Kontaktní osoba: David Čada Tel.: 267 994 475 Fax: 272 936 597 E-mail: david.cada@sfzp.cz ZADÁVACÍ DOKUMENTACE dle ustanovení 44 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v platném znění (dále jen Zákon ) pro veřejnou zakázku zadávanou mimo režim zákona Název veřejné zakázky: Audit účetní závěrky SFŽP ČR sestavené k datu 31. 12. 2011 Identifikační údaje zadavatele Název: Státní fond životního prostředí České republiky IČ: 00020729 Adresa sídla: Kaplanova 1931/1, Praha 11 Chodov, PSČ 148 00 Korespondenční adresa: Olbrachtova 2006/9, Praha 4, PSČ 140 21 Osoba oprávněná za zadavatele jednat: Ing. Radka Bučilová, pověřena řízením SFŽP ČR 1. PREAMBULE 1.1 Tato zadávací dokumentace je vypracována jako podklad pro podání nabídek na veřejnou zakázku. 2. PŘEDMĚT ZADÁVACÍHO ŘÍZENÍ 2.1 Předmětem zadávacího řízení je uzavření smlouvy s vybraným uchazečem na provedení auditu účetní závěrky SFŽP ČR sestavené k datu 31. 12. 2011. 2.2 Předmět zadávacího řízení zahrnuje provedení auditu účetní závěrky SFŽP ČR sestavené k datu 31. 12. 2011, přičemž bude ověřena účetní závěrka, rozvaha, výsledovka, cash flow, výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu správců kapitol, jimi zřízených organizačních složek státu a státních fondů a přílohy sestavené dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zůstatky na bankovních účtech, závazky a pohledávky fondu a disponibilní majetek. 2.3 Předpokládaná hodnota veřejné zakázky činí 800.000,- Kč bez DPH. 2.4 Klasifikace předmětu zakázky dle CPV: Provádění zákonných auditů 79212300-6. 2.5 Předpokládaný termín plnění je únor březen 2012. 2.6 Místo plnění Zadávací dokumentace veřejné zakázky Audit účetní závěrky SFŽP ČR sestavené ke dni 31. 12. 2011.
2.6.1 Místem plnění (tj. předání výstupů činností dodavatele) je pracoviště zadavatele: Olbrachtova 2006/9, Praha 4, PSČ: 14021, popřípadě jiné místo písemně oznámené zadavatelem dodavateli. Místo činnosti (tj. vlastní provedení činnosti) je Česká republika. 3. POŽADAVKY ZADAVATELE NA PROKÁZÁNÍ KVALIFIKACE 3.1 Zadavatel požaduje prokázání splnění základních kvalifikačních předpokladů dodavatele dle ustanovení 53 odst. 1 písm. a), b), c), d), e), f), g) h), i), j), k) a l) Zákona způsobem dle 53 odst. 3 Zákona, popř. dle 125 a násl. Zákona výpisem ze seznamu kvalifikovaných dodavatelů, popř. dle 133 a násl. Zákona certifikátem vydaným akreditovanou osobou v rámci systému certifikovaných dodavatelů, a to v rozsahu údajů v něm uvedených. Dle 53 odst. 3 Zákona dodavatel prokazuje: 3.1.1 splnění základních kvalifikačních předpokladů podle ustanovení 53 odst. 1 písm. a) a b) Zákona předložením výpisu z evidence Rejstříku trestů, 3.1.2 splnění základních kvalifikačních předpokladů podle ustanovení 53 odst. 1 písm. f) Zákona předložením potvrzení příslušného finančního úřadu a ve vztahu ke spotřební dani čestného prohlášení, 3.1.3 splnění základních kvalifikačních předpokladů podle ustanovení 53 odst. 1 písm. h) Zákona předložením potvrzení příslušného orgánu či instituce, 3.1.4 splnění základních kvalifikačních předpokladů podle ustanovení 53 odst. 1 písm. c), d), e), g), i), j), k) a l) Zákona formou čestného prohlášení a zároveň předložením příslušných seznamů pro základní kvalifikační předpoklady podle ustanovení písm. 53 odst. 1 písm. k) a l) Zákona Doklady prokazující splnění základních kvalifikačních předpokladů dle odst. 3.1.1. až 3.1.3. této zadávací dokumentace předloží uchazeč v prosté kopii a nesmí být k poslednímu dni, ke kterému má být prokázáno splnění kvalifikace, starší 90 kalendářních dnů. 3.2 Zadavatel požaduje prokázání následujících profesních kvalifikačních předpokladů dodavatele v rozsahu dle ustanovení 54 Zákona: 3.2.1 předloží výpis z obchodního rejstříku, pokud je v něm zapsán, či výpis z jiné obdobné evidence, pokud je v ní zapsán, 3.2.2 doklad o oprávnění k podnikání podle zvláštních právních předpisů v rozsahu odpovídajícím předmětu veřejné zakázky, zejména doklad prokazující příslušné živnostenské oprávnění, 3.2.3 doklad vydaný Komorou auditorů České republiky dle zákona o auditorech, prokazující členství uchazeče v této komoře. Výpis z obchodního rejstříku nesmí být k poslednímu dni, ke kterému má být prokázáno splnění kvalifikace, starší 90 kalendářních dnů. Doklady k prokázání splnění profesních kvalifikačních předpokladů dodavatelé předkládají v prosté kopii. Dodavatelé mohou profesní kvalifikační předpoklady splnit dle 127 odst. 1 písm. b) Zákona výpisem ze seznamu kvalifikovaných dodavatelů, popř. dle 133 a násl. Zákona certifikátem vydaným akreditovanou osobou v rámci systému certifikovaných dodavatelů, a to v rozsahu údajů v něm uvedených. 3.3 Zadavatel požaduje prokázání následujících ekonomických a finančních kvalifikačních předpokladů dodavatele v rozsahu dle 55 Zákona: Ekonomické a finanční kvalifikační předpoklady podle 55 Zákona splní dodavatel, který předloží: 3.3.1 dle 55 odst. 1 písm. a) Zákona pojistnou smlouvu, jejímž předmětem je pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou dodavatelem třetí osobě. Zadavatel požaduje, aby limit pojistného plnění ve smyslu 28 zákona č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě, ve znění 2/7
pozdějších předpisů, sjednaného uchazečem na základě shora uvedené pojistné smlouvy, činil v celkové výši pojistného plnění z pojistné smlouvy minimálně 10.000.000,- Kč. 3.3.2 údaj o obratu uchazeče za zakázky obdobného charakteru jako je předmět veřejné zakázky, za poslední tři účetní období. Zadavatel požaduje, aby výše takto vymezeného obratu dosáhla minimálně 1.000.000,- Kč souhrnně za všechna období. Uchazeč předloží k prokázání ekonomických kvalifikačních předpokladů prostou kopii pojistné smlouvy nebo pojistného certifikátu a čestné prohlášení k prokázání obratu. 3.4 Zadavatel požaduje prokázání splnění technických kvalifikačních předpokladů podle 56 odst. 2 Zákona. Dodavatel k prokázání splnění technických kvalifikačních předpokladů předloží: 3.4.1 podle ustanovení 56 odst. 2 písm. a) Zákona seznam významných služeb poskytnutých dodavatelem v posledních 3 letech s uvedením jejich rozsahu a doby poskytnutí; přílohou tohoto seznamu musí být: a) osvědčení vydané veřejným zadavatelem, pokud byly služby poskytovány veřejnému zadavateli, b) osvědčení vydané jinou osobou, pokud byly služby poskytovány jiné osobě než veřejnému zadavateli, nebo c) čestné prohlášení dodavatele, pokud byly služby poskytovány jiné osobě než veřejnému zadavateli a není-li současně možné osvědčení podle bodu b) od této osoby získat z důvodů spočívajících na její straně. Rozsah požadovaných informací: Dodavatel doloží seznam všech zakázek, které realizoval on nebo jeho subdodavatelé, jimiž přímo nebo nepřímo prokazuje kvalifikaci na předmět veřejné zakázky: - název zakázky, - hodnota zakázky, - termín poskytování, - název klienta, - rámcový popis poskytovaných služeb. Způsob prokázání splnění kvalifikačního předpokladu: Dodavatel doloží seznam poskytnutých služeb formou čestného prohlášení podepsaného osobou oprávněnou jednat jménem či za dodavatele a osvědčení objednatelů (reference) v originále nebo úředně ověřených kopií (osvědčení objednatele musí být vždy podepsáno osobou oprávněnou jednat za objednatele), popř. čestné prohlášení dodavatele v originále podepsané osobou oprávněnou jednat jménem či za dodavatele. Požadovaná minimální úroveň kvalifikačního předpokladu: Dodavatel předloží min. 4 reference o poskytnutých významných službách, jejichž předmětem byly auditorské služby pro vybrané účetní jednotky definované v zákoně o účetnictví 563/1991 Sb., 1, odst. 3, z toho dvě v minimální hodnotě 500.000,- Kč bez DPH, a dvě v minimální hodnotě 200.000 Kč. V předloženém seznamu poskytovaných služeb musí být rovněž uveden kontakt na odpovědnou osobu objednatele, která může potvrdit údaj o tom, zda byly služby provedeny řádně, odborně a v požadovaném rozsahu. 3.4.2 podle ustanovení 56 odst. 2 písm. b) Zákona seznam auditorů či asistentů auditora tzv. realizační tým. Uchazeč prokáže splnění tohoto kvalifikačního předpokladu předložením seznamu členů realizačního týmu, ve kterém uvede auditory či asistenty auditorů (realizační tým), jež se budou podílet na plnění veřejné zakázky po celou dobu její realizace, a to bez ohledu na to, zda jde o zaměstnance uchazeče nebo osoby v jiném pracovněprávním vztahu k uchazeči. Seznam bude zahrnovat minimálně 3 členy jednoho auditora a 2 asistenty auditora. 3/7
a) Zadavatel ke splnění tohoto kvalifikačního předpokladu požaduje, aby uchazeč níže uvedeným způsobem prokázal, že vedoucí a ostatní členové realizačního týmu splňují následující požadavky: 1. Všichni členové týmu musí mít ukončené vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu, minimálně 3 roky praxe a být bezúhonní. b) Přílohu tohoto seznamu bude tvořit: 1. soubor strukturovaných profesních životopisů jednotlivých členů realizačního týmu včetně jejich čestného prohlášení o bezúhonnosti a pravdivosti údajů v životopise obsažených podepsaných těmito členy realizačního týmu, 2. ověřené kopie dokladů prokazujících dosažené vzdělání členů týmu. c) Profesní životopisy budou obsahovat minimálně následující údaje: 1. jméno a příjmení člena realizačního týmu, 2. funkci při plnění veřejné zakázky, 3. dosažené vzdělání, 4. délku odborné praxe, 5. relevantní zakázky, na kterých se člen týmu podílel, 6. přehled odborné praxe ve zpětném členění relevantní k předmětu zakázky Rozsah profesního životopisu by neměl přesáhnout 3 strany A4 bez příloh. d) Členové realizačního týmu uvedení v tomto seznamu budou tvořit realizační tým, který bude odpovědný za plnění této veřejné zakázky po celou dobu zakázky. Trvalé změny na pozici vedoucího realizačního týmu - budou možné pouze po předchozím schválení zadavatelem. Vybraný uchazeč bude oprávněn navrhnout zadavateli jako nového vedoucího realizačního týmu pouze osobu splňující veškeré shora uvedené požadavky zadavatele týkající se vedoucího realizačního týmu. Výměnu člena realizačního týmu je uchazeč povinen zadavateli oznámit nejpozději do 10 dnů od této změny. Člena realizačního týmu je uchazeč povinen nahradit jinou osobou, která splňuje požadavky kladené v této zadávací dokumentaci. 3.5 Důsledek nesplnění kvalifikace 3.5.1 Dodavatel, který nesplní kvalifikaci v požadovaném rozsahu nebo nesplní povinnost stanovenou v 58 Zákona, bude zadavatelem vyloučen z účasti v zadávacím řízení. 3.6 Pokud má být předmět veřejné zakázky plněn několika dodavateli společně a za tímto účelem je podána společná nabídka, je každý z dodavatelů povinen prokázat splnění základních kvalifikačních předpokladů podle 50 odst. 1 písm. a) zákona a profesního kvalifikačního předpokladu podle 54 písm. a) zákona v plném rozsahu. Splnění kvalifikace podle 50 odst. 1 písm. b) až d) zákona musí prokázat všichni dodavatelé společně. 4. POŽADAVKY NA ZPŮSOB ZPRACOVÁNÍ NABÍDKOVÉ CENY 4.1 Zadavatel požaduje, aby dodavatel v nabídce uvedl následující nabídkové parametry, celková nabídková cena za předmět plnění dle této zadávací dokumentace i jednotlivé položky budou uvedeny v Kč: - celková nabídková cena bude uvedena jako cena bez DPH, - samostatně DPH s příslušnou sazbou, - celková nabídková cena s DPH. 4.2 Celková nabídková cena musí zahrnovat veškeré náklady spojené s plněním předmětu zakázky. Dodavatel zpracuje nabídkovou cenu na formuláři Kalkulace nabídkové ceny, který je přílohou č. 3. této zadávací dokumentace. Celková nabídková cena bude stanovena jako cena nejvýše přípustná, kterou není možné překročit. Překročení nabídkové ceny je možné pouze za podmínky, že po podpisu smlouvy a před termínem dokončení díla dojde ke změnám sazeb DPH, jiné podmínky pro překročení nabídkové ceny zadavatel nepřipouští. 5. POŽADAVKY NA ZPŮSOB ZPRACOVÁNÍ NABÍDKY 5.1 Dodavatel je povinen v nabídce uvést informace a skutečnosti vyplývající ze zákona. 4/7
5.2 Zadavatel požaduje, aby uchazeči v rámci nabídky předložili podepsaný a vyplněný návrh smlouvy s tím, že: a) uchazeč není oprávněn v závazném vzoru smlouvy měnit žádná ustanovení, b) uchazeč je povinen vyplnit ta ustanovení závazného vzoru smlouvy, která jsou označena jako vyplní uchazeč. Jedná se o následující ustanovení vzoru smlouvy: identifikace uchazeče adresa pro doručování cena předmětu smlouvy 5.3 Dodavatelé jsou povinni strukturovat svou nabídku následujícím způsobem: 1) krycí list nabídky (dle závazného vzoru), 2) čestné prohlášení o splnění kvalifikace (dle vzoru), 3) doklady k prokázání splnění kvalifikace, 4) doklad o oprávnění osoby, která podepsala návrh smlouvy, jednat za uchazeče, 5) návrh smlouvy na plnění zakázky, podepsaný osobou oprávněnou jednat za uchazeče (dle vzoru), 6) nabídková cena (dle vzoru), 7) návrh metodologie auditu (metodika a postupy, metodika řízení poskytovaných služeb, popis součinnosti se zadavatelem včetně specifikace požadavků na přípravu informací poskytnutých zadavatelem a konzultací průběžných výstupů auditu, forma a struktura výstupů auditu) 8) případné další dokumenty. 5.4 Všechny listy nabídky musí být číslovány vzestupnou číselnou řadou a musí být zajištěny proti manipulaci (svázány a na přelepu svázání opatřeny razítkem a podpisem uchazeče). 5.5 Nabídka bude předložena v českém jazyce ve dvojím listinném vyhotovení (1x originál, 1x prostá kopie) a v jednom datovém vyhotovení na CD/DVD. 5.6 Dodavatel v rámci podání nabídky předloží návrh smlouvy podepsaný osobou oprávněnou jednat jménem nebo za dodavatele. Podepsaný návrh smlouvy musí svým obsahem odpovídat požadavkům zadávací dokumentace. Výběrem nabídky na základě návrhu na uzavření smlouvy uvedené v nabídce nevzniká právní vztah, zadavatel si vyhrazuje právo o smlouvě dále jednat a upřesnit její konečné znění v souladu s 82 odst. 2 zákona. 5.7 Dodavatel je povinen v nabídce dále uvést, které části veřejné zakázky má v úmyslu zadat jednomu či více subdodavatelům včetně identifikačních údajů těchto subdodavatelů. Dodavatel je v takovém případě povinen předložit smlouvu uzavřenou se subdodavatelem, z níž vyplývá závazek subdodavatele k poskytnutí plnění určeného k plnění veřejné zakázky. 5.8 Nabídka bude doručena do podatelny zadavatele na adrese Olbrachtova 2006/9, Praha 4, PSČ 140 21. Nabídka bude uložena v řádně uzavřené, výrazně označené obálce: NABÍDKA Audit účetní závěrky SFŽP ČR - NEOTEVÍRAT, na které musí být uvedena adresa dodavatele a adresou, na niž je možné zasílat oznámení podle 71 odst. 6 zákona. 5.9 Nabídky je možné podávat do podatelny v prostorách zadavatele na adrese Olbrachtova 2006/9, 140 21 Praha 4, ve 4. patře, číslo dveří 5.28, a to během otevíracích hodin pro veřejnost: pondělí, středa, čtvrtek od 8.00 do 16.00 hod., úterý od 8.00 do 16.30 hod. a v pátek od 8.00 do 14.00 hod. 6. ZPŮSOB HODNOCENÍ NABÍDEK 6.1 Základním kriteriem hodnocení je ekonomická výhodnost nabídky podle 78 odst. 4 Zákona. Zadavatel stanovil následující dílčí kritéria a přidělil jim následující váhy: 5/7
6.1.1 Výše nabídkové ceny váha 60 % 6.1.2 Návrh metodologie auditu váha 40 % 6.2 Hodnocení nabídek bude provedeno bodovací metodou. Bodové hodnocení provede hodnotící komise podle následujících pravidel: 6.2.1 V rámci dílčího hodnotícího kritéria Výše nabídkové ceny dle bodu 6.1.1 ZD bude hodnocena celková nabídková cena dle bodu 4 ZD. Maximální počet bodů v rámci tohoto dílčího hodnotícího kritéria činí 100. Tímto počtem bodů bude hodnocena nejvýhodnější nabídka (nejnižší nabídková cena). Ostatní hodnocené nabídky získají bodovou hodnotu, která vznikne násobkem 100 a poměru hodnoty nejvhodnější nabídky k hodnotě hodnocené nabídky. 6.2.2 V rámci dílčího hodnotícího kritéria Návrh metodologie auditu dle bodu 6.1.2 této ZD bude hodnocen návrh metodologie. Za účelem hodnocení nabídek v tomto kritériu předloží dodavatel jako součást své nabídky (viz čl. 5.3.5 této ZD) písemný výstup v rozsahu max. 10 stran A4, jehož obsahem bude komplexně rozpracovaný plán postupu uchazeče při poskytování služeb, které jsou předmětem této veřejné zakázky. Písemný výstup bude zahrnovat rozpracování následujících okruhů: 1) Metodika a postupy použité k provedení auditu; 2) Metodika řízení poskytovaných služeb v rámci veřejné zakázky včetně nástrojů kontroly kvality; 3) Popis navrhované součinnosti zadavatele při auditu včetně specifikace požadavků na přípravu informací poskytovaných zadavatelem a konzultací průběžných závěrů auditu. Maximální počet bodů v rámci tohoto dílčího hodnotícího kritéria činí 100. Tímto počtem bodů bude hodnocena nejvýhodnější nabídka tj. nabídka obsahující takový návrh metodologie auditu, ze kterého bude jednoznačně vyplývat komplexní způsob provádění služeb, budou zvoleny vhodné auditní procedury a bude z něj patrné, že je dodavatel schopen odhadnout specifika zadavatele a orientuje se v oblasti státních fondů. Ostatní hodnocené nabídky získají bodovou hodnotu, která vznikne násobkem 100 a poměru hodnoty nejvhodnější nabídky k hodnotě hodnocené nabídky. Hodnotící komise přidělí větší počet bodů takovému návrhu, ze kterého bude patrné, že dodavatel při plnění služeb dle této ZD zvolí takové nástroje techniky, jež specifika zadavatele dokáží postihnout a jsou schopné identifikovat potenciálně problémové či rizikové oblasti. Hodnotící komise též ocení samostatnost dodavatele při poskytování služeb, co nejnižší míru součinnosti zadavatele, případně takový systém, kdy jednotlivá plnění, u nichž je nezbytná vzájemná spolupráce smluvních stran budou efektivní a soustředěná do co nejnižšího časového horizontu, aniž by byla snížena kvalita poskytovaných služeb. Charakter součinnosti by měl omezit spolupracující zaměstnance zadavatele a ostatní subjekty, od nichž je vyžadována asistence na takovou míru, aby neohrozil plnění jejich pracovních povinností. 6.3 Po přidělení bodů v rámci dílčích hodnotících kritérií budou provedeny následující kroky: (i) počet bodů přidělených v rámci prvního dílčího hodnotícího kritéria (Výše nabídkové ceny dle bodu 6.1.1 ZD) bude vynásoben váhou dílčího kritéria 0,60 (60%), (ii) (iii) počet bodů přidělených v rámci druhého dílčího hodnotícího kritéria (Návrh metodologie auditu dle bodu 6.1.2 ZD) bude vynásoben váhou dílčího kritéria 0,40 (40%), bude sečten počet bodů přidělených jednotlivým nabídkám a stanoveno jejich pořadí podle výše jejich bodového zisku. 7. JINÉ POŽADAVKY PRO REALIZACI VEŘEJNÉ ZAKÁZKY 7.1 Zadavatel si vyhrazuje právo na změnu nebo úpravu podmínek stanovených zadávací dokumentací, a to buď na základě žádostí uchazečů o vyjasnění zadávací dokumentace, nebo z vlastního podnětu. Údaje uvedené v jednotlivých částech zadávací dokumentace se navzájem doplňují a vymezují závazné podmínky a požadavky zadavatele na plnění veřejné zakázky. Těmito doklady je uchazeč je povinen se řídit při zpracování nabídky a předkládání informací o kvalifikaci. 7.2 Zadavatel nepřipouští varianty nabídek. 6/7
8. ČASOVÉ LIMITY 8.1 Lhůta pro podání nabídek končí dne 11. 1. 2012 v 12:00 hodin. 8.2 Otevírání obálek se uskuteční dne 11. 1. 2012 v 13:00 hodin. Otevírání obálek se uskuteční v prostorách pracoviště zadavatele na adrese Olbrachtova 2006/9, 140 21 Praha 4. 8.3 Zadávací lhůta trvá 90 dnů. 9. DODATEČNÉ INFORMACE K ZADÁVACÍ DOKUMENTACI 9.1 Zadavatel poskytne dodatečné informace k zadávací dokumentaci pouze na základě písemné žádosti. O dodatečné informace k zadávací dokumentaci mohou dodavatelé požádat nejpozději 5 dnů před koncem lhůty pro podání nabídek a odpovědi na tyto dodatečné informace budou zveřejněny stejným způsobem jako zadávací dokumentace nejpozději 3 dny před koncem lhůty pro podání nabídek. Prohlídka místa plnění se s ohledem na charakter veřejné zakázky nekoná. 9.2 Zadavatel si vyhrazuje právo ponechat si obdržené nabídky. 9.3 Zadavatel si vyhrazuje právo zrušit zadávací řízení, a to i bez udání důvodu. 9.4 Zadavatel nebude uchazečům hradit žádné náklady spojené s účastí v zadávacím řízení. 10. PŘÍLOHY 10.1 Krycí list nabídky 10.2 Vzor čestného prohlášení o splnění kvalifikace 10.3 Kalkulace nabídkové ceny 10.4 Závazný návrh smlouvy 7/7