Rozbor hospodaření za rok 2015

Transkript

1 Město Hrádek Náměstí 8. Května Hrádek Hrádek Rozbor hospodaření za rok 2015 Výsledek hospodaření PO k činí ,59 Kč, z toho z hlavní činnosti zisk ,40 Kč a zisk z doplňkové hospodářské činnosti (DHČ) ,19 Kč. Výsledek hospodaření DHČ (v tis.kč) 46,81 36,57 66,55 85,14-9,02 43,70 Pozn.: vývoj ziskovosti DHČ ,81 36,57 66,55 85,14 43,7 0-9,02-50 Graf: vývoj hrubého zisku za posledních 6 let Příspěvková organizace v r hospodařila s finančními prostředky ,17 tis. Kč vč. investiční dotace, dotace z Krajského úřadu a dotací z projektů EU. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele ve výši Kč ,00 Kč včetně příspěvku na odpisy a příspěvek pro žáky 1. třídy ve výši Kč ,00 Kč, celkem výnosy z územních rozpočtů tedy činily Kč ,00 (účetnictví výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů). Dotace na přímé výdaje ONIV - ÚZ vč. dotací na rozvojové programy - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ÚZ 33052, Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství - ÚZ 33061, Podpora zabezpečení škol a školských zařízení ÚZ a Podpora polytechnické Stránka 1

2 výchovy na ZŠ Hrádek ÚZ z Krajského úřadu Plzeňského kraje činila celkem Kč ,00 (evidováno v účetnictví - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů). K byly ukončeny projekty z rozpočtu EU Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost s názvem Systematické vzdělávání na ZŠ Hrádek ÚZ výzva č.56 a projekt z téhož programu s názvem Polytechnické vzdělávání na ZŠ Hrádek ÚZ výzva č.57, kde PO hospodařila s přidělenými finančními prostředky. Skutečné náklady projektů OP VK za rok 2015 činily Kč ,-. Náklady na zabezpečení hlavní činnosti PO jsou kryty výnosy, jejichž podstatnou součástí jsou dotace a příspěvky na provoz ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele. Tyto dotace a příspěvku jsou poskytovány prostřednictvím závazných ukazatelů s následující strukturou (včetně úprav během kalendářního roku): Příspěvky a dotace KÚ PK OŠMS na r Kč ÚZ ,00 ÚZ ,00 ÚZ ,00 ÚZ ,00 ÚZ ,00 Pozn.: Závazné ukazatele Ze státního rozpočtu organizace čerpá: prostředky na platy pedagogických a nepedagogických pracovník, ostatní platby za provedenou práci, zákonné odvody, příděl FKSP přímé ONIV (školení, semináře, cestovné, zákonné pojištění odpovědnosti, učebnice, učební pomůcky, DPN, zdravotní prohlídky apod.) Příspěvky a dotace od zřizovatele na r Kč ÚZ 0 neinvestiční příspěvek (vč. odpisů) ,00 ÚZ 0 příspěvek pro žáky 1.třída ,00 Investiční dotace ,00 Pozn.: Závazné ukazatele Z rozpočtu zřizovatele jsou čerpány: prostředky určené na provozní náklady (zajištění vlastního provozu organizace energie, služby, materiál, ). prostředky na krytí účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku příspěvek pro žáky 1.tříd (vyčerpán na nákup školních potřeb a pracovních sešitů) Čerpání dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu zřizovatele rok 2015: Stránka 2

3 Příspěvky a dotace KÚ PK OŠMS Poskytnuto k Kč Použito k Kč ÚZ , ,00 ÚZ , ,00 ÚZ , ,00 ÚZ , ,00 ÚZ , ,00 Pozn.: finanční vypořádání dotací ze SR Všechny přidělené dotace ze SR byly plně využity. Dotace s účelovým znakem je odvozena výkonově tzn., že je přidělována podle počtu žáků a tříd. Ostatní dotace jsou mimořádné (např. reagují na změnu nařízení vlády zvýšení platů pracovníků regionálního školství). Příspěvky a dotace zřizovatel PO Poskytnuto k Použito k ÚZ 0 neinvestiční příspěvek , ,60 ÚZ 0 příspěvek na odpisy , ,00 ÚZ 0 příspěvek pro žáky 1.třída , ,00 Investiční dotace Pozn.: Údaje o použití příspěvku zřizovatele , ,00 Neinvestiční příspěvek od zřizovatele nebyl plně využit. Úspora prostředků u neinvestičního příspěvku se týkala především rozpočtované položky spotřeba energie. Úspora energií, převážně plynu vyplývá z teplého zimního období. PO v r obdržela z rozpočtu zřizovatele investiční dotaci ve výši Kč ,-. Dotace byla použita na úhradu projektové dokumentace kotelen ZŠ a MŠ ve výši Kč ,-, na stavbu altánu v MŠ ve výši Kč ,- a zálohu na vybudování altánu v ZŠ ve výši Kč ,-. Nevyčerpaná dotace byla převedena do r k dofinancování stavby altánu v ZŠ. Výnosy vlastní činnosti, čerpání fondů rok 2015 V hlavní činnosti jsme dosáhli celkových výnosů 1 608,92 tis.kč vč. čerpání fondů. Vlastní výnosy z činnosti r.2015 Výnosy z prodeje služeb 1 318,80 Jiné výnosy 9,45 Výnosy z prodeje materiálu 0,50 Čerpání fondů 277,20 Stránka 3

4 Ostatní výnosy 0,22 Finanční výnosy (úroky) 2,75 Pozn.: Struktura výnosů za služby Výnosy z hlavní činnosti představují převážné výnosy z prodeje služeb stravné 971,10 tis. Kč a školné 347,70 tis. Kč. V jiných výnosech jsou účtovány např. zbytkové obědy. Fondy byly použity na odměny pracovníků organizace a s nimi spojené odvody pojistného. Fond odměn Čerpány finanční prostředky na odměny ve výši Kč ,00. Rezervní fond Čerpány finanční prostředky na odvody sociálního a zdravotního pojistného a na příděl do FKSP ve výši Kč ,38 z vyplacených odměn z fondu odměn. Investiční fond PO čerpala investiční fond v r.2015 dle odst. 2 a) 31 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů k dofinancování investičních výdajů projektovou dokumentaci kotelen ve výši Kč ,00. Celková částka za projektovou dokumentaci kotelen činila 72,60 tis. Kč. Část financována z investiční dotace od zřizovatele (PO obdržela 60,00 tis.kč). Náklady hlavní činnosti rok 2014 Náklady na zabezpečení hlavní činnosti jsou kryty výnosy, jejichž podstatnou součástí jsou dotace a příspěvek na provoz ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele. V hlavní činnosti jsme dosáhli celkových nákladů ,22 tis.kč (bez projektů z EU) Náklady hlavní činnosti r.2015 Spotřeba materiálu 1 569,42 Energie 1 509,32 Opravy a udržování 740,11 Cestovné 23,60 Náklady na reprezentaci 4,44 Aktivace služeb -51,97 Ostatní služby 398,42 Mzdové náklady ,80 Zákonné sociální pojištění 3 650,42 Jiné sociální pojištění 44,52 Zákonné sociální náklady 186,39 Ostatní náklady z činnosti 53,21 Stránka 4

5 Odpisy 326,46 Tvorba a zúčt. oprav. položek 0,58 Náklady z DDHM Pozn.: Struktura nákladů v hlavní činnosti 283,50 Největší nákladovou položkou v hlavní činnosti je položka mzdové náklady, zákonné sociální pojištění, energie, spotřeba materiálu, ostatní služby a odpisy. V položce spotřeba materiálu bylo nejvíce finančních prostředků vynaloženo na nákup potravin, a to 975,09 tis. Kč., běžného materiálu (čistící a úklidové prostředky, kancelářské prostředky apod.), a to 359,42 tis. Kč a učebnice a školních potřeb, a to 127,04 tis. Kč. Bližší rozčlenění jednotlivých nákladů předkládá PO svému zřizovatele v účetní sestavě Náklady a výnosy za r Výnosy doplňkové činnosti rok 2015 V doplňkové činnosti jsme dosáhli celkových výnosů 530,97 tis.kč. Vlastní výnosy z činnosti r.2015 Výnosy z prodeje služeb 363,66 Výnosy z pronájmu 137,30 Jiné výnosy z vlastních výkonů 29,98 Ostatní výnosy Pozn.: Struktura výnosů v DHČ 0,03 Hlavním zdrojem tržeb jsou tržby z hostinské činnosti (363,66 tis. Kč), dále jsou zde příjmy z pronájmu tělocvičny, víceúčelového hřiště (137,30 tis. Kč) a tržby ze zájmové činnosti (29,98 tis. Kč). Výnosy z pronájmu v porovnání z r vzrostly o 51,34 tis. Kč. Náklady doplňkové činnosti rok 2015 Náklady z doplňkové činnosti činily 487,27 tis.kč. Náklady hlavní činnosti r.2015 Spotřeba materiálu 198,25 Energie 64,56 Opravy a udržování 16,41 Stránka 5

6 Cestovné 0,05 Ostatní služby 18,15 Náklady na reprezentaci 11,58 Mzdové náklady 143,58 Zákonné sociální pojištění 31,02 Jiné sociální pojištění 0,38 Zákonné sociální náklady 0,91 Ostatní náklady z činnosti Pozn.: Struktura nákladů v DHČ 2,38 Bližší rozčlenění jednotlivých nákladů předkládá PO svému zřizovatele v účetní sestavě Náklady a výnosy za r V roce 2015 PO vykazuje zisk z hospodářské činnosti ve výši 43,70 tis. Kč. Výsledek hospodaření DHČ DHČ hostinská 20,73 DHČ realitní 23,42 DHČ zájmová činnost -0,45 Pozn.: Výsledek DHČ po činnostech Záporný výsledek hospodaření v zájmové činnosti DHČ vyplývá z malého zájmu z řad dětí o kroužky, které naše organizace ve školním roce organizuje. Závěr: Celkový výsledek hospodaření příspěvkové organizace činí ,59 Kč. V hlavní činnosti PO nevyčerpala přidělené finanční prostředky převážně v rozpočtované položce spotřeba energie. Z přidělenými finančními prostředky od zřizovatele PO organizace hospodárně využila na svoji hlavní činnost. K zisku z r z hlavní činnosti ve výši Kč ,40 předloží návrh svému zřizovateli na rozdělení do fondů příspěvkové organizace (posílení rezervního fondu, fondu investic a fondu odměn). Ze zisku z doplňkové činnosti budu přednostně uhrazena ztráta z doplňkové činnosti z r ve výši Kč 9 024,93, na zbytek zisku bude zřizovateli předložen návrh na rozdělení do fondů příspěvkové organizace. Stránka 6