IČO: Název: Sídlo: A.1. 529991 Obec Šestajovice Šestajovice, 551 01 Šestajovice sestavený k 31.12.2013 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Použity účetní metody dle nové vyhlášky č. 410/2009 Sb. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky a finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se účtují do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403. Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 942 / D 999.942 A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) v případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 5 tis. Kč, spotřeby energií a vody se rozlišují vždy účetní jednotka k 31.12.2011 dooprávkovala majetek úč.jednotky ve výši 2407586, a rozpustila dotaci na pořízení inv.majetku ve výši 291203,. nebylo použito přecenění reálnou hodnotou účetní jednotka netvoří rezervy 1 z 14
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podr. účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. 1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VI. P.VII. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 Ostatní majetek 903 Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky 911 Vyřazené závazky 912 Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 964 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 174 843,86 212 408,26 87 362,86 87 362,86 87 481,00 125 045,40 130 50 130 50 305 343,86 212 408,26 305 343,86 212 408,26 Okamžik sestavení: Podpisový záznam: 2 z 14
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 1 778,00 1 805,00 2 362,00 3 z 14
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Účetí jednotka neeviduje žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Účetní jednotka se nenachází v žádné nejisté situaci, ani v nejistých podmínkách. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) Účetní jednotka neeviduje k datu sestavení závěrky žádné nezapsané převody vlastnických práv do katastru nemovitostí. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) 4 z 14
SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1. B.2. B.3. B.4. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 5 z 14
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. C.2. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 30 25 6 z 14
D.1. D.2. D.3. D.4. D.5. D.6. D.7. D.8. Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) Netýká se účetní jednotky. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) Netýká se účetní jednotky. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Netýká se účetní jednotky. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Netýká se účetní jednotky. Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka neeviduje sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) Celková výměra lesních pozemků je menší než 10 ha. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 7 z 14
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka 042 K 31.12.2013 evidována nedokončená investice projekt kanalizace a 177 063,00 přípojky 469 K 31.12.2013 evidována dlouhodobá pohledávka za odcizenou hřbitovní 20 00 bránu. 389 K 31.12.2013 jsou tvořeny dohadné účty pasivní na elektriku ve výši záloh dle 72 48 směrnice o časovém rozlišení. 042 K 31.12.2013 evidována nedokončená investice byt nad OÚ 37 90 041 K 31.12.2013 evidována nedokončená investice územní plán 30 25 042 K 31.12.2013 evidována nedokončená investice byt nad OÚ 37 90 8 z 14
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Účetní jednotka nevykazuje žádné významné náklady a výnosy. Částka Na účet 572 účetní jednotka účtuje poskytnuté příspěvky DSO Jaroměřsko a DSO Metuje, neinvestiční příspěvek Městské knihovně Jaroměř, příspěvek za vyřizování přestupkové agendy a neinvestiční příspěvky na žáky. Na účet 672 účetní jednotka účtuje předpis neinvestičního transferu ze SR v rámci souhrnného finančního vztahu, přijaté neinvestíční transfery, transfery od ÚP.. Přijaté transfery k 31.12.2013: transfer ze st.rozpočtu 54 40 transfer na pořízení úz.plánu účet 472 53 00 transfer z POV KHK na opravu děts.hřiště 80 00 transfer MVGŘ HZS ČR na výdaje jednotek SDH 53 00 transfer na volby prezidenta 17 755,00 transfer na volby do PS parlamentu ČŘ 23 50 9 z 14
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka 10 z 14
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka 11 z 14
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu 12 z 14
Stavby 1 2 3 4 BRUTTO BĚŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE NETTO MINULÉ OBDOBÍ G. Stavby 8 958 533,94 2 582 705,00 6 375 828,94 6 479 525,94 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 678 660,40 74 657,00 604 003,40 604 003,40 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 707 859,00 203 07 504 789,00 516 956,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové prostory 736 18 571 225,00 164 955,00 318 494,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 856 933,70 260 785,00 596 148,70 596 148,70 G.5. Jiné inženýrské sítě 5 410 798,01 1 303 932,00 4 106 866,01 4 106 866,01 G.6. Ostatní stavby 568 102,83 169 036,00 399 066,83 337 057,83 Pozemky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 3 813 893,00 3 813 893,00 3 778 072,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 136 749,00 136 749,00 136 749,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2 667 183,00 2 667 183,00 2 630 006,00 H.4. Zastavěná plocha 916 917,00 916 917,00 918 273,00 H.5. Ostatní pozemky 93 044,00 93 044,00 93 044,00 13 z 14
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. I.1. I.2. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. J.1. J.2. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ K. K.1. K.2. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 14 z 14