VÝROČNÍ ZPRÁVA 2009
32 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Obsah 1 Zpráva představenstva 3 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky
Zpráva představenstva 1 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Společnost GE (General Electric) byla založena před více než sto lety v roce 1892. U její kolébky stál geniální vynálezce Thomas Alva Edison. Dnes je GE široce diverzifikovaným koncernem, jehož činnost sahá od výroby leteckých motorů, přes lékařskou techniku, infrastrukturní řešení, přepravu, telekomunikace či stavebnictví až po poskytování finančních služeb. Součástí koncernu je i přední americká televizní společnost NBC Universal.
2 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Významnou součástí finanční divize GE je skupina GE Capital Global Banking. Ta spravuje aktiva ve výši 211 miliard USD a ve více než 50 zemích zaměstnává 60 tisíc lidí. Je předním poskytovatelem finančních služeb pro 130 milionů klientů jednotlivců i malých a středních podniků. Do divize GE Capital Global Banking patří také společnost GE Money Auto, a.s., která je dlouhodobě jedničkou na českém trhu v oblasti financování ojetých vozů. Nabízí jak finanční leasing, tak i spotřebitelské úvěry na osobní i užitková vozidla a motocykly. Své služby poskytuje v široké síti spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice. Nejoblíbenějším produktem zůstal i v roce 2009 spotřebitelský úvěr autocredit, sloužící k financování nových i ojetých vozů pro fyzické i právnické osoby. Tento produkt je zároveň důkazem naší flexibility. Tento úvěr lze kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů. Jeho další výhodou je možnost financovat s ním až 100% ceny vozu a flexibilní nastavení splátek dle potřeby kupujícího. Produkt autocredit, stejně jako motocre- DIT, určený na financování motocyklů, je poskytovaný sesterskou společností GE Money Multiservis. Tento produkt byl v loňském roce nejvíce využívaným účelovým úvěrem pro pořízení vozu v ČR. V rámci akčního produktu autocredit JISTOTA navíc mohli naši klienti od poloviny září do konce roku 2009 zdarma získat pojištění schopnosti splácet. Jednou z předností produktů společnosti GE Money Auto, a.s. je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů ukazuje, že GE Money Auto, a.s. dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí stále jednou z nejoblíbenějších leasingových společností v Čechách. V roce 2010 dochází k zásadním změnám korporátní struktury společností skupiny GE Capital Global Banking v České republice, jejíž důsledky se významným způsobem projevily či projeví v organizaci a zaměření činnosti GE Money Auto, a.s. V srpnu 2010 tak došlo k rozdělení podniku GE Money Multiservis, a.s. s tím, že část zabývající se financováním klientů při nákupu motorových vozidel byla vložena do dceřiné společnosti GE Money Auto (která před nabytím uvedené části podniku změnila svou právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným). V současné době se připravuje převod 100 % obchodního podílu GE Money Multiservis, a.s. na GE Money Auto, s.r.o., a to na GE Money Bank, a.s. Cílem uvedených změn je celkové zjednodušení a zefektivnění řízení obchodní činnosti společností GE Capital Global Banking v České republice, což by mělo přinést vedle úspory nákladů i pozitivní dopady pro klienty. Milan Beutl předseda představenstva Oblíbeným také zůstal věrnostní Program plus, do něhož jsou automaticky zařazeni klienti GE Money Auto, a.s., s dobrou platební morálkou, nabízí řadu výhod, například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího vozu nebo CCS kartu v hodnotě 2000 korun. Jan Hrubý člen představenstva Miroslav Przyczko člen představenstva
Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 3 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA
4 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s., a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2009 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2009. Milena Crkovská člen dozorčí rady Jana Pěchoučková člen dozorčí rady Vratislav Kejdana člen dozorčí rady
Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 5 Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz
6 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Výrok auditora (pokračování)
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 7 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, (dále jen osoba ovládaná nebo Auto ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2009 31. 12. 2009. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.
8 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 STRUKTURA GE General Electric Company 100% GE Investments, Inc. 99,81% 100% General Electric Capital Services, Inc. 0,19% MRA Systems, Inc. 100% General Electric Capital Corporation 100% 100% GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100% 100% 100% 100% GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. GE Money, a.s. (SR) 100% 100% 100% 100% GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. AgroConsult Bohemia s.r.o. GE Money Brokers, a.s. (SR) 1. PROPOJENÍ OSOB Auto patří do skupiny GE Money nadnárodní korporace General Electric, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 9 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ (a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Multiservis a s Inkasním a exekučním servisem, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank, smlouvu o využívání aplikace GE Money e-servicing s GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Multiservis, GE Money Bank vede několik běžných účtů GE Money Auto. Dalšími smlouvami, ze kterých vyplývají závazky pro společnost GE Money Auto, jsou smlouvy o poskytování účetních služeb a služeb OPS a SATELIT s GE Money Multiservis. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu, Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta. Smlouvy s ostatními společnostmi GE závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb účetní služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 a controlling GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb využívání aplikace Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money e.servicing (UFO univerzální frontend) GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 DELL LATITUDE D600 JG9181J GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 DELL LATITUDE D610 HQZMM1J GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance International Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4, Master Services Agreement 20 Av. Andre Prothin 92063 Paris, La Defense Cedex, FR GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Consumer Finance, Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. GE Money Auto, a.s. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb (MSA) Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Consumer Finance poradenské služby Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. GE Money Auto, a.s. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s. General Electric Company e-mail služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, a.s. General Electric a Chub Insurance Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Company of Europe S.A. Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, a.s. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Služby MSA poskytování systému Global AD Zug, Luxembourg pokračování na další straně
10 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Dohoda o podpoře prodeje (IF úroky) Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 (služby OPS a SATELIT) GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. Podnájemní smlouvy závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 BB Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Olomouc, Opletalova 2 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Hradec Králové, Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Karla IV. 502 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Podnájemní smlouva Brno, Lidická 31 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Jaroměř, Ve Sladovnách 37 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva České Budějovice, Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Jírovcova 1863/1 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 11 Smlouvy s ostatními společnostmi GE pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb operování Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 a dohled nad IBS90 a SWIFT GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování IT služeb v souvislosti Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 s AS 40 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o spolupráci marketingové služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Construct Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Defend Lock Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologiíí GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 na pořízení karet CCS GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money Brokers, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií GE Money Auto, a.s. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, a.s. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Ltd.; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Trading as GE Money Ireland; v souvislosti s AS 400 31-36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, a.s. GE Money Servicing Limited, Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Malvern House, Croxley Business Prak, v souvislosti s AS 400 Watford Hertfordshire WD 18 8Y, UK GE Money Auto, a.s. GE Money EMEA, 3rd Floor Le Pole House Service Agreement služby CEE Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Great Ship Street, Dublin 8, Ireland GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 CONSUMER FINANCE, 1600 Summer Street v souvislosti s AS 400 Stamford, CT 06927, USA GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Capital House, 2 Off Bruntcliffe Way, v souvislosti s AS 400 Morley, Leeds, UK
12 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 (b) Výčet jiných právních úkonů 4. ZHODNOCENÍ V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby. Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.
Roční učetní závěrka 13 ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKA Obchodní firma: GE Money Auto, a.s. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Identifikační číslo: 60112743 Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2009
14 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63) 001 6 468 680-3 582 002 2 886 678 3 415 763 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23) 003 4 652 523-2 910 038 1 742 485 3 047 118 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 70 665-40 429 30 236 33 934 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 47-47 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 59 984-35 727 24 257 26 298 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 8 266-4 655 3 611 4 982 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 2 368 2 368 2 654 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 4 581 858-2 869 609 1 712 249 3 013 184 B.II.1. Pozemky 014 2. Stavby 015 1 342-1 277 65 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 4 580 516-2 868 332 1 712 184 3 012 791 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 393 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 15 Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58) 031 1 807 050-671 964 1 135 086 360 531 C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 524 524 751 C.I.1. Materiál 033 524 524 751 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 27 407 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 041 3. Pohledávky podstatný vliv 042 4. Pohledávky za společníky, členy družstva 043 a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 27 407 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 972 836-671 964 300 872 326 042 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 854 935-671 964 182 971 251 453 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky, členy družstva 052 a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát daňové pohledávky 054 46 267 46 267 3 128 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 8. Dohadné účty aktivní 056 71 472 71 472 71 404 9. Jiné pohledávky 057 162 162 57 C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 833 690 833 690 6 331 C.IV.1. Peníze 059 4 268 4 268 3 724 2. Účty v bankách 060 829 422 829 422 2 607 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř. 64+65+66) 063 9 107 9 107 8 114 D.I.1. Náklady příštích období 064 1 669 1 669 977 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 7 438 7 438 7 137
16 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118) 067 2 886 678 3 415 763 A. Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84) 068 2 231 636 2 114 340 A.I. Základní kapitál (ř. 70+71+72) 069 10 000 10 000 A.I.1. Základní kapitál 070 10 000 10 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly ( ) 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 073 700 000 700 000 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 700 000 700 000 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80) 078 11 062 11 062 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 079 11 062 11 062 2. Statutární a ostatní fondy 080 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83) 081 1 393 278 1 259 251 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 082 1 393 278 1 259 251 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) 084 117 296 134 027 B. Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114) 085 464 516 740 924 B.I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 18 966 20 271 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 3. Rezerva na daň z příjmů 089 4. Ostatní rezervy 090 18 966 20 271 B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) 091 318 845 328 528 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092 2. Závazky ovládající a řídící osoba 093 3. Závazky podstatný vliv 094 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 299 860 328 528 6. Vydané dluhopisy 097 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 8. Dohadné účty pasivní 099 9. Jiné závazky 100 10. Odložený daňový závazek 101 18 985 pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 17 Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) 102 126 705 206 296 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 93 292 108 078 2. Závazky ovládající a řídící osoba 104 3. Závazky podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 5. Závazky k zaměstnancům 107 8 320 7 464 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 1 783 1 675 7. Stát daňové závazky a dotace 109 9 166 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 23 310 79 913 11. Jiné závazky 113 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115+116+117) 114 185 829 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 185 829 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř. 119+120) 118 190 526 560 499 C.I.1. Výdaje příštích období 119 14 2. Výnosy příštích období 120 190 526 560 485
18 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 Výkaz zisku a ztráty druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2009 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 1 760 736 2 330 304 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 1 760 736 2 330 304 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 147 117 320 249 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 14 892 38 686 B.2. Služby 10 132 225 281 563 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 1 613 619 2 010 055 C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 154 835 197 840 C.1. Mzdové náklady 13 132 459 165 232 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 20 209 30 201 C.4. Sociální náklady 16 2 167 2 407 D. Daně a poplatky 17 2 169 2 658 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 1 271 058 1 638 194 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) 19 118 464 145 102 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 118 464 145 102 III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 148 367 175 601 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 148 367 175 601 F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti 25-20 834 31 027 a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy 26 146 649 174 301 H. Ostatní provozní náklady 27 142 148 81 951 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 180 989 202 187 (ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 19 Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 34 a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 26 431 4 N. Nákladové úroky 43 18 030 19 004 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1 688 257 O. Ostatní finanční náklady 45 19 636 8 838 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48-9 547-27 581 (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) 49 54 146 40 579 Q.1. splatná 50 7 753 60 289 Q.2. odložená 51 46 393-19 710 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 117 296 134 027 (ř. 30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 117 296 134 027 (ř. 52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 171 442 174 606 (ř. 30+48+53-54)
20 GE Money Auto Výroční zpráva 2009
Příloha roční učetní závěrky 21 PŘÍLOHA ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKY Rok končící 31. prosince 2009
22 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto, a.s. (dále společnost ). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci společnosti 15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2008 činí 10 000 tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %). Sídlo společnosti Identifikační číslo GE Money Auto, a.s. 60112743 Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2009 Členové představenstva Členové dozorčí rady p. Milan Beutl Ing. Milena Crkovská (předseda představenstva) Ing. Jana Pěchoučková Ing. Jan Hrubý Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Ing. Miroslav Przyczko V roce 2009 nedošlo ke změně ve složení představenstva a dozorčí rady. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze 4. 2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání a dále evidován v operativní evidenci. Počítače jsou považovány dle interní směrnice za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Budovy vlastní Lineární 40 let Dlouhodobý hmotný Lineární na základě majetek leasing leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný Lineární majetek vlastní motorová vozidla 4 roky PC 3 roky tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy.
Příloha roční učetní závěrky 23 e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě výnosů příštích období a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Pro výpočet opravných položek k pohledávkám k leasingovému majetku společnost používá Markov model kalkulující potencionální ztrátu za období 12 měsíců. V minulých obdobích byl Markov model používán také pro výpočet opravných položek k provozním pohledávkám. V roce 2009 se společnost rozhodla pro stanovení opravných položek na základě vlastní analýzy platební schopnosti odběratelů, zejména na základě analýzy stáří jednotlivých provozních pohledávek. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. j) Změny účetních metod Společnost v roce 2009 nezměnila žádné účetní metody a postupy. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek.
24 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací Jiný Pořízení Software výdaje nehm. majetek nehm. maj. Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2009 54 758 47 8 146 2 564 65 605 Přírůstky 6 177 -- 120 1 959 8 256 Úbytky -3 196 -- -- -- -3 196 Přeúčtování 2 245 -- -- -2 245 -- Zůstatek k 31. 12. 2009 59 984 47 8 266 2 368 70 665 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2009 28 460 47 3 164 -- 31 671 Odpisy 7 357 -- 1 491 -- 8 848 Oprávky k úbytkům -- -- -- -- -- Přeúčtování -90 -- -- -- -90 Zůstatek k 31. 12. 2009 35 727 47 4 655 -- 40 429 Zůstatková hodnota 1. 1. 2009 26 298 -- 4 982 2 654 33 934 Zůstatková hodnota 31. 12. 2009 24 257 -- 3 611 2 368 30 236 (b) Dlouhodobý hmotný majetek Technické Vlastní stroje, Vlastní Leasingový Pořízení zhodnocení zařízení, zabavený dopravní majetek hmotného budov a rizikový majetek prostředky majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2009 1 261 465 743 5 773 5 712 949 393 6 186 119 Přírůstky 81 4 615 -- 178 213 -- 182 909 Úbytky -- -130 031-5 773-1 651 366 -- -1 787 170 Přeúčtování -- 81 860 -- -81 467-393 -- Zůstatek k 31. 12. 2009 1 342 422 187 -- 4 158 329 -- 4 581 858 Oprávky Zůstatek k 1.1.2009 1 261 45 359 5 773 2 748 905 -- 2 801 298 Odpisy 16 12 599 -- 1 249 595 -- 1 262 210 Oprávky k úbytkům -- -3 515-5 773-1 518 248 -- -1 527 536 Přeúčtování -- -- -- -- -- -- Zůstatek k 31. 12. 2009 1 277 54 443 -- 2 480 252 -- 2 535 972 Opravná položka Oprav. polož. k 1. 1. 2009 -- 371 637 -- -- -- 371 637 Změna opravných položek -- -38 000 -- -- -- -38 000 Oprav. polož. k 31. 12. 2009 -- 333 637 -- -- -- 333 637 Zůst. hodnota 1. 1. 2009 -- 48 747 -- 2 964 044 393 3 013 184 Zůst. hodnota 31. 12. 2009 65 34 107 -- 1 678 077 -- 1 712 249
Příloha roční učetní závěrky 25 4. ZÁSOBY K 31. prosinci 2009 měla společnost zásoby v hodnotě 524 tis. Kč (2008 751 tis. Kč). 5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU Společnost k 31. prosinci 2009 neeviduje žádné Výdaje příštích období (2008 14 tis. Kč). Dohadné účty pasivní ve výši 23 310 tis. Kč (2008 79 913 tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2009 vyfakturované. Krátkodobé obchodní pohledávky činí 854 935 tis. Kč (2008 8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY 904 946 tis. Kč), ze kterých 733 435 tis. Kč (2008 738 674 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Společnost eviduje pohledávky po splatnosti více jak 5 let ve výši Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky 483 558 tis. Kč (2008 450 527 tis. Kč). výši 93 292 tis. Kč (2008 108 078 tis. Kč), ze kterých 5 783 Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci tis. Kč (2008 25 458 tis. Kč) představují závazky po lhůtě 2009 činila 671 964 tis. Kč (2008 653 493 tis. Kč). splatnosti. Společnost neeviduje závazky jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let. 6. OPRAVNÉ POLOŽKY OP k OP k OP k zabav. majetku rizik. majetku pohledávkám Celkem Zůstatek k 1. 1. 2009 2 530 369 107 653 493 1 025 130 Tvorba -- -- 18 471 18 471 Zúčtování 1 401 36 599 -- 38 000 Zůstatek k 31. 12. 2009 1 129 332 508 671 964 1 005 601 7. OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA Dohadné účty aktivní ve výši 71 472 tis. Kč (2008 71 404 tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši 9 465 tis. Kč (2008 16 890 tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy a dohadnou položku na služby fakturovaných na základě smlouvy o poskytování služeb (CEE Service Agreement) ve výši 51 788 tis. Kč (2008 46 580 tis. Kč). Příjmy příštích období ve výši 7 438 tis. Kč (2008 7 137 tis. Kč) představují především pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši 1 669 tis. Kč (2008 977 tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Výnosy příštích období ve výši 190 526 tis. Kč (2008 560 485 tis. Kč) představují výnosy vztahující se k leasingovým splátkám. Mezi krátkodobé závazky náleží také mzdy za prosinec 2009 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši 10 103 tis. Kč (2008 9 139 tis. Kč). Tyto závazky společnost platí ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2009 ani v roce 2008 žádný krátkodobý nebankovní úvěr. 9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Leasingové zálohy K 31. prosinci 2009 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 299 860 tis. Kč (2008 328 528 tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. 10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2009 tvořilo základní kapitál společnosti 1 000 akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla 10 000 Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny.
26 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní Zisk / ztráta Nerozdělený Neuhrazená Zákonný Ostatní kapitál běž. období zisk ztráta rez. fond kapit. fondy Celkem Zůstatek k 1. 1. 2009 10 000 134 027 1 259 251 -- 11 062 700 000 2 114 340 Převod zisku roku 2008 -- -134 027 134 027 -- -- -- -- Zisk běžného období -- 117 296 -- -- -- -- 117 296 Zůstatek k 31. 12. 2009 10 000 117 296 1 393 278 -- 11 062 700 000 2 231 636 b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2009 do nerozděleného zisku předchozích let. 12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k 1. 1. 2009 20 271 Tvorba rezerv -- Čerpání rezerv -1 305 Zůstatek k 31. 12. 2009 18 966 13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2009 a k 31. prosinci 2008 v tis. Kč: 31. prosince 2009 31. prosince 2008 Název společnosti Pohledávky Závazky Pohledávky Závazky GE Money Bank 9 816 5 712 13 618 5 347 GE Money Multiservis 32 091 6 075 48 767 8 741 GE Money, a.s. (SK) 6 127 17 -- 15 Inskasní a exekuční servis 100 311 77 391 AgroConsult Bohemia 22 -- -- -- GE International -- -- -- 3 213 GE Capital Corporation Global Consumer Finance 194 -- 194 -- GE Money Bank, DE 65 -- 65 -- GE Consumer finance Incorporated -- 2 633 -- -- GE Capital Woodchester 1 035 -- 3 633 -- GE Consumer Finance UK 3 299 -- 8 036 -- General Electric Capital Corporation, USA 686 -- -- -- GE Money EMEA 27 937 -- -- -- GE Consumer Finance UK Limited -- -- 2 155 -- GE Money Bank, Poland -- -- 74 --
Příloha roční učetní závěrky 27 Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2009 a k 31. prosinci 2008 v tis. Kč: 31. prosince 2009 31. prosince 2008 Název společnost Aktivní Pasivní Aktivní Pasivní GE Money Bank -- 1 673 31 89 GE Money Multiservis 1 698 -- 1 180 -- GECF INTERNATIONAL HOLDINGS SAS -- -- 15 037 -- GE Money EMEA 13 234 3 200 -- -- GE Consumer finance Incorporated -- 1 300 -- -- GE CAPITAL COMMERCIAL FINANCE 38 554 -- 31 539 -- GE International -- -- -- 101 14. ZAMĚSTNANCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2009 a 2008: 2009 Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na Sociální sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci 92 100 730 16 750 2 167 Vedoucí pracovníci 9 31 729 3 459 0 Celkem 101 132 459 20 209 2 167 2008 Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na Sociální sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci 95 125 342 25 284 2 370 Vedoucí pracovníci 14 39 890 4 917 37 Celkem 109 165 232 30 201 2 407 V roce 2009 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2008). Na základě uzavřených dohod o dočasném přidělení zaměstnanců, zaúčtovala společnost v roce 2009 mzdové náklady na tyto zaměstnance ve výši 35 392 tis. Kč (2008 45 495 tis. Kč). Společnost zaměstnávala 3 tyto zaměstnance k 31. 12. 2009 (2008-4). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2009 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti (2008 0 tis. Kč).
28 GE Money Auto Výroční zpráva 2009 15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2009 daňovou ztrátu ve výši 79 845 tis. Kč (2008 daňová povinnost 59 480 tis. Kč). Ve výkazu zisku a ztráty je vykázáno zpřesnění odhadu daňové povinnosti roku 2008. Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka Závazek Celkem 2009 2008 2009 2008 2009 2008 Leasingový majetek -- -- -52 676-3 055-52 676-3 055 Neuhrazené penalizační faktury -- -- -1 007-2 258-1 007-2 258 Opravné položky a rezervy 24 254 38 064-4 727-5 344 19 527 32 720 Daňová ztráta 15 171 -- -- -- 15 171 -- Celkem 39 425 38 064-58 410-10 657-18 985 27 407 V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 19 %. K 31. prosinci 2009 byl zaúčtován odložený daňový závazek ve 18 895 tis. Kč (2008 pohledávka 27 407 tis. Kč). 16. Analýza výnosů podle segmentů Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: 2009 2008 Použité automobily 43,05 % 52,60 % Nové automobily 56,88 % 47,32 % Ostatní 0,07 % 0,08 % 17. Ostatní provozní výnosy 19. Bankovní úvěry Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení. 18. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení. K 31. prosinci 2009 společnost nečerpala krátkodobý ani kontokorentní úvěr. Krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši 85 891 tis. Kč k 31. prosinci 2008 a kontokorentní úvěr od The Royal Bank of Scotland ve výši 99 938 tis. Kč k 31. prosinci 2008 byly v roce 2009 splaceny. 20. Aktiva a pasiva nevykázaná v rozvaze Společnost má otevřený úvěrový rámec ve prospěch společnosti GE Money Multiservis, a. s. ve výši 2 000 000 tis. Kč, který nebyl k 31. prosinci 2009 čerpán.
Příloha roční učetní závěrky 29 21. Informace o odměnách statutárním auditorům 2009 2008 Statutární audit 1 134 1 219 Daňové poradenství 155 336 Celkem 1 289 1 555 22. Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci 2009. Skupina GE Money Česká Republika uvažuje v roce 2010 o projektu, který by vedl ke zjednodušení právní struktury společností ve skupině a tím k dalšímu vytvoření prostoru pro zvyšování produktivity a efektivity společností.
GE Money Auto, a.s., BB Centrum, Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Michle Tel.: +420 224 441 111, +420 224 443 636, Fax: +420 224 448 199 Informační linka: 844 844 844 www.gemoney.cz