Vážení obchodní přátelé, vážení akcionáři, jelikož je rok 2015 za námi, dovolte mi, abych za uvedené předložil výsledky naší činnosti. Loňský rok byl pro nás opět velmi úspěšný. Naše očekávání se nám podařila splnit podle nastavených plánů. Bez pochyby jsou pro každou společnost nejdůležitějšími parametry tržby a zisk. Zde jsme posunuli hranici našich výsledků na nejlepší historické hodnoty od data založení společnosti. Roční tržby vzrostly na hodnotu 344 mil. Kč a zisk na úroveň 12,9 mil. Kč před zdaněním. Avšak ne všem obchodním střediskům se v roce 2015 dařilo podle očekávání a nastavených plánů. Naše středisko v Hradci Králové zaznamenalo poměrně výrazný pokles tržeb. Právě z tohoto důvodu jsme byli nuceni přistoupit k personálním změnám ve vedení tohoto obchodního střediska. Naopak velmi dobrých výsledků dosáhlo jak středisko v Dubí u Teplic, tak středisko v Pardubicích. Obě tato zmiňovaná střediska se zabývají prodejem ochranných pracovních prostředků. Jsem plně přesvědčen, že i v letošním roce 2016 bude pozitivní vývoj společnosti pokračovat. Důvodem jsou vyhraná výběrová řízení pro některé velmi významné společnosti a koncerny, působící jak v České republice, tak v zahraničí. Na webových stránkách společnosti lze nalézt soupis našich vybraných referencí. V žádném případě nemohu zapomenout na naši sesterskou společnost ARDON SAFETY s.r.o. Společnost udržela enormní nárůst 30 % po celý kalendářní rok 2015. Tržby tak navýšila bezmála o 200 mil. Kč. Obě tyto společnosti patří do stejné divize v rámci koncernu HOLOUBEK. Ve společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. jsme pro letošní rok 2016 naplánovali, poprvé v historii působící společnosti, pokles zisku. Důvod tohoto plánování je však více než radostný. Jedná se o výstavbu nejmodernější haly pro skladování ochranných pracovních oděvů a pomůcek v České republice. Zcela jistě nám jednak výstavba, poté následné zprovoznění této haly, pomůže zkvalitnit péči o naše zákazníky, což je naší nejvyšší prioritou. Výrazně se zvýší standardy skladování i logistiky. Dojde také k přestěhování zaměstnanců obchodního střediska ochranných pracovních oděvů a pomůcek do nového, moderního administrativního zázemí. Nová hala obchodního střediska bude vytápěna pěti tepelnými čerpadly. Její důležitou zvláštností je podlahové vytápění, a to i ve skladové části haly. Na střeše objektu budou umístěny solární panely, které budou určeny pro ohřev vody. Svícení bude plně zajištěno nejmodernějším LED osvětlením. Nedílnou součástí projektu je rovněž přechod na výlučně digitálně řízené vedení skladu, a to včetně naskladňování a vyskladňování zboží pomocí čárových kódů. Ve skladové části se bude používat indukční navádění skladových vozíků. Ve všech případech je použita výhradně nejmodernější současná technologie našeho trhu. Tato výstavba si vyžádá pochopitelně investice ve výši mnoha desítek milionů. A právě tyto mohutné investice do naší budoucnosti se v letošním roce projeví v poklesu hospodářského výsledku. Životnost našeho nového objektu je však odhadnuta na nejméně 50 let. Jsem tedy plně přesvědčen, že i pokles zisku je v této souvislosti pochopitelný a snadno obhajitelný. V rámci této výroční zprávy rovněž naleznete v příloze několik fotografií z našeho nového objektu v Pardubicích. Co se týká oblasti vývoje a výzkumu v roce 2015, nevyvíjela naše společnost žádnou z aktivit, rovněž nenabyla ani svých vlastních akcií. 3
Nelze opomenout společnost ARDON 4SAFE- TY se sídlem v Rumunsku. V loňském roce jsme navýšili podíl na základním kapitálu této společnosti, která se zabývá prodejem ochranných pracovních oděvů a pomůcek, a to na 25 % podílu. Největším aktivem, který rozhoduje o budoucnosti firmy, jsou zaměstnanci. Aktuální počet našich zaměstnanců je 67. Díky enormnímu nárůstu objednávek zákazníků, dochází k postupnému navyšování počtu našich zaměstnanců tak, abychom zvládali průběžně vykrývat nově příchozí zákazníky a jejich aktuální poptávky. Všechny důležité informace, které se týkají jednak účetní závěrky, jednak majetku společnosti, naleznete v přiložených výkazech, rovněž tak v příloze k účetní závěrce. Nejdůležitější informace jsou pak zpracovány v grafické části výroční zprávy. Na základě výsledků, které vyplynuly z hodnocení roku 2015, navrhuji valné hromadě schválení hospodářského výsledku v hodnotě 12,9 mil. Kč a jeho převod po zdanění na účet nerozděleného zisku minulých let. Rovněž tímto navrhuji valné hromadě, aby schválila na pozici auditora pro rok 2016 společnost Chebská auditorská spol. s r.o. Zároveň mi dovolte, abych touto cestou poděkoval všem zainteresovaným obchodním partnerům a zaměstnancům za jejich loajalitu a dlouho trvající přízeň. Budeme se snažit, abychom v dalším vzájemné spolupráce jejich partnerství se společností HOLOUBEK PROTECT a.s. nezklamali. Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 4
5
TRŽBA HOLOUBEK PROTECT a.s. 320,2 337,9 344,3 mil Kč 0 2013 2014 2015 ZISK HOLOUBEK PROTECT a.s. 12,9 mil Kč 0 2013 2014 2015 6
TRŽBA ARDON SAFETY s.r.o. 881,6 mil Kč 0 2013 2014 2015 ZISK ARDON SAFETY s.r.o. 52,1 mil Kč 0 2013 2014 2015 7
TRŽBY CELKEM ZA DIVIZI OOPP v koncernu HOLOUBEK TRŽBY 1225,0 mil Kč 0 2013 2014 2015 ZISK 65,0 mil Kč 0 2013 2014 2015 8
9
ROZVAHA (BILANCE) AKTIVA Běžné účetní Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) 154 934-19 356 135 578 128 943 Pohledávky za upsaný základní kapitál 0 0 0 0 Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 29 968-16 376 13 592 12 579 Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 3 293-3 293 0 0 Zřizovací výdaje 0 0 0 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 Software 3 293-3 293 0 0 Ocenitelná práva 0 0 0 0 Goodwill 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maje 0 0 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 26 570-13 083 13 487 12 474 Pozemky 3 275 0 3 275 3 275 Stavby 5 771-2 114 3 657 3 815 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 16 142-10 778 5 364 4 299 Pěstitelské celky trvalých porostů 0 0 0 0 Dospělá zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 382-191 1 191 1 085 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 0 0 0 Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 105 0 105 105 Podíly - ovládaná osoba 105 0 105 105 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vliv 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majete 0 0 0 0 10
AKTIVA Běžné účetní Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 124 639-2 980 121 659 115 637 Zásoby (ř.33 až 38) 41 808-49 41 759 35 850 Materiál 40 0 40 47 Nedokončená výroba a polotovary 0 0 0 0 Výrobky 0 0 0 0 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Zboží 41 768-49 41 719 35 803 Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 0 0 Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 53 0 53 53 Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 0 0 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 0 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 53 0 53 53 Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 Jiné pohledávky 0 0 0 0 Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 78 488-2 931 75 557 67 381 Pohledávky z obchodních vztahů 60 666-2 931 57 735 50 647 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 17 000 0 17 000 15 000 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 0 0 0 Stát - daňové pohledávky 0 0 0 0 Krátkodobé poskytnuté zálohy 384 0 384 1 097 Dohadné účty aktivní 423 0 423 546 Jiné pohledávky 15 0 15 91 Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 4 290 0 4 290 12 353 Peníze 605 0 605 1 029 Účty v bankách 3 685 0 3 685 11 324 Krátkodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 0 0 0 0 Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 327 0 327 727 Náklady příštích 327 0 327 727 Komplexní náklady příštích 0 0 0 0 Příjmy příštích 0 0 0 0 11
PASIVA Běžné úč. Min.úč. PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 122) 135 578 128 943 Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87-88) 89 725 79 101 Základní kapitál (ř. 70 až 72) 60 000 60 000 Základní kapitál 60 000 60 000 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 0 0 Změny základního kapitálu 0 0 Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) -6 898-6 898 Ážio 0 0 Ostatní kapitálové fondy 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací -6 898-6 898 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 0 0 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 0 0 Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 0 0 Rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 25 999 15 832 Nerozdělený zisk minulých let 25 999 15 832 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ 10 624 10 167 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 0 0 Cizí zdroje 45 853 49 842 Rezervy (ř. 91 až 94) 0 0 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 0 0 Rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 Rezerva na daň z příjmů 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) 0 0 Závazky z obchodních vztahů 0 0 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 Vydané dluhopisy 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě 0 0 12
PASIVA Běžné úč. Min.úč. Dohadné účty pasívní 0 0 Jiné závazky 0 0 Odložený daňový závazek 0 0 Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) 45 853 44 132 Závazky z obchodních vztahů 41 078 40 874 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Závazky k zaměstnancům 1 192 1 089 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 663 614 Stát - daňové závazky a dotace 2 075 1 132 Kratkodobé přijaté zálohy 2 2 Vydané dluhopisy 0 0 Dohadné účty pasivní 661 247 Jiné závazky 182 174 Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 0 5 710 Bankovní úvěry dlouhodobé 0 5 710 Krátkodobé bankovní úvěry 0 0 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 0 0 Výdaje příštích 0 0 Výnosy příštích 0 0 13
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) TEXT Skutečnost v účetním sledovaném minulém Tržby za prodej zboží 344 355 337 974 Náklady vynaložené na prodané zboží 285 167 280 927 Obchodní marže (ř. 01-02) 59 188 57 047 Výkony (ř. 05+06+07) 4 033 9 509 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 4 033 9 509 Změna stavu zásob vlastní činnosti 0 0 Aktivace 0 0 Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 27 415 30 783 Spotřeba materiálu a energie 4 728 4 977 Služby 22 687 25 806 Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 35 806 35 773 Osobní náklady 23 450 22 212 Mzdové náklady 17 245 16 302 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 24 26 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 5 734 5 447 Sociální náklady 447 437 Daně a poplatky 181 206 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 725 1 205 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 ) 398 417 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 398 334 Tržby z prodeje materiálu 0 83 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 0 74 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 0 Prodaný materiál 0 74 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích -769-8 323 Ostatní provozní výnosy 2 482 5 108 Ostatní provozní náklady 2 318 13 835 Převod provozních výnosů 0 0 Převod provozních nákladů 0 0 Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29) 11 781 12 089 15
TEXT Skutečnost v účetním sledovaném minulém Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 Prodané cenné papíry a podíly 0 0 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 1 000 1 000 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 1 000 1 000 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 0 0 Náklady z finančního majetku 0 0 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 0 0 Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0 0 Výnosové úroky 473 283 Nákladové úroky 178 460 Ostatní finanční výnosy 329 366 Ostatní finanční náklady 426 709 Převod finančních výnosů 0 0 Převod finančních nákladů 0 0 Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)) 1 198 480 Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 2 355 2 402 - splatná 2 355 2 402 - odložená 0 0 Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48-49) 10 624 10 167 Mimořádné výnosy 0 0 Mimořádné náklady 0 0 Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 0 0 - splatná 0 0 - odložená 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 0 0 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř. 52 + 58-59) 10 624 10 167 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53-54) 12 979 12 569 16
17
OBSAH PŘÍLOHY Obecné informace (Čl. II) 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku 4. Organizační struktura účetní jednotky, její zásadní změny v uplynulém účetním 5. Orgány společnosti k rozvahovému dni 6. Majetková či smluvní spoluúčast jiných účetních jednotek ve společnosti 7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (Čl. III) 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Způsob stanovení reálné hodnoty Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (Čl. IV) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry 1.3 Rozpis odložené daně ze zisku 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely 1.5 Manka a přebytky u zásob 2. Významné události po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4 Nejdůležitější tituly přírůstků a úbytků dlouhodobého majetku 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu 4.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) předchozího minulého 4.3 Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního 4.4 Základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5 Závazky k OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ 5.6 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 5.7 Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj 9. Náklady na audit 10. Údaje o přeměnách 10. 1. Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) 10. 2. Další významné údaje vztahující se k přeměně Přílohy: Přehled o peněžních tocích (cash flow) Přehled o změnách vlastního kapitálu 18
Příloha k účetní závěrce je zpracována podle Zákon 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů zejména: 7, 18, 19 odst. 5 a 6 23 a Vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, 3 odst. 4, 4 odst. 10, 39. Příloha je součástí účetních výkazů Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty. - vysvětluje významné položky obsažené v účetních výkazech, - informuje o účetních zásadách o kterých rozhoduje účetní jednotka ve své kompetenci, - zdůvodňuje případné změny významných skutečností a metod oproti předchozímu účetnímu s uvedením vlivu na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření, - upozorňuje na významné skutečnosti, ke kterým došlo v počínající koncem rozvahového dne a končící dnem sestavení účetní závěrky, II. Obecné informace 1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo: Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět podnikání: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, Výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej Datum vzniku: 11. 1. 1996 IČ: 64361314 DIČ: CZ64361314 2. Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní Minulé účetní Podíl v tis Kč tj. % Podíl v tis Kč tj. % Karel Holoubek Jenišov 160 22000 37% 22000 37% Ing. Jan Vinš Karlovy Vary, Studentská 18000 30% 18000 30% 436/56A KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Praha 1, Vodičkova 20 IČ 25060996 17000 28% 17000 28% 3. Změny a dodatky provedené v daném účetním v obchodním rejstříku V roce 2015 nebyly provedeny žádné změny a dodatky v obchodním rejstříku. 4. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním Účetní jednotku řídí statutární ředitel a její činnost kontroluje správní rada. Řízením jednotlivých úseků činnosti jsou pověřeni odborní pracovníci, zaměstnanci společnosti. Některé činnosti jsou zajištěny dodavatelsky na základě smluv např. o poskytování služeb v oblasti ekonomického poradenství, zpracování účetní agendy. Tyto smlouvy schvaluje statutární ředitel. 5. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Jméno a příjmení Statutární ředitel Ing. Jan Vinš Předseda správní rady Karel Holoubek Člen správní rady RNDr. Vladimír Hanák Člen správní rady Vlastimil Vlček 19
6. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech vyšší než 20 % Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti 2015 2015 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice 100% 2 944 745 ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% 17 234 6 142 7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Výše účetního výsledku hospodaření Položka Zaměstnanci celkem Běžné účetní Minulé účetní Průměrný počet zaměstnanců 67 62 Mzdové náklady 17 245 16302 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 24 26 Náklady na sociální zabezpečení 5 734 5447 Sociální náklady 447 437 Osobní náklady celkem 23 450 22212 8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění v roce 2015 byly vyplaceny odměny statutárním orgánům (viz tabulku), jiné odměny ani naturální plnění nebyly poskytnuty. III. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a s vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb. pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví: 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Ocenění a účtování nakupovaných zásob Nakupované zboží je přijato a evidováno na skladě v ceně pořízení včetně nákladů s pořízením spojenými, které zahrnují: - cenu pořízení, - vedlejší pořizovací náklady např. dopravné, clo, provize, pojistné, jiné, Zásoby jsou účtované - způsobem A, Pro výdej ze skladu je používána cena, která je aritmetickým průměrem cen pořízení jednoho druhu zboží. Ocenění zásob vytvořených vlastní činností tyto zásoby nejsou vytvářeny 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností - nejsou vytvářeny 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových podílů evidovány v ceně pořízení 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat není evidováno 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny - nebylo použito 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování - v účetním nedošlo k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku 20
Opravné položky byly tvořeny k následujícímu majetku: Druh opravné položky Způsob stanovení Zdroj informací k určení výše OP zákonné účetní Podle zákona o rezervách a DZP Vnitřní směrnicí Výše ceny pořízení vykázaná v evidenci majetku společnosti Výše ceny pořízení v evidenci spolu s odhadem rizika Druh majetku PZ Tvorba Zúčtování KZ 1. 1. 2015 2015 2015 31. 12. 2015 - dlouhodobému majetku - zásobám 400 49 400 49 - finančnímu majetku - - pohledávkám - zákonné 3 292 74 445 2 921 - pohledávkám - ostatní 57 40 87 10 5. Odpisování Účetní odepisování dlouhodobého majetku je stanoveno odpisovým plánem a vnitřní směrnicí pro účetní odepisování. Účetní odpis je prováděn lineárně podle počtu let upotřebitelnosti a je účtován měsíčně. Daňové odpisy jsou prováděny podle zákona o daních z příjmů, nerovnají se účetním a jsou účtovány vždy k datu účetní závěrky. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. používá měsíční kurz stanovený k 1. dni měsíce u závazků a u pohledávek používá denní kurz ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou zůstatky položek rozvahy přepočteny kurzem ČNB k poslednímu dni vykazovaného. 7. Ocenění majetku reálnou hodnotou Ve sledovaném účetním nepoužila účetní jednotka ocenění reálnou hodnotou, IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky 1.1 Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní nebyly vyměřeny 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry rok splatnosti 2015 na pořízení obchodního podílu Úvěry celkem v tis. Kč Úvěr celkem 40 000 Splaceno k 1. 1. 2015 34 290 Splaceno za rok 2015 5 710 Zůstatek k 31. 12. 2015 0 1.3 Rozpis odložené daně ze zisku Odložená daňová pohledávka nebyla z důvodu dodržení principu opatrnosti účtována. 1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely dotace nebyly poskytnuty 1.5 Rozpis mank a přebytků u zásob Běžné účetní Minulé účetní Druh zásob Manka Přebytky Manka Přebytky Skladované zboží 686 662 684 672 21
2. Významné události po datu účetní závěrky - žádné významné události se nevyskytly. 3. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku - nejsou 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Běžné Pozemky 3275 3275 0 0 3275 3275 0 0 Stavby 5771 5771 2 114 1 956 3 657 3 815 0 0 Samostatné movité věci 16 142 15 804 10 778 11 505 5 364 4 299 2 588 2 250 Ostatní majetek 1 381 1 233 191 148 1 190 1 085 148 0 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 Zálohy 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 26 569 26 083 13 083 13 609 13 486 12 474 2 736 2 250 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné software 3 293 3 293 3 293 3 293 0 0 0 4 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Není uzavřena žádná smlouva o finančním pronájmu. 3.4 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Přírůstky Položka majetku Běžné Minulé poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky 2426 2 736 Automobily Škoda 4 ks, Ford Transit 2 ks - nákup Stroje a přístroje 120 246 Vozík paletový 1 ks - nákup Úbytky poznámka Technické zhodnocení budov 0 0 Dopravní prostředky 1 971 1 220 Automobily Škoda 3 ks, Ford 1 ks, Peugeot 1 ks - prodej Stroje a přístroje 0 252 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze - mimo rozvahu není evidován 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem - nemá v zástavě. 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním - neeviduje 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti vklad do společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. ve výši 105 tis. Kč 100% podíl vklad do společnosti ARDON 4SAFETY SRL ve výši 0,4 tis. Kč 25% podíl (v roce 2015 došlo k navýšení podílu z 15% na 25%) Běžné 22
4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Běžné Běžné Minulé Základní kapitál 60000 60000 Kapitálové fondy -6898-6898 Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 25 999 15 832 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného 10 624 10 167 Vlastní kapitál celkem 89 725 79 101 4.2 Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 10 167 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 10 167 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 4.3 Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 10 624 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 10 624 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 4.4 Základní kapitál Běžné účetní Společník Kmenová akcie na jméno v listinné podobě Podíl Nesplacený Lhůta splatnosti vklad 60 akcií - jmen. hodn. akcie 1 mil.kč 0-5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní Minulé účetní Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 90-180 0 0 210 0 180 a více 2 960 0 3 430 0 23
5.2 Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti Běžné účetní Minulé účetní Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 90-180 3 0 0 0 180 a více 0 0 0 0 5.3 Údaje o závazcích a pohledávkách k podnikům ve skupině Závazky k podnikům ve skupině Běžné účetní Minulé účetní Věřitel Částka Splatnost Věřitel Částka Splatnost - 0 - - 0 - Pohledávky k podnikům ve skupině Běžné účetní Minulé účetní Dlužník Částka Splatnost Dlužník Částka Splatnost ARDON SAFETY s.r.o. 17 000 12/2016 ARDON SAFETY s.r.o. 15 000 12/2015 Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. eviduje k 31.12.2015 vůči společnosti KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. závazek ve výši 8 828 tis. Kč (splatný dne 31.12.2016), který vznikl při podnikatelské činnosti zaniklé divize Karlovy Vary. 5.4 Údaje o závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva - nejsou 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze nejsou 5.6. Závazky vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám a FÚ k 31. 12. 2015 Závazek vůči Zaplaceno k datu neuhrazeno k 31. 1. 2016 Správě sociálního zabezpečení 464 11. 1. 2016 0 Zdravotním pojišťovnám 199 11. 1. 2016 0 Finančnímu úřadu 133 11. 1. 2016 0 5.7 Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva nenastaly 6. Rezervy nebyla vytvořena 7. Výnosy z běžné činnosti Výnosy Běžné účetní Minulé účetní Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby z prodeje služeb 4 033 3 871 162 9 509 9 410 99 Tržby za zboží 344 355 341 056 3 299 337 974 335 668 2 306 Ostatní výnosy 4 682 3 930 752 7 173 6 486 687 Celkem 353 070 348 857 4 213 354 656 351 564 3 092 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj - nebyly uskutečněny. 9. Náklady na audit společnosti audit provádí Chebská auditorská s.r.o. a za rok 2015 byly vynaloženy náklady ve výši 96 tis. Kč 10. Údaje o přeměnách 10. 1. Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti (včetně fondu z přecenění) nenastalo 10. 2. Další významné údaje vztahující se k přeměně nejsou 24
25
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Položka P. Text Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního Skutečnost v účetním běžném minulém 9 818 9 818 PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 12 979 12569 A.1. Úprava o nepeněžní operace -733-8 275 A.1. 1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku 1 725 1205 A.1. 2. Změna stavu opravných položek, rezerv -769-8323 A.1. 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů -, do nákladů + -394-334 A.1. 4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) -1000-1000 A.1. 5. Vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj. kap., vyúčtované výnosové úroky (-) -295 177 A.1. 6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 0 0 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr.kap. 12 246 4 294 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu -10 830 7634 A.2. 1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení -5 918 10869 A.2. 2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas. rozl. 646-6616 A.2. 3. Změna stavu zásob (+/-) -5 558 3381 A.2. 4. Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadající do PP a ekv. 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami 1 416 11 928 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -178-460 A.4. Přijaté úroky (+) 473 283 A.5. Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé (-) -2 722-1852 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimoř. úč. př. včetně daně z příjmů z mimoř. čin. 0 0 26
Položka Text Skutečnost v účetním běžném minulém A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 1 000 1 000 A.*** čistý peněžní tok z provozní činnosti -11 10 899 PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2983-2 983 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 394 334 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B.*** čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -2 342-2 649 PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv. -5 710-5715 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. 0 0 C.2. 1. Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) 0 0 C.2. 2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2. 3. Další vklady PP společníků a akcionářů 0 0 C.2. 4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2. 5. Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C.2. 6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -5 710-5 715 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -8 063 2 535 R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci 4 290 12 353 Sestaveno dne: 4. 4. 2016 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 27
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Dle vyhl. č. 500/2002 Sb. IČ: 64361314 Název a sídlo účetní jednotky: HOLOUBEK PROTECT a.s. Vodičkova 682/20, Praha 1, 110 00 Položky vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu Stav k počátku účetního Hospodářský výsledek Základní kapitál Zapsaný Nezapsaný Fondy, zisky a ztráty minulých let a výsledek hospodaření Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Ztráty minulých let Zisky minulých let Změna stavu vlastního kapitálu 10 167 60 000 0-6 898 0 0 0 15 832 79 101 Změny Převod HV na účet nerozděleného zisku Zrušení zákonného rezervního fondu Hospodářský výsledek běžného roku Stav na konci účetního -10 167 0 0 0 0 0 0 10 167 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 624 0 0 0 0 0 0 10 624 10 624 60 000 0-6898 0 0 0 25 999 89 725 Sestaveno dne: 4. 4. 2016 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 29
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY ŘÁDNÉ VÁLNÉ HROMADĚ SPOLEČNOSTI HOLOUBEK PROTECT a.s., se sídlem Vodičkova 682/20, Nové Město, 110 00 Praha 1 konané dne 30. 6. 2016 v 13.30 hodin v sídle společnosti. Správní rada v roce 2015 věnovala hlavní pozornost dohledu na výkon působnosti statutárního ředitele a na činnost společnosti v souladu se stanovami a.s. a v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb. (zákona o obchodních korporacích). Statutární ředitel společnosti řídil společnost, zajistil řádné vedení účetnictví a vykonával svoji činnost s péčí řádného hospodáře. Správní rada konstatuje, že při dohlížení na výkon působnosti statutárního ředitele společnosti v roce 2015 neshledala žádné porušení stanov společnosti ani ustanovení platných zákonů. Statutární ředitel vykonával svou působnost svědomitě a zodpovědně. Podnikatelská činnost společnosti byla uskutečňována koncepčně a efektivně v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a pokyny valné hromady. Správní rada přezkoumala Zprávu o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. za rok 2015 a vyjádřila souhlas s jejím textem v předloženém znění. Správní rada byla seznámena s návrhem statutárního ředitele na určení auditora na rok 2015 a souhlasí s tímto návrhem. Správní rada za pomoci dostupných materiálů a účetních údajů přezkoumala účetní závěrku roku 2015, návrh na rozdělení zisku, který za rok 2015 činí 10.624 tis. Kč a předkládá toto své vyjádření: Správní rada shledala, že účetní závěrka roku 2015 pravdivě odráží skutečnost, a návrh na rozdělení zisku je v souladu s platnou legislativou a stanovami společnosti. Správní rada navrhuje valné hromadě, aby vzala její zprávu na vědomí a rozhodla o schválení účetní závěrky roku 2015, včetně návrhu statutárního ředitele na rozdělení zisku za rok 2015. V Praze dne 23. května 2016 Karel Holoubek předseda správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. RNDr. Hanák Vladimír člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Vlastimil Vlček člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. 31
HOLOUBEK PROTECT a.s. - zpráva o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., Vodičkova 682/20, 110 00 Praha, IČ: 643 61314, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 6803 vedená Městským soudem v Praze (dále jen Zpracovatel nebo Společnost ), je součásti podnikatelského seskupení, ve kterém existují následující vztahy mezi Zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi Zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen Propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracovaná v souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb. O obchodních korporacích, za účetní 2014 (dále jen Účetní ). Mezi Zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním uzavřeny níže uvedené smlouvy a byla učiněna následující jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. A. Osoby tvořící podnikatelské seskupení struktura vztahů Propojených osob 1. Ovládající osoby Ovládající osobou je společnost KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., IČ: 250 60996, se sídlem Praha 1, Vodičkova 682/20, PSČ 110 00, jejíž ovládající osobou je pan Karel Holoubek, trvale bytem Jenišov, 362 01 Karlovy Vary. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Zpracovatel. 3. Další Propojené osoby Dalšími Propojenými osobami, jako osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Zpracovatel, s kterými byly v Účetním uzavřeny smlouvy, či učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích jsou společnosti: ARDON SAFETY s.r.o., IČ: 258 52 141, se sídlem Tržní 2902/14, Přerov I - Město, PSČ 750 02, HIPODROM HOLOUBEK s.r.o., IČ: 263 53 911, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Business Perspective Gama s.r.o., IČ: 279 65 155, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, POWER HOLOUBEK a.s., IČ: 257 18 703, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, HC Energie Karlovy Vary s.r.o., IČ: 024 66 996, se sídlem Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01, HOLOUBEK AUTO a.s., IČ: 649 49 885, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Apollo store a.s., IČ: 267 58 679, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, NEW WAVE CZ a.s., IČ: 277 71 849, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, Premium Service s.r.o., IČ: 274 33 978, se sídlem Závodu míru 166/66, Karlovy Vary, PSČ 360 17, Energy Support s.r.o., IČ: 263 28 623, se sídlem Studentská 1/4 Karlovy Vary, PSČ 360 07, HOLOUBEK ENERGO a. s., IČ: 256 40 011, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, WALDFEE a.s., IČ: 242 33 650, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, BECHERPLATZ a.s., IČ: 242 96 091, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, HOLOUBEK PARTNER s.r.o., IČ: 632 17 279, se sídlem Průmyslová 382, Pardubice, PSČ 533 01. Další Propojené osoby, s nimiž v Účetním neexistovaly žádné platné smlouvy a nebyla učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, jsou uvedeny v bodě G. této zprávy o vztazích. B. a C. Úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání Kromě činností daných předmětem podnikání nemá společnost žádnou specifickou úlohu. Ovládání společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a volby statutárních orgánů D. Přehled jednání učiněných v roce 2015, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. V roce 2015 došlo mezi zpracovatelem pouze k dvěma transakcím, které převyšovaly objem 10 % vlastního kapitálu. V první řadě se jednalo o půjčky, které jsou specifikovány níže a byly poskytnuty firmě ARDON SAFETY za tržních podmínek. Dále se jedná o úhrnný roční nákup zboží od firmy ARDON SAFETY pro zpracovatele. E. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi Propojenými osobami. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi společností ARDON SAFETY s.r.o. a Zpracovatelem na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách společnosti ARDON SAFETY s.r.o. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HC Energie Karlovy Vary s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. 33
Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Smlouva o reklamě ze dne 31. 12. 2015 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. Smlouva o úvěru ze dne 15. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 15. 6. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 23. 6. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 7. 9. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 10. 10. 2011 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva o úvěru ze dne 10. 7. 2012 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. Smlouva č. 20150032 o obstarání reklamy ze dne 14. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. Objednávka služeb ze dne 19. 11. 2015 objednaná Zpracovatelem u společnosti BECHERPLATZ a.s. Nájemní smlouva ze dne 24. 2. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Nájemní smlouva ze dne 29. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. 41218078101 o poskytování služeb a činnosti ze dne 18. 12. 2014 uzavřená Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. A512181371 o poskytování služeb a činností ze dne 18. 12. 2015 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva o správě a údržbě nemovitostí ze dne 11.5.2005 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o poskytování strážní služby ze dne 5.6.2003 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 1.4.2005 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 13.3.2007 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o podnájmu nebytových prostor ze dne 29.3.2013 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Kupní smlouva o základních podmínkách dodávání zboží ze dne 1.4.2003 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o obstarání služeb ze dne 4.4.2005 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Mandátní smlouva (o vedení účetnictví) ze dne 2.1.2007 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Mandátní smlouva (o zpracování mzdového účetnictví) ze dne 13.2.2006 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Smlouva o zabezpečení likvidace a odvozu odpadů kategorie O ze dne 1.10.2007 uzavřená mezi Zpracovatelem a HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Plnění resp. protiplnění z výše uvedených smluv se poskytuje za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku. F. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a posouzení jejího vyrovnání Zpracovateli v Účetním nevznikla v důsledku smluv a jednání ve smyslu 82, odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích žádná újma. Z tohoto důvodu nedochází ani k posouzení jejího vyrovnání. G. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami a uvedení, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika Protože všechny činnosti probíhají za běžných obchodních podmínek, nevznikají pro Zpracovatele žádné nevýhody a za výhodu lze označit příslušnost k ekonomicky silnému celku. 34
H. Seznam dalších Propojených osob, s kterými nebyla v Účetním učiněna žádná jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a s nimiž v Účetním neexistovaly žádné platné smlouvy Společnost IČ Sídlo IMANDRA, spol s.r.o. 252 39 236 č. p. 160, 360 01, Jenišov JOCKEY PARK Karlovy Vary a.s. 263 23 958 Studentská 1/4, Doubí, 360 07 Karlovy Vary HW Club Karlovy Vary s.r.o. 182 25 951 Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01 PLECHARENA s.r.o. 290 83 605 Dolní Kamenná 788, Karlovy Vary, PSČ 360 05 Most pomoci s.r.o. 268 24 043 Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HOLOUBEK Slovakia, s.r.o. 36 336 874 Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Apollo store s.r.o. 36 491 331 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 AEROTAXI s.r.o. 264 32 102 Nad Vinným potokem 1149/2, Praha, PSČ 101 11 Premium Service SK s.r.o. 36 285 498 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Energy Support SK s.r.o. 35 945 915 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 NEW WAVE SK s.r.o. 36 361 721 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 V Praze dne 31. března 2016 Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 35
Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře HOLOUBEK PROTECT a.s. Název společnosti: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo společnosti: Vodičkova 682/20, Nové Město, 110 00 Praha 1 Identifikační číslo: 643 61 314 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: viz Čl. I. Obecné údaje v Příloze této účetní závěrky Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s., sestavené podle českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisků a ztráty za od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, přehledu o peněžních tocích za od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, přehledu o změnách vlastního kapitálu za od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. jsou uvedeny v bodě 1. přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky Statutární orgán společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku: 37
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Praha 1 k 31. 12. 2015 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní informace Za ostatní se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá vedení společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Auditorská společnost: Chebská auditorská spol. s r.o. Nám. Krále Jiřího 508/8, 350 02 CHEB č. auditorského oprávnění KA ČR č. 255 Ing. Hana Neustupná č. auditorského oprávnění KA ČR č. 248 V Chebu 12. května 2016 38
www.holoubekprotect.cz 39