: 13.02.2014 10:45 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka přešla od 1.1.2010 na nový způsob účtování. Účtuje se podle zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a podle prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č.410/2009 Sb. Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku k 31.12.2011 zápisem 406 MD/088 D a 406MD/078D. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Způsob ocenění majetku: ----------------------- Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění do doby kolaudace jsou i úroky z přijatých úvěrů. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.001,- do 40.000,-Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7.001.- do 60.000,-Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vedený na podrozvahové evidenci SÚ 902 - v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,-Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek vedený na podrozvahové evidenci SÚ 901 - v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč. Cizí majetek ve správě DDHM v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,- Kč a DDNM v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč - na podrozvahové evidenci SÚ 903. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv-pořizovací cenou. Ostatní finanční investice určené k obchodování-reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407, ostatní finanční investice dle 27, odst.7 zákona o účetnictví. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností-ve skutečných pořizovacích nákladech. Ocenění reálnou hodnotou
------------------------ Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila: u bytů a domů od 100.001,- Kč včetně a u pozemků od 10.001,- Kč včetně. Za situaci, že reálná hodnota není objektivně zjistitelná, považuje účetní jednotka prodej takového majetku, u kterého lze předpokládat zájem pouze jednoho kupujícího (zbytkové pozemky do 200 m2, uzavřené smlouvy o smlouvách budoucích..) V těchto případech bude stanovena reálná hodnota ve výši sjednané prodejní ceny majetku. Za situaci, že reálná hodnota není objektivně zjistitelná, považuje účetní jednotka dále prodej takového majetku, u kterého existují technické nebo jiné specifické podmínky, které neumožňují informace o reálné hodnotě získat (např.kulturní předměty, věci historické hodnoty apod.) Odpisový plán: -------------- - účetní jednotka neprováděla do 31.12.2010 účetní ani daňové odpisy. - od roku 2011 došlo ke změně - k 31.12.2011 byl proveden hromadný odpis majetku dle ČÚS č.708. - od 1.1.2012 provádí účetní jednotka čtvrtletní účetní odpisy dle ČÚS č.708 Účtování o zásobách: -------------------- - popřizovací cena, účtuje se dle způsobu B. Účtování záloh: --------------- - zálohová platba za energie účtována na účtech 314 0030-plyn a 314 0031-elektřina - ostatní zálohy za poskytnuté služby jsou účtovány na účtech 314 xxxx Účtování mezd za prosinec/rok: ------------------------------ - předpis mezd za prosinec/rok je proveden do účetnictví prosince příslušného roku, ale výplata probíhá až v lednu roku následujícího. Finanční prostředky zůstávají na ZBÚ, nejsou převáděny na depozitní účet. Městys nemá depozitní účet zřízen.
A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 736911.27 718858.27 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 91686.50 86926.50 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 556547.27 543254.27 3. Ostatní majetek 903 88677.50 88677.50 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 154084.23 161309.23 1. Vyřazené pohledávky 911 154084.23 161309.23 2. Vyřazené závazky 912 0.00 0.00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922 0.00 0.00 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923 0.00 0.00 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 0.00 0.00 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 925 0.00 0.00 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 0.00 0.00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 15732851.51 13760847.31 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 0.00 0.00 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932 0.00 0.00 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 21395.00 5. Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 939 0.00 0.00 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 941 0.00 0.00 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 1993399.20 0.00 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 947 0.00 0.00 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 0.00 0.00 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 0.00 0.00 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 13739452.31 13739452.31 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 0.00 0.00 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 0.00 0.00 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 963 0.00 0.00 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 964 0.00 0.00 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965 0.00 0.00 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 966 0.00 0.00 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 967 0.00 0.00 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 0.00 0.00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 971 0.00 0.00 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 972 0.00 0.00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 975 0.00 0.00 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 976 0.00 0.00 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 978 0.00 0.00 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 979 0.00 0.00 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 0.00 0.00 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 0.00 0.00 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 983 0.00 0.00 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 984 0.00 0.00 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 0.00 0.00 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 0.00 0.00 P.VII. Vyrovnávací účty 16623847.01 14641014.81 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 16623847.01 14641014.81 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam. 61061.00 75695.00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 27387.00 33428.00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů 0.00 31740.00
A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy skutečnosti, které nejsou zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 1. Návrh na vklad podán na KÚ Břeclav dne 23.12.2013 - číslo vkladu V-4981/2013-704: NEZAPSÁN do 31.12.2013 - Městys Moravská Nová Ves jako kupující - parc.č.2103/8 a 2193/21 - obě parcely zařazeny 0401 ost.pl.komunikace v celkové ceně 12.440,- Kč č.dokladu 331304, dne 30.12.2013 2. Návrh na vklad podán na KÚ Břeclav dne 18.12.2013 - číslo vkladu V-4719/2013-704: NEZAPSÁN do 31.12.2013 - Městys Moravská Nová Ves jako prodávající - parc.č.791/2 - parcela vyřazena z majetku z 0401 v hodnotě 50,- Kč č.dokladu 331273, dne 18.12.2013 Stav účetnictví Městyse Moravská Nová Ves na účtu 031 0401 činí 6.776.874,73 Kč. Stav účtu 031 0401 v KN činí 6.764.484,73 Kč. Rozdíl 12.390,- Kč. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Informace k bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období 3925326.60 205239.20 C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl. 345813.00 307331.00
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka netýká se účetní jednotky D.2. Informace o individuální produkční kvótě netýká se účetní jednotky D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv netýká se účetní jednotky D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech netýká se účetní jednotky D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře 9,0167 ha. D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : 0.00 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních porostů. E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : A.I.28. Částka: 0.00 Doplňující informace: Odpisy dlouhodobého majetku - městys od roku 2012 začal provádět čtvrtletní účetní odpisy dlouhodobého majetku E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: účetní jednotka nesplňuje výši obratu, přehled se nesestavuje E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: účetní jednotka nesplňuje výši obratu, přehled se nesestavuje Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 151263.00 G.II. Tvorba fondu 64451.00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 64451.00 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 0.00 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 0.00 4. Ostatní tvorba fondu 0.00 G.III. Čerpání fondu 63166.00 G.IV. Konečný stav fondu 152548.00
Stavby B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 164859252.96 65386315.00 99472937.96 101448065.96 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 12484620.33 5243569.00 7241051.33 7365911.33 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 79985161.29 32767956.00 47217205.29 47884381.29 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 251828.60 104932.00 146896.60 148996.60 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 21446094.40 9123020.00 12323074.40 12774706.40 G.5. Jiné inženýrské sítě 42699347.29 16019618.00 26679729.29 27413565.29 G.6. Ostatní stavby 7992201.05 2127220.00 5864981.05 5860505.05 Pozemky B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 24562800.90 0.00 24562800.90 22993987.62 H.1. Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00 H.2. Lesní pozemky 995239.00 0.00 995239.00 995239.00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10289545.16 0.00 10289545.16 9498119.93 H.4. Zastavěná plocha 9825374.62 0.00 9825374.62 9339305.95 H.5. Ostatní pozemky 3452642.12 0.00 3452642.12 3161322.74
I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00 I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle 64 0.00 0.00 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00 J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 55710.00 22460.48 J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle 64 55710.00 22460.48 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00 K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00 K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle 64 0.00 0.00 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle 64 0.00 0.00 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 13.02.2014 v 10:52 hod. KEO 8.06b / U062p výkaz : P Ř Í L O H A za období : 12.2013 ke dni : 31.12.2013 Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00283363 Městys Moravská Nová Ves Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 13.02.2014,10:50:52hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.