Závěrečný účet mikroregionu Nechanicko za rok 2014 Mikroregion Nechanicko, Mokrovousy 18, 503 15 Nechanice, IČ, 17 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů V roce 2014 se uskutečnily celkem 4 zasedání správní rady a 2 valné hromady. Rozpočet byl schválen valnou hromadou mikroregionu Nechanicka dne 12.12.2013 jako vyrovnaný ve výši 430 340 Kč. Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními. Rozpočtový výhled byl schválen dne 6.12.2012 na roky 2014-2016. V průběhu roku 2014 byly provedeny úpravy rozpočtu, které byly schváleny správní radou či valnou hromadou - rozpočtovým opatřením č.1 až 6/2014 Rozpočtové opatření č. 1/2014 ze dne 20.3.2014 Rozpočtové opatření č. 2/2014 ze dne 6.6.2014 Rozpočtové opatření č. 3/2014 ze dne 12.8.2014 Rozpočtové opatření č. 4/2014 ze dne 31.10.2014 Rozpočtové opatření č. 5/2014 ze dne 9.12.2014 Rozpočtové opatření č. 6/2014 ze dne 31.12.2014 ------------------------------------------------------------------------------------------------- 1. Plnění rozpočtu za rok 2014 Plnění k 31.12. 2014 PŘÍJMY celkem: Kč 2 054 963,28 SR UR Skutečnost Třída 2 nedaňové příjmy 50 30 236,88 30 236,88 Třída 4 - přijaté transfery 429 84 2 024 726,40 2 024 726,40 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem 430 34 2 054 963,28 2 054 963,28 VÝDAJE celkem: Kč 1 043 631,69 SR UR Skutečnost Třída 5 běžné výdaje 430 34 1 909 037,28 897 705,69 Třída 6 Kapitálové výdaje 0 145 926,00 145 926,00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem 430 34 2 054 963,28 1 043 6310,69 FINANCOVÁNÍ celkem: - 1 011 331,59 SR UR Skutečnost Třída 8 financování 0 0-1 011 331,59 2. Zůstatky na bankovním účtu a v pokladně k 31. 12. 2014 Mikroregion Nechanicko vede běžný účet u České spořitelny a.s. Hradec Králové Zůstatek běžného účtu 1 025 554,62 Kč. Dále u České národní banky a.s. Hradec Králové. Zůstatek běžného účtu 130 921,04 Kč. Pokladna 0,- Kč 1
3. Vyúčtování finančních vztahů ke SR a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Přijaté dotace 4121 NI přijaté transfery od obcí 736 243,- Kč 4122 - NI přijaté transfery od krajů 272 700,- Kč z toho POV 222 700,- Kč Profesionalizace 50 000,- Kč 4213 Inv. přijaté transfery ze SF 7 230,30 Kč 4216 Ost. přijaté transfery ze SR 122 915,10 4221 - Inv. přijaté transfery od obcí 885 639,- Kč Poskytnuté dotace 5321 Neinvestiční transfery obcím 14 400,- Kč 4. Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12. 2014 Zůstatky majetkových účtů k 31.12. 2014 Účet č. 019 ODNHM 264 00 Účet č. 021 Stavby 164 92 Účet č. 022 Sam.mov.věci 7 363 674,90 Účet č. 028 DDHM 2 111 671,02 Účet č. 042 Nedokonč.DHM 217 206,00 5. Závazky, pohledávky Účet č. 331 Zaměstnanci Účet č. 342 Ostatní přímé daně Účet č. 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Účet č. 388 Dohadné účty aktivní Účet č. 401 Jmění účetní jednotky Účet č. 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Účet č. 406 Oceňovací rozdíly při změně metody Účet č. 432 Výsledek hospodaření předch. úč. období Účet č. 493 Výsledek hospodaření běžného úč. období 7 225,00 Kč 1 275,00 Kč 1 015 783,40 Kč 1 015 783,40 Kč 1 479 047,44 Kč 10 279 650,19 Kč - 5 373 759,58 Kč 458 417,32 Kč 17 545,81 Kč 6. Nákup pozemku V roce 2014 nedošlo k žádnému nákupu pozemku. 7. Výsledek hospodaření Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření běžného účetního období 1 244 175,69 Kč 1 226 629,88 Kč -17 545,81 Kč 8. Zpráva o přezkoumání hospodaření Obce Mokrovousy za rok 2013 Ve dnech 29. 10. 2014 a 2. 2. 2015 bylo provedeno přezkoumání hospodaření mikroregionu Nechanicko. 2
Závěrečný výrok auditora je: D. Závěr I. Při přezkoumáním hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumáním hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,41 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % pozn.: údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a další finanční operace, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregionu Nechanicko jsou přílohou tohoto závěrečného účtu a k nahlédnutí v sídle svazku či na obecním úřadě členských obcí. Vypracovala účetní mikroregionu Jana Pečenková V Mokrovousích dne 12.5.2015 Návratka: po sejmutí odstřihněte a odešlete na adresu sídla svazku Mokrovousy 18, 50315 Nechanice OBEC. Vyvěšeno dne 19.5.2015 Sejmuto dne 4.6.2015 Ve stejných datech zveřejněno i na elektronické úřední desce Podpis a razítko:... Závěrečný účet za rok 2014 Mikroregion Nechanicko 3
KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko, za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 29.10.2014-2.2.2015 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - Petr Švasta - předseda svazku - Jana Pečenková - účetní Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko Mokrovousy 18 503 15 Nechanice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Danuše Součková - kontroloři: Ing. Monika Jančová Richard Holenda Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 17.7.2014. Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 1
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu DSO na rok 2014 byl v souladu s ustanovením 11 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na 18 členských obcích DSO. Rozpočtová opatření Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje, případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými radou DSO. Během roku 2014 bylo shromážděním starostů schváleno a provedeno 5 rozpočtových opatření. Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je zpracován do roku 2017, schválen v orgánu svazku dne 9.12.2014. Schválený rozpočet Rozpočet DSO na r. 2014 byl schválen dne 12.12.2013 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů ve výši 430 340,- Kč. Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 v souladu se schválením. Závěrečný účet Závěrečný účet včetně zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2013 byl projednán na shromáždění starostů svazku dne 6.6.2014 a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením a to bez výhrad. Před projednáním byl po dobu stanovenou zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí. Současně s tím na tomto zasedání rada DSO schválila jako samostatný bod účetní závěrku DSO za r. 2013, schválení účetní závěrky je řádně doloženo protokolem. Inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2014. závazků Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Pokladní doklad Pokladní doklady byly kontrolovány s pokladní knihou za celé období roku 2014 a nebyly zjištěny nedostatky. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena. Rozvaha Rozvaha byla kontrolována k 30.9.2014 a k 31.12.2014, nedostatky zjištěny nebyly, skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením. Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 2
Účetní doklad Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Dokumentace k veřejným zakázkám Byly kontrolovány účetní doklady za období únor, březen a říjen 2014. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Byl předložen výkaz Fin 2-12 sestavený ke dni 30.9.2014 a ke dni 31.12.2014. Kontrolován byl výkaz k 30.9.2014 a k 31.12.2014, nedostatky zjištěny nebyly. Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno, že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12, rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována. Rozpočet DSO byl posílen o následující dotace: - dle Smlouvy č.14pov03-0016/hk/neinv dotaci od KÚ Královéhradeckého kraje na akci" Žijeme sportem a kulturou 2.etapa" ve výši 222 700,- Kč, max. podíl dotace činí 50 % celkových nákladů, termín ukončení projektu stanoven do 30.11.2014, předloženo závěrečné vyúčtování dotace odsouhlasené administrátorkou POV ORP HK ze dne 3.12.2014, o dotaci účtováno v souladu s účetními postupy, - účelová dotace z rozpočtu Královehradeckého kraje s názvem "Profesionalizace Mikroregionu Nechanicko v roce 2014" ve výši 50.000,- Kč s termínem realizace do 31.12.2014, maximální podíl dotace nesmí překročit 50% celkových nákladů, dotace čerpána v plné výši, o dotaci účtováno v souladu s účetními postupy. - dle avíza SFŽP ČR pro příjemce investiční podpory byla přiznána dotace k 30.12.2014 ve výši 122 915,10 Kč (ÚZ 15 825). a ve výši 7 230,30 Kč (UZ 90 877). Podpora z fondu má charakter zálohy až do konečného vyúčtování. Namátková kontrola VZ, 2014, Mikroregion Nechanicko, svazek obcí Varovný protipovodňový systém pro Mikroregion Nechanicko, svazek obcí (MIS) VZ, je spolufinancována z OPŽP SFŽP, viz Rozhodnutí č. 115D112001062, ze dne 25. 7. 2014; Smlouva č. 12127821, ze dne 23. 7. 2014, je pod kontrolou poskytovatele viz SFŽP, a proto byla zvolena namátková kontrola úkonů zadavatele, zejména se zaměřením na plnění povinností zadavatele dle ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů dále též i ZVZ,Zástupce zadavatele QUANTUM CZ s.r.o., Ostrava Ing. Petra Kozubková viz Plná moc,výzva k podání nabídek ze dne 18. 9. 2013, VZ na dodávky, otevřené nadlimitní řízení, předpokládaná hodnota VZ bez DPH- 6 232 500,- Kč, na profilu zadavatele zveřejněna,zadavatel Mikroregion Nechanicko, svazek obcí, Mokrovousy 18, Nechanice,Lhůta pro podání nabídek 13. 11. 2013 ve 14. 00 hod., Hodnotící Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 3
kriterium nejnižší nabídková cena bez DPH,Datum otevírání nabídek 13. 11. 2013,Zadávací dokumentace ze dne 18. 9. 2013, zveřejněna na profilu zadavatele viz https://zakazky.cep-rra.cz/contract_display_94.html,na SFŽP byla dne 21. 6. 2013, zaslána korespondence k předmětné VZ - viz korespondence založena ve spisu,posouzení oznámení o zakázce korespondence ze SFŽP, vyřizuje Ing. Lukáš Karásek, bez připomínek k zadávací dokumentaci,oznámení o zakázce zpracováno, Jmenování komise pro otevírání obálek a hodnocení nabídek zpracováno, podepsáno, seznam doručených a přijatých nabídek zpracován, doručeny byly 3 nabídky, Prohlášení členů komise pro otevírání obálek a hodnocení nabídek o mlčenlivosti zpracováno, podepsáno,protokol o prvním jednání hodnotící komise ze dne 13. 11. 2013, zpracován, podepsán všemi členy, doručeny byly 3 nabídky: EMPEMONT s.r.o., Valašské Meziříčí nabídková cena 6 111 460,- Kč bez DPH JD Rozhlasy s.r.o., - 6 227 950,- Kč bez DPH Tomáš Mikula, Valašské Meziříčí 6 373 920,- Kč bez DPH Protokol o otevírání obálek ze dne 13. 11. 2013, zpracován, podepsán. Protokol o posouzení kvalifikace uchazečů ze dne 13. 11. 2013, zpracován, podepsán, Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 13. 11. 2013, zpracována, podepsána, Rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 19. 11. 2013, nejvhodnější nabídku předložil uchazeče - EMPEMONT s.r.o., Valašské Meziříčí nabídková cena 6 111 460,- Kč bez DPH, zpracováno, podepsáno, Oznámení o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 20. 11. 2013, zpracováno, podepsáno, odesláno viz podací arch a dodejky. Oznámení o uzavření smlouvy ze dne 16. 12. 2013, viz podací arch, zpracováno. Písemná zpráva zadavatele ze dne 16. 12. 2013, zpracována, podepsána, Smlouva o dílo č. SOD E 344/3/2013 zhotovitel díla EMPEMONT s.r.o., smluvní cena souhlasí s cenou předloženou uchazečem zhotovitelem díla, oboustranně podepsána dne 12. 12. 2013, Kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 12. 12. 2013, na profilu zadavatele zveřejněna dne 16. 12. 2013 zákonná lhůta pro zveřejnění splněna. S odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit obec zadavatele na níže uvedené: Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 4
Pečlivě prostudovat programové dokumenty, písemnosti, rozhodnutí apod., vztahující se nejen k vyúčtování akce apod., aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně viz přímý dopad na hospodaření obce,dodržovat stanovené termíny, pokyny poskytovatele apod., vyplývající z právních aktů, vztahujících se k předmětné realizované akci,po skončení akce, závěrečném vyúčtování, nezapomínat i na povinnosti v době tzv. udržitelnosti. Touto kontrolou, není dotčena kontrola jiných věcně příslušných dozorových orgánů, poskytovatele apod. Varovný protipovodňový systém pro Mikroregion Nechanicko, svazek obcí (dpp) VZ, je spolufinancována z OPŽP SFŽP, viz Rozhodnutí č. 115D112001062, ze dne 25. 7. 2014; Smlouva č. 12127821, ze dne 23. 7. 2014, je pod kontrolou poskytovatele viz SFŽP, a proto byla zvolena namátková kontrola úkonů zadavatele, zejména se zaměřením na plnění povinností zadavatele dle ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů dále též i ZVZ,Výzva k podání nabídek ze dne 25. 10. 2013, zpracována, podepsána, VZ na dodávky, zjednodušené podlimitní řízení, předpokládaná hodnota VZ 1 050 000,- Kč bez DPH, způsob hodnocení nabídek nejnižší nabídková cena bez DPH,Zadávací dokumentace zpracována, podepsána, ze dne 25. 10. 2013, lhůta pro podání nabídek dne 13. 11. 2013 v 16. 00 hod., Zástupce zadavatele QUANTUM CZ s.r.o., Ostrava Ing. Petra Kozubková viz Plná moc,osloveno bylo 5 uchazečů viz poštovní podací arch,vz zveřejněna na profilu zadavatele - https://zakazky.ceprra.cz/contract_display_105.html,jmenování komise pro otevírání obálek a hodnocení nabídek ze dne 25. 10. 2013, zpracováno, podepsáno, Seznam doručených nabídek doručeno bylo celkem 5 nabídek,prohlášení členů komise pro otevírání obálek a hodnocení nabídek o mlčenlivosti zpracováno, podepsáno,protokol o prvním jednání hodnotící komise zpracován, podepsán všemi členy, ze dne 13. 11. 2013, celkem bylo hodnoceno 5 doručených nabídek,protokol o otevírání obálek zpracován, podepsán všemi členy, ze dne 13. 11. 2013, otevřeno bylo celkem 5 nabídek, Protokol o posouzení kvalifikace ze dne 13. 11. 2013, zpracován, podepsán všemi členy, Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 13. 11. 2013, zpracována, podepsána všemi členy, nejnižší nabídkovou cenu předložil uchazeč V O P Dolní Bousov, s.r.o., Dolní Bousov nabídková cena celkem 260 000,- Kč bez DPH,Rozhodnutí o výběru nejvhodnější nabídky zpracováno, podepsáno, vítězný uchazeč - V O P Dolní Bousov, s.r.o., Dolní Bousov nabídková cena celkem 260 Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 5
000,- Kč bez DPH,Oznámení o výběru nejvhodnější nabídky zpracováno, podepsáno, na profilu zadavatele zveřejněno,písemná zpráva zadavatele zpracována, podepsána, zveřejněna na profilu zadavatele, Smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 13. 12. 2013, zhotovitel díla - V O P Dolní Bousov, s.r.o., Dolní Bousov, cena díla souhlasí s cenou předloženou uchazečem zhotovitelem díla, cena díla 260 000,- Kč bez DPH, Kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 147a ZVZ smlouva o dílo oboustranně podepsána dne 13. 12. 2013, na profilu zadavatele zveřejněna dne 16. 12. 2013 - zákonná lhůta pro zveřejnění splněna. S odkazem zejména na ustanovení 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, upozornit obec zadavatele na níže uvedené: Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí Pečlivě prostudovat programové dokumenty, písemnosti, rozhodnutí apod., vztahující se nejen k vyúčtování akce apod., aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně viz přímý dopad na hospodaření obce,dodržovat stanovené termíny, pokyny poskytovatele apod., vyplývající z právních aktů, vztahujících se k předmětné realizované akci,po skončení akce, závěrečném vyúčtování, nezapomínat i na povinnosti v době tzv. udržitelnosti. Touto kontrolou, není dotčena kontrola jiných věcně příslušných dozorových orgánů, poskytovatele apod. Zápisy z jednání Valné hromady svazku - 6.6.2014 a 9.12.2014. Zápisy z jednání Správní rady svazku - 20.3., 6.5. a 20.11.2014. B. Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 6
C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D.Závěr I. Při přezkoumáním hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumáním hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - za rok 2014 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,41 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 7
IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek Mikroregion Nechanicko, dne 2.2.2015 Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření: Danuše Součková. kontrolor pověřený řízením přezkoumání. podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání Ing. Monika Jančová. kontrolor. podpis kontrolora Richard Holenda. kontrolor. podpis kontrolora Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, a je možno ke zjištění v ní uvedené podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání zprávy kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává, tento návrh okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. - s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregion Nechanicko o počtu 9 stran byl seznámen a její stejnopis převzal Petr Švasta V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou, darovací, nájemní, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. Poučení: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 8
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.00 Kč. Petr Švasta. předseda svazku. podpis Pivovarské nám. 1245 tel.: 736 521 914 e-mail: dsouckova@kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova@kr-kralovehradecky.cz 9
Ministerstvo financí ČR schváleno č.j. 111/138 224/2002 Fin 2-12 M VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, REGIONÁLNÍCH RAD A DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ sestavený k 31. 12. 2014 v Kč na dvě desetinná místa Rok Měsíc IČO: 2014 12 Název a sídlo vykazující jednotky: Mikroregion Nechanicko, Mokrovousy 18, 50315 Nechanice I. Rozpočtové příjmy Paragraf Položka a b 0000 Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách 1 2 3 Výsledek od počátku roku 0000 4121 NI. př. transf. od obcí 429 84 736 243,00 736 243,00 0000 4122 NI. př. transf. od krajů 272 70 272 70 0000 4213 Inv.př. transfery ze státních fondů 7 230,30 7 230,30 0000 4216 Ost. př. transfery ze státního rozpočtu 122 915,10 122 915,10 0000 4221 Inv. př. transfery od obcí 885 638,00 885 638,00 0000 **** 429 84 2 024 726,40 2 024 726,40 3349 Ost. záležitosti sdělovacích prostředk 3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 15 00 15 00 3349 **** 15 00 15 00 3419 Ost. tělovýchovná činnost 3419 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 5 00 5 00 3419 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 00 10 00 3419 **** 15 00 15 00 6171 Činnost místní správy 6171 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,07 0,07 6171 **** 0,07 0,07 6310 Příjmy a výdaje z úvěr. finanč. operací 6310 2141 Příjmy z úroků 50 236,81 236,81 6310 **** 50 236,81 236,81 Celkem 430 34 2 054 963,28 2 054 963,28 oddíl I. / 1
II. Rozpočtové výdaje Paragraf Položka a b Schválený rozpočet Rozpočet po změnách 1 2 3 Výsledek od počátku roku 2499 Ost. záležitosti spojů 2499 5169 Nákup ostatních služeb 50 00 2499 **** 50 00 3349 Ost. záležitosti sdělovacích prostředk 3349 5021 Ostatní osobní výdaje 5 00 4 71 4 71 3349 5169 Nákup ostatních služeb 135 00 135 153,00 135 153,00 3349 **** 140 00 139 863,00 139 863,00 3399 Zálež.kultury,církví a sděl.prostředků 3399 5169 Nákup ostatních služeb 20 00 20 00 20 00 3399 **** 20 00 20 00 20 00 3419 Ost. tělovýchovná činnost 3419 5021 Ostatní osobní výdaje 4 00 3 09 3 09 3419 5169 Nákup ostatních služeb 9 00 11 663,00 11 663,00 3419 5175 Výdaje na poř. věcí a služeb - pohoštění 2 00 4 884,00 4 884,00 3419 5194 Věcné dary 15 00 19 86 19 86 3419 **** 30 00 39 497,00 39 497,00 3744 Protierozní,lavinová i požární ochrana 3744 6122 Stroje, přístroje a zařízení 145 926,00 145 926,00 3744 **** 145 926,00 145 926,00 6171 Činnost místní správy 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 130 00 146 00 146 00 6171 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 495 851,00 495 851,00 6171 5139 Nákup materiálu j.n. 3 00 5 855,00 5 855,00 6171 5161 Poštovní služby 2 00 1 953,00 1 953,00 6171 5168 Zpracování dat a služby souv. s IT a kom 13 264,00 13 264,00 6171 5169 Nákup ostatních služeb 9 60 7 354,00 7 354,00 6171 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 7 00 5 725,00 5 725,00 6171 5175 Výdaje na poř. věcí a služeb - pohoštění 4 00 4 927,00 4 927,00 6171 5321 Neinvestiční transfery obcím 14 40 14 40 14 40 6171 **** 170 00 695 329,00 695 329,00 6310 Příjmy a výdaje z úvěr. finanč. operací 6310 5163 Služby peněžních ústavů 2 50 2 971,70 2 971,70 6310 5362 Platby daní a poplatků st. rozpočtu 44,99 44,99 6310 **** 2 50 3 016,69 3 016,69 6409 Ostatní činnost j.n. 6409 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 17 84 1 011 331,59 6409 **** 17 84 1 011 331,59 Celkem 430 34 2 054 963,28 1 043 631,69 oddíl II. / 1
III. Financování - třída 8 Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od Název položky řádku rozpočet po změnách počátku roku text r 1 2 3 Krátkodobé vydané dluhopisy 8111 Uhrazené splátky krát. vyd. dl. 8112 Krátkodobé přijaté půjčky 8113 Uhrazené splátky krát. přij. půjček 8114 Změna stavu krátk. prostřed.na ůčtech 8115-1 011 331,59 Aktivní krát. operace řízení likv. - př. 8117 Aktivní krát. operace řízení likv. - vý. 8118 Dlouhodobé vydané dluhopisy 8121 Uhrazené splátky dlouh. vyd. dl. 8122 Dlouhodobé přijaté půjčky 8123 Uhrazené splátky dlouh. přij. půjček 8124 Změna stavu dlouh.prostř.na bank.ůčtech 8125 Aktivní dlouh. operace řízení likv.- př. 8127 Aktivní dlouh. operace řízení likv.- vý. 8128 Krátkodobé vydané dluhopisy 8211 Uhrazené splátky krát. vyd. dl 8212 Krátkodobé přijaté půjčky 8213 Uhrazené splátky krát. přij. půjček 8214 Změna stavu krátk. prostřed.na ůčtech 8215 Aktivní krát. operace řízení likv. - př. 8217 Aktivní krát. operace řízení likv. - vý. 8218 Dlouhodobé vydané dluhopisy 8221 Uhrazené splátky dlouh. vyd. dl. 8222 Dlouhodobé přijaté půjčky 8223 Uhrazené splátky dlouh. přij. půjček 8224 Změna stavu dlouh.prostř.na bank.ůčtech 8225 Aktivní dlouh. operace řízení likv.- př. 8227 Aktivní dlouh. operace řízení likv.- vý. 8228 Oper.z peněz.účtů organ.bez char.p a V 8901 Nerealiz.kurz.rozdíly pohybů na dev.ú. 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek 8905 Financování (součet za třídu 8) 8000-1 011 331,59 oddíl III. / 1
IV. Rekapitulace příjmů, výdajů a financování a jejich konsolidace Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od Název položky řádku rozpočet po změnách počátku roku text r 41 42 43 Třída 1 - Daňové příjmy 4010 Třída 2 - Nedaňové příjmy 4020 50 30 236,88 30 236,88 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030 Třída 4 - Přijaté transfery 4040 429 84 2 024 726,40 2 024 726,40 Příjmy celkem 4050 430 34 2 054 963,28 2 054 963,28 Konsolidace příjmů 4060 2223-Příjmy z finančního vyp. min.let. 4061 2226-Příjmy z fin.vyp.min.let mezi obc. 4062 2227-Příjmy z fin.vyp.min.let mezi rr. 4063 2441-Splátky půjček od obcí 4070 2442-Splátky půjček od regionů 4080 2443-Splátky půjčených prostř. od reg.r 4081 2449-Splátky půj. od veř. rozp. úz. úr. 4090 4121-Neinvestiční přijaté trans. od obc 4100 429 84 736 243,00 736 243,00 4122-Neinv. přij. transf. od reg. org. 4110 272 70 272 70 4123-Neinv. přij. transf. od reg. rad 4111 4129-Neinv. přij. tr. od rozp. úz. úr. 4120 4133-Převody z vlastních rezerv. fondů 4130 4134-Převody z rozpočtových účtů 4140 4139-Převody z vlastních fondů j.n. 4150 4221-Inv. přijaté transfery od obcí 4170 885 638,00 885 638,00 4222-Inv. přijaté transfery od regionů 4180 4223-Inv. přijaté transfery od reg. rad 4181 4229-Inv. přijaté tr. od rozp. úz. úr. 4190 ZJ024-Transfery přijaté z úz. jiného ok 4191 ZJ025-Spl. půjček přijaté z jiného okr 4192 ZJ028-Transfery př. z území jin. kraje 4193 ZJ029-Splátky půjček př. z území j. kra 4194 Příjmy celkem po konsolidaci 4200 430 34 2 054 963,28 2 054 963,28 Třída 5 - Běžné výdaje 4210 430 34 1 909 037,28 897 705,69 Třída 6 - Kapitálové výdaje 4220 145 926,00 145 926,00 Výdaje celkem 4240 430 34 2 054 963,28 1 043 631,69 Konsolidace výdajů 4250 5321-Neinv. transfery obcím 4260 14 40 14 40 14 40 5323-Neinv. transfery regionům 4270 5325-Neinv. transfery reg. radám 4271 5329-Neinv. transf. veř. rozp. míst. úr 4280 5342-Převody FKSP a soc.fondu obcí a kr 4281 5344-Přev. vlast. rez. fondům úz. rozp. 4290 5345-Přev. vlast. rozp. fondům 4300 5349-Ost. převody vlast. fondům 4310 5366-Výdaje z fin.vyp.min.let 4321 5367-Výdaje z fin.vyp.min.let mezi obc. 4322 5368-Výdaje z fin.vyp.min.lez mezi rr. 4323 5641-Neinvestiční půjčky obcím 4330 5642-Neinvestiční půjčky regionům 4340 5643-Neinvestiční půjč.prostř. reg. rad 4341 oddíl IV. / 1
IV. Rekapitulace příjmů, výdajů a financování a jejich konsolidace Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od Název položky řádku rozpočet po změnách počátku roku text r 41 42 43 5649-Neinv. půjčky veř. rozp. míst. úr 4350 6341-Investiční transfery obcím 4360 6342-Investiční transfery krajům 4370 6345-Investiční transfery reg. radám 4371 6349-Ost. inv. tr. veř. rozp. úz. úr. 4380 6441-Investiční půjčky obcím 4400 6442-Investiční půjčky regionům 4410 6443-Investiční půjč.prostř. reg. radám 4411 6449-Inv. půjčky veř. rozp. míst. úr. 4420 ZJ026-Transfery poskytnuté jinému okres 4421 ZJ027-Půjčky poskytnuté jinému okresu 4422 ZJ035-Transfery poskyt. na úz. jin. kr. 4423 ZJ036-Půjčky poskyt. na úz. jin. kraje 4424 Výdaje celkem po konsolidaci 4430 430 34 2 054 963,28 1 043 631,69 Saldo příjmů a výdajů po kons. 4440 1 011 331,59 Třída 8 - Financování 4450-1 011 331,59 Konsolidace financování 4460 Financování celkem po konsolidaci 4470-1 011 331,59 oddíl IV. / 2
VI. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Číslo řádku Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci vyk. období Změna stavu bank. účtů text r 61 62 63 Základní běžný účet ÚSC 6010 145 144,07 1 156 475,66-1 011 331,59 Běžné účty fondů ÚSC 6020 Běžné účty celkem 6030 145 144,07 1 156 475,66-1 011 331,59 Termínované vklady dlouhodobé 6040 Termínované vklady krátkodobé 6050 oddíl VI. / 1
VII. Vybrané záznamové jednotky Název záznamové položky Číslo řádku Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku text r 71 72 73 ZJ 24 Transfery přijaté z území jiného okresu 7090 2226 Příjmy z fin.vyp. min. let mezi obcemi 7092 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7100 4129 Neinvestiční přijaté transfery od region 7110 4221 Neinv. přij. transfery od rozp. úz.úr. j 7120 4229 Inv. přij. transfery od rozp. úz.úr. j.n 7130 ZJ 25 Splátky půjček přijaté z území jin. okr. 7140 2441 Splátky půjček od obcí 7150 2449 Splátky půjček od veř.rozp. úz.úr. j.n. 7160 ZJ 26 Transfery poskytnuté na území jiného ok 7170 5321 Neinvestiční transfery obcím 7180 5329 Neinv. trans. veř. rozp. místní úr. j.n. 7190 5367 Výdaje z fin.vyp. min. let mezi obcemi 7192 6341 Investiční transfery obcím 7200 6349 Ost. inv. tr. veř. rozp. úz. úr. 7210 ZJ 27 Půjčky poskytnuté na území jiného okres 7220 5641 Neinvestiční půjčky obcím 7230 5649 Neinv. půjčky veř. rozp. místní úr. j.n. 7240 6441 Investiční půjčky obcím 7250 6449 Inv. půjčky veř. rozp. místní úr. j.n. 7260 ZJ 28 Transfery př. z území jin. kraje 7290 2223 Příjmy z fin.vyp. min. let mezi kr. a ob 7291 2226 Příjmy z fin.vyp. min. let mezi obcemi 7292 4121 Neinv. př. transfery od obcí 7300 4122 Neinv. př. transfery od krajů 7310 4129 Neinv. př. transfery od rozp.úz.úr.j.n. 7320 4221 Inv. př. transfery od obcí 7330 4222 Inv. př. transfery od krajů 7340 4229 Inv. př. transfery od rozp. úz. úr. j.n. 7350 ZJ 29 Splátky půjček př. z území jin. kraje 7360 2441 Splátky půjček od obcí 7370 2442 Splátky půjček od krajů 7380 2449 Splátky půjček od veř. rozp. úz. úr. j.n 7390 ZJ 35 Transfery poskyt. na území jin. kraje 7400 5321 Neinv. transfery obcím 7410 5323 Neinv. transfery krajům 7420 5329 Neinv. transfery veř. rozp. míst. úr. jn 7430 5366 Výdaje z fin.vyp. min. let mezi kr. a ob 7431 5367 Výdaje z fin.vyp. min. let mezi obcemi 7432 6341 Inv. transfery obcím 7440 6342 Inv. transfery krajům 7450 6349 Inv. transfery veř. rozp. míst. úr. jn. 7460 ZJ 36 Půjčky poskyt. na území jin. kraje 7470 5641 Neinv. půjčky obcím 7480 5642 Neinv. půjčky krajům 7490 5649 Neinv. půjčky veř. rozp. míst. úr. jn. 7500 oddíl VII. / 1
VII. Vybrané záznamové jednotky Název záznamové položky Číslo řádku Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku text r 71 72 73 6441 Inv. půjčky obcím 7510 6442 Inv. půjčky krajům 7520 6449 Inv. půjčky veř. rozp. míst. úr. j.n. 7530 oddíl VII. / 2