Trestní odpovědnost právnických osob 28. března 2013 Největší právnická firma v České republice Klienty nejlépe hodnocená právnická firma v České republice Právnická firma v České republice (2012) 1. místo v počtu realizovaných fúzí a akvizic v České republice a východní Evropě (2011) 1. místo mezi domácími právnickými firmami (2012)
I. Obsah Vývoj trestní odpovědnosti právnických osob Mezinárodní dokumenty upravující trestní odpovědnost právnických osob Zákon č. 418/2011 Sb., o trestní odpovědnosti právnických osob a Základy trestní odpovědnosti Trestné činy; tresty (ochranná opatření); účinná lítost Trestní řízení proti právnickým osobám Závěr
II. Vývoj trestní odpovědnosti právnických osob Důvody PRO zavedení trestní odpovědnosti právnických osob neúčinnost individuální trestní odpovědnosti u FO protiprávní jednání PO, kde je správní trestání neúčinné mezinárodní závazky mezinárodní spolupráce v trestních věcech prostředky trestního práva jsou obecně účinnější
II. Vývoj trestní odpovědnosti právnických osob Důvody PROTI zavedení trestní odpovědnosti právnických osob zneužití, šikana ze strany konkurence nebezpečí kriminalizace podnikání problematika zavinění PO zdvojení trestního postihu
III. Mezinárodní dokumenty upravující trestní odpovědnost právnických osob OSN Úmluva OSN proti korupci Úmluva OSN o potlačování a financování terorismu Úmluva OSN proti nadnárodnímu organizovanému zločinu Rada Evropy Úmluva RE o trestněprávní ochraně životního prostředí Úmluva RE o boji proti počítačové kriminalitě ES/EU Druhý protokol k Úmluvě EU o ochraně finančních zájmů Rámcové rozhodnutí o trestněprávní ochraně životního prostředí Rámcové rozhodnutí o uplatňování zásady vzájemného uznávání peněžitých trestů
Vývoj Původní návrh zákona projednáván v roce 2004 zamítnut v I. čtení nesouhlas s výčtem trestných činů Zákon č. 418/2011 Sb. 15.03.2011 - předložen vládní návrh 27.09.2011 - schváleno PSP 27.10.2011 - schváleno Senátem 18.11.2011 - veto prezidenta 06.12.2011 - PSP přehlasovala veto prezidenta 22.12.2011 - publikován ve Sbírce zákonů
Obecná ustanovení Předmět úpravy podmínky trestní odpovědnosti právnických osob tresty a ochranná opatření, která lze uložit řízení proti právnickým osobám Nestanoví-li zákon jinak, použije se trestní zákoník a v řízení proti právnické osobě trestní řád, není-li to z povahy věci vyloučeno.
Obecná ustanovení Podle tohoto zákona se posuzuje trestnost činu spáchaného na území České republiky právnickou osobou: která má sídlo v České republice má na území České republiky umístěn podnik organizační složku zde alespoň vykonává svoji činnost zde má svůj majetek Podle tohoto zákona se posuzuje také trestnost činu, pokud jej v cizině spáchala právnická osoba mající sídlo v České republice. Vyloučení odpovědnosti některých právnických osob za trestný čin Česká republika Územní samosprávné celky při výkonu veřejné moci
Trestné činy TRESTNÉ ČINY PROTI SVOBODĚ A PRÁVŮM NA OCHRANU OSOBNOSTI, SOUKROMÍ A LISTOVNÍHO TAJEMSTVÍ Obchodování s lidmi Svěření dítěte do moci jiného Vydírání Porušení tajemství dopravovaných zpráv TRESTNÉ ČINY PROTI LIDSKÉ DŮSTOJNOSTI V SEXUÁLNÍ OBLASTI Sexuální nátlak Pohlavní zneužití Kuplířství Výroba a jiné nakládání s dětskou pornografií Zneužití dítěte k výrobě pornografie
Trestné činy TRESTNÉ ČINY PROTI RODINĚ A DĚTEM Ohrožování výchovy dítěte Svádění k pohlavnímu styku TRESTNÉ ČINY PROTI MAJETKU Podvod (pojistný; úvěrový; dotační) Provozování nepoctivých her a sázek Podílnictví Podílnictví z nedbalosti Legalizace výnosů z trestné činnosti Legalizace výnosů z trestné činnosti z nedbalosti Neoprávněný přístup k počítačovému systému a nosiči informací Opatření a přechovávání přístupového zařízení a hesla k počítačovému systému a jiných takových dat Poškození záznamu v počítačovém systému a na nosiči informací a zásah do vybavení počítače z nedbalosti
Trestné činy TRESTNÉ ČINY HOSPODÁŘSKÉ Padělání a pozměnění peněz Neoprávněné opatření, padělání a pozměnění platebního prostředku Udávání padělaných a pozměněných peněz Výroba a držení padělatelského náčiní Neoprávněná výroba peněz Zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby Neodvedení daně, pojistného na sociální zabezpečení a podobné povinné platby Nesplnění oznamovací povinnosti v daňovém řízení Porušení předpisů o nálepkách a jiných předmětech k označení zboží Padělání a pozměnění předmětů k označení zboží pro daňové účely a předmětů dokazujících splnění poplatkové povinnosti Zkreslování údajů o stavu hospodaření a jmění Sjednání výhody při zadání veřejné zakázky, při veřejné soutěži a veřejné dražbě Pletichy při zadání veřejné zakázky a při veřejné soutěži Pletichy při veřejné dražbě Vystavení nepravdivého potvrzení a zprávy Poškození finančních zájmů Evropské unie Porušení autorského práva, práv souvisejících s právem autorským a práv k databázi
Trestné činy TRESTNÉ ČINY OBECNĚ NEBEZPEČNÉ Nedovolené ozbrojování Vývoj, výroba a držení zakázaných bojových prostředků Nedovolená výroba a držení radioaktivní látky a vysoce nebezpečné látky Nedovolená výroba a držení jaderného materiálu a zvláštního štěpného materiálu Nedovolená výroba a jiné nakládání s omamnými a psychotropními látkami a s jedy Přechovávání omamné a psychotropní látky a jedu Nedovolené pěstování rostlin obsahujících omamnou nebo psychotropní látku
Trestné činy TRESTNÉ ČINY PROTI ŽIVOTNÍMU PROSTŘEDÍ Poškození a ohrožení životního prostředí Poškození a ohrožení životního prostředí z nedbalosti Poškození vodního zdroje Poškození lesa Neoprávněné vypuštění znečišťujících látek Neoprávněné nakládání s odpady Neoprávněná výroba a jiné nakládání s látkami poškozujícími ozonovou vrstvu Neoprávněné nakládání s chráněnými volně žijícími živočichy a planě rostoucími rostlinami Neoprávněné nakládání s chráněnými volně žijícími živočichy a planě rostoucími rostlinami z nedbalosti Poškození chráněných částí přírody TRESTNÉ ČINY PROTI ČESKÉ REPUBLICE, CIZÍMU STÁTU A MEZINÁRODNÍ ORGANIZACI Teroristický útok
Trestné činy TRESTNÉ ČINY PROTI POŘÁDKU VE VĚCECH VEŘEJNÝCH Vyhrožování s cílem působit na orgán veřejné moci Vyhrožování s cílem působit na úřední osobu Přijetí úplatku Podplacení Nepřímé úplatkářství Zasahování do nezávislosti soudu Maření výkonu úředního rozhodnutí a vykázání Organizování a umožnění nedovoleného překročení státní hranice Napomáhání k neoprávněnému pobytu na území republiky Neoprávněné zaměstnávání cizinců Křivá výpověď a nepravdivý znalecký posudek Padělání a pozměnění veřejné listiny Nedovolená výroba a držení pečetidla státní pečeti a úředního razítka Násilí proti skupině obyvatelů a proti jednotlivci Hanobení národa, rasy, etnické nebo jiné skupiny osob Podněcování k nenávisti vůči skupině osob nebo k omezování jejich práv a svobod Účast na organizované zločinecké skupině Podněcování k trestnému činu Nadržování
Trestné činy TRESTNÉ ČINY PROTI LIDSKOSTI, PROTI MÍRU A VÁLEČNÉ TRESTNÉ ČINY Projev sympatií k hnutí směřujícímu k potlačení práv a svobod člověka Popírání, zpochybňování, schvalování a ospravedlňování genocidia
Trestní odpovědnost právnické osoby Trestným činem spáchaným právnickou osobou je protiprávní čin spáchaný jejím jménem nebo v jejím zájmu nebo v rámci její činnosti, jednal-li tak a) statutární orgán nebo člen statutárního orgánu, anebo jiná osoba, která je oprávněna jménem nebo za právnickou osobu jednat, b) ten, kdo u této právnické osoby vykonává řídící nebo kontrolní činnost, i když není osobou uvedenou v písmenu a), c) ten, kdo vykonává rozhodující vliv na řízení této právnické osoby, jestliže jeho jednání bylo alespoň jednou z podmínek vzniku následku zakládajícího trestní odpovědnost právnické osoby, nebo d) zaměstnanec nebo osoba v obdobném postavení při plnění pracovních úkolů, i když není osobou uvedenou v písmenech a) až c), jestliže lze trestný čin právnické osobě přičíst.
Trestní odpovědnost právnické osoby Právnické osobě lze přičítat spáchání trestného činu, jestliže byl spáchán a) jednáním orgánů právnické osoby nebo osob uvedených pod písm. a) až c), nebo b) zaměstnancem uvedeným pod písm. d) na podkladě rozhodnutí, schválení nebo pokynu orgánů právnické osoby nebo osob uvedených pod písm. a) až c) anebo proto, že orgány právnické osoby nebo osoby uvedené pod písm. a) až c) neprovedly taková opatření, která měly provést podle jiného právního předpisu nebo která po nich lze spravedlivě požadovat, zejména neprovedly povinnou nebo potřebnou kontrolu nad činností zaměstnanců nebo jiných osob, jimž jsou nadřízeny, anebo neučinily nezbytná opatření k zamezení nebo odvrácení následků spáchaného trestného činu. Trestní odpovědnosti právnické osoby nebrání, nepodaří-li se zjistit, která konkrétní fyzická osoba jednala výše uvedeným způsobem.
Pachatel, spolupachatel a účastník Pachatelem trestného činu je právnická osoba, které lze přičítat porušení nebo ohrožení zájmu chráněného trestním zákonem způsobem, který je uveden v tomto zákoně. Pachatelem je i právnická osoba, která k provedení činu užila jiné právnické nebo fyzické osoby. Trestní odpovědností právnické osoby není dotčena trestní odpovědnost fyzických osob uvedených výše Trestní odpovědností výše uvedených fyzických osob není dotčena trestní odpovědnost právnické osoby. Byl-li trestný čin spáchán společným jednáním více osob, z nichž alespoň jedna je osoba právnická, odpovídá každá z nich, jako by trestný čin spáchala sama.
Trestní odpovědnost právního nástupce právnické osoby Trestní odpovědnost právnické osoby přechází na všechny její právní nástupce. Je-li právních nástupců právnické osoby více soud při rozhodování o druhu a výměře trestu nebo ochranného opatření přihlédne i k tomu, v jakém rozsahu na každého z nich přešly výnosy, užitky a jiné výhody ze spáchaného trestného činu Pokud nezanikla, je nadále trestně odpovědná i původní právnická osoba
Účinná lítost Trestní odpovědnost právnické osoby zaniká, jestliže dobrovolně upustila od dalšího protiprávního jednání a odstranila nebezpečí, které vzniklo zájmu chráněnému trestním zákonem, anebo škodlivému následku zamezila nebo škodlivý následek napravila, nebo učinila státnímu zástupci nebo policejnímu orgánu o trestném činu oznámení v době, kdy nebezpečí, které vzniklo zájmu chráněnému trestním zákonem, mohlo být ještě odstraněno nebo škodlivému následku trestného činu mohlo být ještě zabráněno. Trestní odpovědnost právnické osoby nezaniká, spáchala-li trestný čin přijetí úplatku, podplacení nebo nepřímého úplatkářství.
Promlčení trestní odpovědnosti Trestní odpovědnost za trestný čin zaniká uplynutím promlčecí doby, jež činí dvacet let, jde-li o trestný čin, za který trestní zákon dovoluje uložení výjimečného trestu, a trestný čin spáchaný při vypracování nebo při schvalování privatizačního projektu podle jiného právního předpisu, patnáct let, činí-li horní hranice trestní sazby odnětí svobody nejméně deset let, deset let, činí-li horní hranice trestní sazby odnětí svobody nejméně pět let, pět let, činí-li horní hranice trestní sazby odnětí svobody nejméně tři léta, tři léta u ostatních trestných činů. Uplynutím promlčecí doby nezaniká trestní odpovědnost za trestný čin teroristického útoku, pokud byl spáchán za takových okolností, že zakládá válečný zločin nebo zločin proti lidskosti podle předpisů mezinárodního práva. Zánik výkonu trestu Promlčení výkonu trestu (30/20/10/5 let) Výkon trestu uloženého pro trestný čin teroristického útoku, pokud byl spáchán za takových okolností, že zakládá válečný zločin nebo zločin proti lidskosti podle předpisů mezinárodního práva, se nepromlčuje.
Tresty a ochranná opatření Při stanovení druhu trestu a jeho výměry přihlédne soud k povaze a závažnosti trestného činu, k poměrům právnické osoby, včetně její dosavadní činnosti a jejích majetkových poměrů Soud přihlédne i k důsledkům, které může mít jejich uložení na třetí osoby, zejména k právem chráněným zájmům osob poškozených trestným činem a věřitelů právnické osoby Druhy trestů zrušení právnické osoby, propadnutí majetku, peněžitý trest, propadnutí věci nebo jiné majetkové hodnoty, zákaz činnosti, zákaz plnění veřejných zakázek, účasti v koncesním řízení nebo ve veřejné soutěži, zákaz přijímání dotací a subvencí, uveřejnění rozsudku. Za trestné činy spáchané právnickou osobou lze jako ochranné opatření uložit zabrání věci nebo jiné majetkové hodnoty.
Vztah ke správnímu řízení Zahájení trestního stíhání proti právnické osobě brání tomu, aby o témže skutku proti téže právnické osobě probíhalo řízení o správním deliktu Trestní stíhání proti právnické osobě nelze zahájit, a bylo-li již zahájeno, nelze v něm pokračovat a musí být zastaveno, jestliže dřívější řízení pro týž skutek proti téže právnické osobě skončilo pravomocným rozhodnutím o správním deliktu a toto rozhodnutí nebylo zrušeno.
Vyrozumění o zahájení a skončení trestního stíhání Policejní orgán vyrozumí o zahájení trestního stíhání proti právnické osobě: příslušný orgán veřejné moci osoby, které podle jiných právních předpisů vedou: obchodní rejstřík jiný zákonem určený rejstřík registr nebo evidenci orgán udělující licenci nebo povolení k činnosti této právnické osobě orgán odpovědný za dozor nad takovou právnickou osobou vyrozumění o skončení věci
Společné řízení Proti obviněné právnické osobě a obviněné fyzické osobě se koná společné řízení, jestliže jejich trestné činy spolu souvisejí Ve společném řízení vedeném proti právnické a fyzické osobě se trestní odpovědnost právnické a fyzické osoby posuzuje samostatně. Zrušení, zánik a přeměna právnické osoby Právnická osoba, proti které bylo zahájeno trestní stíhání, je povinna neprodleně písemně oznámit státnímu zástupci a v řízení před soudem předsedovi senátu, že budou prováděny úkony směřující k jejímu zrušení, zániku nebo k přeměně, a to před provedením těchto úkonů, jinak jsou tyto úkony neplatné. Nutné povolení státního zástupce / předsedy senátu
Zajišťovací opatření V přípravném řízení soudce na návrh státního zástupce a v řízení před soudem předseda senátu obviněné právnické osobě dočasně pozastavit výkon jednoho nebo více předmětů činnosti uložit omezení nakládání s majetkem této právnické osoby Úkony právnické osoby / Obhájce Za právnickou osobu činí v řízení úkony ten, kdo je k tomu oprávněn v řízení před soudem podle občanského soudního řádu Zmocněnec Opatrovník Obhájce nepoužijí ustanovení trestního řádu o nutné obhajobě
Předvolání, předvedení a pořádková pokuta Výslech a závěrečná řeč v hlavním líčení a ve veřejném zasedání Výkon trestu zrušení právnické osoby zákazu plnění veřejných zakázek, účasti v koncesním řízení nebo ve veřejné soutěži zákazu přijímání dotací a subvencí uveřejnění rozsudku Právní styk s cizinou
Děkuji Vám za pozornost. JUDr. Ondřej Trubač, Ph.D., LL.M. ondrej.trubac@havelholasek.cz