Výroční zpráva o hospodaření

Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně za rok 2015 Zpracoval: Ing. Petr Pernica, tajemník fakulty Předkládá: Doc. Ing. Radomír Klvač, Ph.D., děkan Brno, červenec 2016 č.j. 6094/2016-491

Obsah 1 Úvod... 3 2 Základní údaje o fakultě... 4 2.1 Název fakulty a její pracoviště... 4 2.2 Rozpočtová skladba v roce 2015 dle zdrojů... 4 3 Přehled finančního hospodaření... 4 3.1 Základní příspěvek... 4 3.2 Specifický vysokoškolský výzkum 2101... 5 3.3 Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2108... 6 3.4 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty... 6 3.5 Stipendia... 7 4 Závěr... 7

1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně za rok 2015 je zpracována a předkládána akademické obci fakulty a veřejnosti. Závazným dokumentem pro všechny oblasti činnosti fakulty v roce 2015 byl Dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně pro období 2011 2015, a to s důrazem na kvalitu a excelenci akademických činností a kvalitu a kulturu akademického života. Dalšími základními dokumenty pro hospodaření fakulty jsou jednak příslušná ustanovení zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), jednak Statut Mendelovy univerzity v Brně a Statut Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně. Základním dokumentem pro hospodaření fakulty je rozpočet, který je ekonomickým nástrojem řízení fakulty. Rozpočet Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně byl zpracován podle Zásad tvorby a správy rozpočtu pro rok 2015 a byl projednán a schválen Akademickým senátem fakulty dne 27. dubna 2015 pod č.j.6685/2015. V průběhu roku 2015 pak akademický senát fakulty na svém zasedání dne 5. října schválil změnu rozpočtu (č.j.16757/2015-491), která byla provedena na základě žádosti některých ústavů a spočívala v přesunech prostředků ONIV a mzdy. Dalším důvodem změny rozpočtu byla potřeba opravy u zdroje 2101 (IGA), spočívající v úpravě nesrovnalosti v rozpisu rozpočtu ONIV a mezd v celkový výši 3 tis. Kč. Nesrovnalost vznikla díky zaokrouhlování při výpočtech rozpočtů jednotlivých projektů. Fakulta v roce 2015 hospodařila v souladu s předpisy, metodickými pokyny ministerstva a Zásadami pro tvorbu a správu rozpočtu pro rok 2015. Majetek byl především užíván k plnění úkolů ve vzdělávací a výzkumné, vývojové a inovační, umělecké nebo další tvůrčí činnosti. Dále byl majetek využíván i k doplňkové činnosti v souladu se zákonem o vysokých školách. V doplňkové činnosti fakulta vykonávala za úplatu činnost navazující na její vzdělávací a výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost nebo činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. S prostředky získanými doplňkovou činností hospodařila fakulta v souladu se Směrnicí k provádění doplňkové činnosti vydanou rektorem. S účelově určenými prostředky hospodařila fakulta v souladu s podmínkami stanovenými poskytovatelem. S přidělenými, popřípadě získanými prostředky, hospodařila fakulta samostatně v souladu s vnitřními předpisy univerzity.

2 Základní údaje o fakultě 2.1 Název fakulty a její pracoviště Lesnická a dřevařská fakulta Mendelovy univerzity v Brně, se sídlem Zemědělská 3, 613 00 Brno, (dále jen fakulta ) se v roce 2015 členila na tato pracoviště: 412 Ústav matematiky 413 Ústav geologie a pedologie 414 Ústav lesnické botaniky, dendrologie a geobiocenologie 421 Ústav lesnické a dřevařské ekonomiky a politiky 422 Ústav tvorby a ochrany krajiny 423 Ústav lesnické a dřevařské techniky 424 Ústav ochrany lesů a myslivosti 426 Ústav zakládání a pěstění lesů 429 Ústav hospodářské úpravy lesů a aplikované geoinformatiky 441 Ústav základního zpracování dřeva 442 Ústav nábytku, designu a bydlení 443 Ústav nauky o dřevě 471 Ústav ekologie lesa 473 Zkušebna stavebně truhlářských výrobků Zlín 478 Zkušebna nábytku 479 Kalibrační laboratoř měřicích zařízení 491 Děkanát 2.2 Rozpočtová skladba v roce 2015 dle zdrojů Provoz fakulty v roce 2015, zejména jeho finanční zajištění, probíhalo podle rozpočtové skladby, která byla dána dle rozhodnutí rektora č. 2/2015 Číselník zdrojů a projektů v roce 2015 a způsob účtování. V rámci tohoto rozhodnutí bylo členění dle zdrojů následující: 1101 Základní příspěvek z MŠMT ČR 2101 Specifický vysokoškolský výzkum 2108 Institucionální podpora Dlouhodobý koncepční rozvoj 8501 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty (FRIM). 3 Přehled finančního hospodaření 3.1 Základní příspěvek Fakulta v roce 2015 plánovala hospodařit se základním příspěvkem na zdroji 1101 v celkové výši 78 307 tis. Kč. Takto byl rozpočet schválen na AS LDF dne 27. 4. 2015. V průběhu roku však vyvstaly potřeby posílení mezd některých ústavů a v jednom případě naopak posílení ONIV. Z toho důvodu byla AS LDF předložena dne 5. 10. 2015 úprava rozpočtu, kterou

senát schválil. Došlo tak k přesunům v souladu s požadavky ústavů. Z celkového rozpočtu příspěvku ve výši 78 307 tis. Kč činily mzdy 48 146 tis. Kč, sociální a zdravotní pojištění 16 370 tis. Kč, úrazové pojištění 550 tis. Kč a ostatní neinvestiční výdaje 13 241 tis. Kč. Celková tabulka rozpočtu, jak byl schválen v říjnu na AS LDF je přílohou č. 1 tohoto materiálu. Skutečné čerpání příspěvku za fakultu k 31. 12. 2015 bylo následující: - mzdy... 44 424 tis. Kč, - sociální a zdravotní pojištění... 14 563 tis. Kč, - energie a služby... 4 960 tis. Kč, - ostatní náklady.... 8 668 tis. Kč, - stipendia... 14 557 tis. Kč (DSP, sociální, ubytovací). Příspěvek z MŠMT pro LDF do zdroje 1101 v roce 2015 činil 78 307 tis. Kč. Mimo základní příspěvek z MŠMT byla na zdroj 1101 účtována doktorská, ubytovací a sociální stipendia a to v celkové výši 14 557 tis. Kč, která byla rovněž v této výši vyplacena. Na zdroj 1101 byla dále účtována podpora na krátkodobé zahraniční studenty ve výši 29 tis. Kč a rovněž i příspěvek MŠMT na RUV ve výši 30 tis. Kč. Naopak ze zdroje 1101 byla odúčtována částka 1 mil. Kč jako příspěvek ŠLP Křtiny na účelovou činnost. V průběhu měsíce listopadu obdržela MENDELU dopis z MŠMT, který je přílohou č. 2 tohoto materiálu, o snížení celkového příspěvku na zdroji 1101 ve výši 13 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že se snížení týkalo LDF, z důvodu rozdílu zjištěného MŠMT při kontrole údajů v SIMS (Sdružené informace matrik studentů), byl k 31. 12. 2015 účetně o tuto částku snížen příspěvek LDF ve zdroji 1101. Celkový příspěvek z MŠMT na zdroji 1101 za rok 2015 činil 91 910 tis. Kč. Skutečné náklady fakulty, včetně výše uvedených stipendií, v roce 2015 na zdroji 1101 činily celkem 87 172 tis. Kč. Náklady fakulty však byly sníženy díky zapojení režií z grantů ve výši 4 777 tis. Kč a dále pak zapojením režií (nepřímých nákladů) z projektů OPVK ve výši 4 429 tis. Kč. Díky zapojení těchto dodatečných režií tak byly celkové náklady k 31. 12. 2015 sníženy na 77 966 tis. Kč. Na zdroji 1101 tak vznikl zůstatek ve výši 13 944 tis. Kč, který byl převeden do fondu provozních prostředků fakulty k využití v dalších letech. 3.2 Specifický vysokoškolský výzkum 2101 Výše přiznané podpory na specifický vysokoškolský výzkum v roce 2015 činila pro fakultu 9 090 tis. Kč, což bylo o 113 tis. Kč méně než v roce 2014. Na organizaci soutěže bylo, dle rozhodnutí Rady IGA, vyčleněno 226 tis. Kč, na organizaci studentské konference 251 tis. Kč, z toho na podporu Ph.D. studentů 100 tis. Kč. Zbývajících 8 613 tis. Kč bylo rozděleno mezi vybrané projekty následovně: - Program I 2 000 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 96 tis. Kč, na stipendia 871 tis. Kč a na ostatní náklady 1033 tis. Kč; - Program III 1 830 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 362 tis. Kč, na stipendia 570 tis. Kč a na ostatní náklady 898 tis. Kč; - Program V 4 783 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 827 tis. Kč, na stipendia 1 591 tis. Kč a na ostatní náklady 2 365 tis. Kč. Finanční prostředky na specifický vysokoškolský výzkum byly v roce 2015 vyčerpány beze zbytku ve výši 9 090 tis. Kč. Na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady bylo celkem vyčerpáno 1 587 tis. Kč, na stipendia 3 132 tis. Kč a na ostatní náklady 4 371 tis. Kč.

3.3 Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2108 Na institucionální podporu dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace bylo v loňském roce plánováno 36 833 tis. Kč v členění 22 234 tis. Kč jako mzdové prostředky, 7 560 tis. Kč na sociální a zdravotní pojištění, 3 339 tis. Kč na ostatní neinvestiční náklady a na investiční náklady 3 700 tis. Kč. Uvedené plánované prostředky byly v celé výši rozpočtu vyčerpány. Prostředky na mzdy a ONIV na děkanátu byly určeny pro dofinancování projektů Norských fondů. Pořízené investice v členění jsou uvedeny v následující části 3.4 věnované investičním prostředkům. Tabulka čerpání rozpočtu zdroje 2108 je přílohou č. 3 tohoto materiálu. 3.4 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty Fakulta plánovala hospodařit s investičními prostředky ve výši 5 200 tis. Kč, z toho 1 500 tis. Kč z fondu rozvoje investičního majetku (8501 FRIM) a 3 700 tis. Kč z kapitálových prostředků institucionální podpory (2108). Následující tabulka rekapituluje pořízené investice, zdroje financování a středisko zařazení dle skutečného stavu. Investice LDF v roce 2015 Předmět/název Částka v Kč Pro ústav Zdroj úhrady Soustava měřících přístrojů 481 120 414 2108 Terénní počítač 20 000 2108 414 24 999 FRIM Detektor ELSD 697 690 443 2108 Mikroskop 22 313 414 2108 Dynamometr 807 480 2108 441 520 209 FRIM Měřič vodního potenciálu 43 369 414 2108 Dynamický olfaktometr 85 770 424 2108 Optický mikroskop 1 503 702 LDF 2108 Posuvný stůl pro měření letokruhů 22 109 443 2108 Oplocení školky 2 977 414 2108 SW Bernhard Knibbe 13 470 414 2108 Technické zhodnocení konceového zařízení terminálu v učebně B46 Vývěva - dofinancování nákupu pro projekt OP VAVPI "MRI" 460 483 443 FRIM 16 940 443 FRIM

Klimatizace laboratoře dr. Ernsta 93 993 424 FRIM Vzduchotechnika ve stolařské dílně 36 301 441 FRIM Nástavba věže v Rájci-Němčicích 165 111 471 FRIM Elektropřípojka do voliéry 35 739 491 FRIM Celkem 5 053 775 z toho: zdroj 2108 3 700 000 zdroj FRIM 1 353 775 3.5 Stipendia V loňském roce bylo vyplaceno na stipendiích celkem 16 637 tis. Kč následovně: - Doktorská stipendia 8 640 tis. Kč (příspěvek z MŠMT), - Ubytovací stipendia 5 729 tis. Kč (příspěvek z MŠMT), - Sociální stipendia 188 tis. Kč (příspěvek z MŠMT), - Prospěchová stipendia 581 tis. Kč (stipendijní fond LDF), - Stipendia za tvůrčí činnost 1 044 tis. Kč (stipendijní fond LDF), - Mimořádná stipendia 455 tis. Kč (stipendijní fond LDF). 4 Závěr Shrnutím lze konstatovat, že Lesnická a dřevařská fakulta v roce 2015 hospodařila se zůstatkem ze základního příspěvku ve výši 13 943 756 Kč. Ten byl převeden do fondu provozních prostředků, jehož konečný zůstatek k 31. 12. 2015 činí 27 718 665 Kč. Zdroje 2101 - Specifický institucionální výzkum a 2108 - Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace byly, v souladu s pravidly poskytovatele, vyčerpány v celé výši přidělených prostředků. Do fondu provozních prostředků byl rovněž převeden hospodářský výsledek fakulty z doplňkové činnosti ve výši 436 681 Kč a to jako neveřejné prostředky. Tyto je možné následně použít k dofinancování grantů a projektů, u kterých je poskytovatelem vyžadováno spolufinancování příjemcem. Hospodářský výsledek roku 2015 z hlavní činnosti ve výši 774 028 Kč byl převeden do Fondu reprodukce investičního majetku. Rezervní fond fakulty má na svém kontě 596 794 Kč a během roku 2015 nedošlo k žádnému pohybu. Rezervní fond je určen zejména ke krytí ztráty za uplynulé účetní období. Fond účelově určených prostředků je tvořen nevyčerpanými prostředky grantů, které jejich poskytovatel umožňuje převést do dalšího roku s jejich následným vyčerpáním. Fond lze čerpat jen na poskytovatelem vymezené účely. Jeho stav ke konci roku 2015 byl 250 581 Kč. Fakulta a její ústavy disponují v rámci Fondu účelově určených prostředků také finančními prostředků z darů, jejichž výše k 31. 12.2015 činila celkem 1 234 765 Kč. Stipendijní fond fakulty měl k 31. 12. 2015 stav 1 262 135 Kč. Fond slouží k výplatě stipendií podle Stipendijního řádu univerzity.

Celkový objem prostředků všech fakultních fondů byl k 31. 12. 2015 ve výši 36 701 644 Kč. Finanční prostředky fondů mohou být nezanedbatelným zdrojem pro řešení deficitu v příspěvku na vzdělávací činnost fakulty v následujícím období.

Příloha č. 1 SESTAVA VIII - Změna rozpočtu, AS LDF dne 5.10.2015, č.j. 16757/2015-491 Celkový rozpočet LDF příspěvku na vzdělávací činnost, specifický výzkum a institucionální podporu ústav Celkem z toho Celkem z toho Celkem z toho Celkem 1101 mzdy pojištění ostatní úrazové 2101 mzdy pojištění ostatní dohody stipendia 2108 mzdy pojištění ostatní investice 2015 1 412 - um 3 515 2 578 877 60 0 0 0 0 2 484 1 854 630 0 5 999 2 413 - úgp 3 196 2 086 710 400 449 0 0 210 95 144 2 919 1 880 639 400 6 564 3 414 - ulbdg 8 684 5 772 1 962 950 700 51 20 477 5 147 5 759 4 111 1 398 250 15 143 4 421 - uldep 2 748 1 931 657 160 370 49 18 156 11 136 583 435 148 0 3 701 5 422 - utok 3 250 2 370 806 74 370 53 19 141 5 152 1 148 762 259 127 4 768 6 423 - uldt 2 565 1 812 616 137 501 34 13 328 0 126 1 427 1 065 362 0 4 493 7 424 - uolm 5 541 3 762 1 279 500 1 168 168 61 507 2 430 3 073 2 000 680 393 9 782 8 426 - uzpl 2 168 1 618 550 0 1 101 92 33 549 20 407 1 652 1 233 419 0 4 921 9 429 - uhulag 3 712 2 703 919 90 990 84 32 446 40 388 1 589 1 186 403 0 6 291 10 441 - uzzd 5 204 3 682 1 252 270 488 53 19 276 0 140 435 250 85 100 6 127 11 442 - un 6 773 4 829 1 642 302 725 85 30 338 38 234 1 103 747 254 102 8 601 12 443 - und 4 372 3 128 1 064 180 1 420 74 27 768 3 548 5 108 3 663 1 245 200 10 900 13 471 - uel 1 528 1 066 362 100 331 30 11 100 10 180 1 728 1 061 361 306 3 587 14 491 - děk vč. mandator 25 051 10 809 3 674 10 018 550 477 195 69 60 53 100 7 825 1 987 677 1 461 3 700 33 353 15 Celkem ústavy (1-14) 78 307 48 146 16 370 13 241 550 9 090 968 352 4 356 282 3 132 36 833 22 234 7 560 3 339 3 700 124 230 Provedeno na základě projednání s každým jednotlivým vedoucím ústavů se zohledněním potřeb vedoucích na ONIV a mzdové prostředky.

Příloha č. 2

Příloha č. 3 Čerpání zdroje 2108 Celkem z toho Text mzdy pojištění ONIV Skutečnost 2015 tis. Kč ONIV mzdy pojištění 1 412 - um 2 484 1 854 630 0 0 1 854 2 413 - úgp 2 919 1 880 639 400 400 1 880 3 414 - ulbdg 5 759 4 111 1 398 250 250 4 111 4 421 - uldep 583 435 148 0 0 435 5 422 - utok 1 148 762 259 127 127 762 6 423 - uldt 1 427 1 065 362 0 0 1 065 7 424 - uolm 3 073 2 000 680 393 393 2 000 8 426 - uzpl 1 652 1 233 419 0 0 1 233 7 560 9 429 - uhulag 1 589 1 186 403 0 0 1 186 10 441 - uzzd 435 250 85 100 100 250 11 442 - un 1 103 747 254 102 102 747 12 443 - und 5 108 3 663 1 245 200 200 3 663 13 471 - uel 1 728 1 061 361 306 306 1 061 14 Celkem ústavy 29 008 20 247 6 883 1 878 1 878 20 247 15 491 - děkanát 4 125 1 987 677 1 461 1461 1987 16 LDF celkem 33 133 22 234 7 560 3 339 3 339 22 234 7 560 33 133 Investice 3 700 3 700 Celkem vč. Investic 36 833

Čerpání zdroje 2101

Čerpání zdroje 1101