VINAŘSTVÍ JAKUBÍK a.s. Zlechov č.p. 538 687 10 Zlechov IČ 293 80 634 Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2015
Vyhotoveno dne: Podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis): Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis): 25.6.2016 Břetislav Jakubík Břetislav Jakubík Břetislav Jakubík Příloha je zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví a vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2015 a končící dnem 31. prosince 2015. Obecné údaje o účetní jednotce Název organizace: VINAŘSTVÍ JAKUBÍK a.s.. Sídlo: Zlechov č.p. 538, 687 10 Zlechov IČO: 293 80 634 DIČ: CZ 293 80 634 plátce daně v ČR Datum zápisu: 13. prosince 2012 Právní forma: akciová společnost 4 239 ks kmenové akcie na jméno, jmenovitá hodnota 10 tis. Kč Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3
živnostenského zákona, výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení Datum vyhotovení účetní závěrky : 25. června 2016 Předseda představenstva : BŘETISLAV JAKUBÍK, dat. nar. 6. dubna 1960 č.p. 538, 687 10 Zlechov Den vzniku funkce: 15. ledna 2014 Člen představenstva : Ing. VLASTIMIL JORDÁN, dat. nar. 22. května 1965 Hlinky 201, Vésky, 686 01 Uherské Hradiště Den vzniku členství: 14. července 2015 Předseda dozorčí rady: RADIM ŽÁČEK, dat. nar. 25. ledna 1979 Sokolská 631, 793 76 Zlaté Hory Den vzniku funkce: 15. ledna 2014 Způsob jednání : Za společnost jednají v celém rozsahu buď společně všichni členové představenstva, nebo samostatně předseda představenstva. Má li představenstvo jediného člena, za společnost jedná v celém rozsahu člen představenstva. Za společnost podepisují buď společně všichni členové představenstva, nebo samostatně předseda představenstva. Má li představenstvo jediného člena, za společnost podepisuje člen představenstva. Změny v OR v roce 2015 Ing. Vlastimil Jordán se stal členem představenstva dne 14.7.2015. Ing. Petr Gabriel se stal členem dozorčí rady dne 14.7.2015. Dne 14.7.2015 byl zvýšen základní kapitál na částku 42.390.000 Kč.
Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované účetní období Podíl tj. % podíl tj. % Břetislav Jakubík č.p. 538, 687 10 Zlechov 52,81 28,05 Minulé účetní období Poskytnuté půjčky spojeným osobám Společnost eviduje pohledávku z titulu půjčky panu Břetislavu Jakubíkovi ve výši 2.900 tis. Kč s úrokem 5% p.a. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Adresa provozovny : 687 10, Zlechov 589 Identifikační číslo provozovny: 1009855646 Použité kurzy v účetnictví Rok 2015: denní kurzy ČNB Rok 2014: žádné Zaměstnanci: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů činil (tis. Kč): 2015 2014
Průměrný počet 5 4 zaměstnanců Mzdy 1660 1534 Sociální a zdravotní 549 521 zabezpečení Sociální náklady 0 21 Celkem osobní náklady 2209 2076 Odměny statutárních orgánů nebyly v roce 2015 žádné. 2. ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2015, jsou totožné jako pro rok 2014. Zásoby jsou účtovány způsobem A. Způsob ocenění Druh zásob a majetku Běžné účetní období Minulé účetní období Nakupované zásoby A, poř.ceny s odchylkou A, poř.ceny s odchylkou Zásoby ve vlastní režii Vlastní náklady Vlastní náklady H a NHIM ve vlastní režii Vlastní náklady Vlastní náklady Cenné papíry a majetk.účasti žádné žádné Druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnutých do pořizovacích cen nakupovaných zásob Běžné účetní období Minulé účetní období doprava zásob doprava zásob clo k zásobě, celní služby clo k zásobě, celní služby Provize provize
Způsob odepisování majetku Společnost účtuje dlouhodobý drobný hmotný majetek od částky 1.000, Kč za kus do 40.000, Kč za kus na účet 501720. Takto evidovaný majetek podléhá inventarizaci k 31.12.2015. DDHIM z minulých let neuvedený v rozvaze, ale vedený v operativní evidenci, činil k 31.12.2015 2.564 tis. Kč a je uveden v podrozvahové evidenci. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti dlouhodobého majetku. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou uplatňovány následující měsíc po zařazení majetku do užívání. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou uplatňovány v měsíci zařazení majetku do užívání. Doba životnosti je totožná s daňovými odpisy. Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy je vykázán na příslušném řádku daňového přiznání. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Počet let ( event.od do) 2014 Počet let ( event.od do) 2015 Budovy, haly a stavby 30,20, 30,20, Stroje, přístroje a zařízení 3,5,10 3,5,10 Dopravní prostředky 5 5 Inventář 3 3 Jiný hmotný investiční majetek 2 2 Fotovoltaická elektrárna 240 měsíců 240 měsíců Ostatní nehmotný majetek 72 měsíců 72 měsíců software 36 měsíců 36 měsíců Pozemky a nedokončené investice se neodepisují.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT NEHMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK v tis. Kč Počítač. software Ostatní nehmotný majetek DDNM SOFTWARE Nedokončený NIM Pořizovací cena: 74 74 K 1. Lednu 2015 Přírůstky Převody Úbytky Celkem K 31. Prosinci 2015 74 74 Oprávky K 1. Lednu 2015 0 Roční odpis 12 12 Vyřazení majetku Opravné položky K 31. Prosinci 2015 12 12 Účetní zůstatkové hodnoty: K 31. Prosinci 2015 62 62 Zálohy
HMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK v tis. Kč Budovy a stavby,pozemky Stroje a zařízení Nedokončené investice Celkem Pořizovací cena: 10619 6696 14405 31720 K 1. Lednu 2015 Přírůstky 219 853 1072 Převody Úbytky K 31. Prosinci 2015 10619 6915 15258 32792 Oprávky K 1. Lednu 2015 25 603 628 Roční odpis 51 891 942 Vyřazení Opravné položky K 31. Prosinci 2015 76 1494 1570 Účetní zůstatkové hodnoty: K 31. Prosinci 2015 10543 5421 15258 31222 Zálohy 530 530 Účetní jednotka rovněž eviduje pěstitelské celky trvalých porostů ve výši 1.930 tis. Kč brutto a oprávky ve výši 88 tis. Kč FINANČNÍ INVESTICE Společnost nevlastní žádné investice.. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Obvyklá doba splatnosti pohledávek dle smluv je ve společnosti stanovena na 14 dnů.
Souhrnná výše pohledávek 180 dnů po splatnosti: 38 tis. Kč Souhrnná výše pohledávek 360 dnů po splatnosti: 0 tis. Kč TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK V roce 2015 účetní jednotka netvořila žádné rezervy ani opravné položky. ZÁVAZKY Souhrnná výše závazků 180 dnů po splatnosti: 229 tis. Kč Souhrnná výše závazků 360 dnů po splatnosti: 2.704 tis. Kč K 31.12.2015 evidovala účetní jednotka závazky ze sociálního pojištění ve výši 51 tis Kč, ze zdravotního pojištění 21 tis. Kč. Jednalo se o závazky z výplaty mezd za 12/2015 splatné v lednu 2016. Tyto závazky byly ve lhůtě splaceny. Společnost nemá závazky více než 36 měsíců po splatnosti. VLASTNÍ KAPITÁL SPOLEČNOSTI Základní kapitál 42 390 tis. Kč Rezervní fond 3 tis. Kč Ztráta minulých let 3 279 tis. Kč Ztráta 2015 2 740 tis. Kč Vlastní kapitál celkem 36 374 tis. Kč ZÁKLADNÍ KAPITÁL SPOLEČNOSTI 4 239 ks kmenové akcie na jméno, jmenovitá hodnota 10 tis. Kč.
Struktura vlastníků akcií Břetislav Jakubík Zlatohorská s.r.o. Ray Service a.s. Ing. Vlastimil Jordán Marek provazník 2239 ks akcií 800 ks akci 500 ks akcií 500 ks akcií 200 ks akcií BANKOVNÍ ÚVĚRY A VÝPOMOCI a) krátkodobé bankovní úvěry a půjčky (tis. Kč) 2014 2015 4201 3159 b) Dlouhodobé bankovní úvěry (tis. Kč) Účetní jednotka nevykazovala žádné dlouhodobé úvěry k 3.12.2015 59101 DAŇ Z PŘÍJMŮ Výpočet ročních daní (tis. Kč): 2015 Zisk (ztráta) před zdaněním 2742 Připočitatelné položky (+) 1706 Odpočitatelné položky ( ) 200 Základ daně (daňová ztráta) 1236 Odečet daňové ztráty ( ) podle 34 odst.1 zákona o daních z příjmu Odečet ostatních položek ( ) Základ daně z příjmu 1236 Sazba daně 19% Daň z příjmů po slevách 0 OSTATNÍ AKTIVA
Náklady příštích období obsahují především časové rozlišení pojištění, reklamy a předplatného a drobného dlouhodobého majetku nabytého vkladem do společnosti. Celková částka činí k 31.12.2015 648 tis. Kč. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI Tuzemsko: 5.303 tis. Kč Zahraničí: 633 tis. Kč UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Společnost prohlašuje, že po datu účetní závěrky došlo ke změně ve struktuře vlastníků z důvodu prodeje 500 ks akcií společnosti Ray Service a.s. Tato skutečnost však nebyla k datu účetní závěrky zveřejněna v OR.