T R I A L a.s. výroční zpráva za rok 27
Výroční zpráva obchodní společnosti TRIAL a.s. 27 OBSAH : 1. Obecné údaje 2. Historie společnosti 3. Složení orgánů společnosti 4. Činnost společnosti 4.1.Maloobchodní prodej 4.2.Velkoobchodní sklad 5. Personální oblast 6. Výše úvěrů a poskytnutých půjček 7. Zpráva auditora 8. Stanovisko DR 9. Rozvaha v plném rozsahu 1.Výkaz zisků a ztrát 11.Cash flow za rok 27
1. Obecné údaje Jméno společnosti: TRIAL, a.s. Sídlo: Plzeň, Jateční 12, PSČ 31 52 Právní forma: Datum vzniku: akciová společnost 3.6.2 zápisem do obchodního rejstříku Kapitál společnosti dle zápisu do obchodního rejstříku je k 31.12.27 43.2.,- Kč. Základní kapitál byl akcionáři splacen v plné výši. Vklady akcionářů tvořící základní kapitál: I.D.C. Praha a.s. 23.76.,- Kč Ing. Ondřej Kirchman 6.48.,- Kč Ing. František Šika 6.48.,- Kč Ing. Petr Řeřicha 6.48.,- Kč 1. Historie společnosti Obchodní společnost TRIAL s.r.o. se sídlem v Plzni byla založena 3.12.1991 jako velkoobchodní sklad potravinářského a drogistického zboží. Postupně docházelo k rozšiřování potravinářského sortimentu a naopak ke snižování velkoobchodní činnosti s drogistickým zbožím, která byla později úplně zrušena.
Od roku 1995 začala společnost budovat síť vlastních maloobchodních jednotek. V současné době společnost provozuje 14 prodejen, z toho je 9 vlastních a 4 v nájmu. Společnost TRIAL a.s. byla založena 3.6. 2 přeměnou společnosti s ručením omezeným na základě: - projektu přeměny obchodní společnosti TRIAL spol. s r.o. ze dne 4.5.1999 zveřejněném v Obch. věstníku č. 2/99 dne 19.5.1999 - usnesení valné hromady obch. společnosti TRIAL spol. s r.o. konané dne 21.6.1999, která rozhodla o zrušení společnosti s ručením omezeným bez likvidace a její přeměně na tuto akciovou společnost Veškerá práva, povinnosti a závazky přeměněné obchodní společnosti TRIAL spol. s r.o. přešly v plném rozsahu na akciovou společnost. Základní kapitál akciové společnosti je rozděleno na 43 2 ks kmenových akcií na jméno s jmenovitou hodnotou 1.,- Kč. Akcie jsou emitovány v listinné podobě. Dne 6.1.24 valná hromada společnosti rozhodla o změně podoby akcií společnosti na listinnou a o změně akcií na majitele na jméno, dále došlo k doplnění předmětů podnikání do stanov: - skladování zboží a manipulace s nákladem - zprostředkování služeb Obrat společnosti za rok 27 byl 256.834 tis. Kč Skladba obratu za rok 27: 1. vlastní prodejny 192.77 2. výrobna knedlíků a lahůdek 747 3. velkoobchodní sklad 52.489 4. tržby za služby 4.528 5. tržby za prodej majetku 5.587 6. jiné provozní výnosy 72 7. ostatní 6 Celkový obrat 256.834,- Kč
Výroba knedlíků a lahůdek výroba knedlíků 142 - výroba lahůdek 65 Jiné provozní výnosy - prodej části podniku / Dobřany, Krejčíkova / 245 - přebytek zboží sklad 275 - předpis mank a škod k náhradě 43 - přebytky zboží prodejny 88 - náhrady škod od pojišťoven 51 Ostatní provozní výnosy výnosy z odepsaných pohledávek, přebytky pokladní hotovosti 6 3. Složení orgánů společnosti Orgány společnosti: - valná hromada - představenstvo - dozorčí rada Představenstvo: - ing. Ondřej Kirchman předseda představenstva - ing. Roman Sukdolák místopředseda představenstva - ing. František Šika člen představenstva - ing. Petr Řeřicha člen představenstva - Alena Borovičková člen představenstva Dozorčí rada: - Mgr. Karel Janout předseda dozorčí rady - ing. Alena Fryčková člen dozorčí rady - ing. Vladimír Hanzal člen dozorčí rady
4. Činnost společnosti Předmětem podnikání společnosti je - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - výroba knedlíků - řeznictví a uzenářství - hostinská činnost - pekařství, cukrářství - skladování zboží a manipulace s nákladem - zprostředkování služeb 4.1. Maloobchodní prodej Všech 14 maloobchodních jednotek je začleněno do volného sdružení maloobchodů ESO MARKET, které sdružuje více než 15 prodejen. Účelem sdružení je získání lepších dodavatelských podmínek. Seznam maloobchodů a obratů v tis. Kč za rok 27: obrat zboží obrat - služby - Přeštice 28.551 143 - Lobzy 12.328 - Krejčíkova do 11/71.35 32 - Francouzká 1.362 - Štefánikova 15.648 - Dobřany 2 15.766 6 - Touškov 14.715 148 - Schwarzova 16.68 - Staňkov 11.96 4 - Plasy 15.517 758 - Dobřany 1 do 2/7 935 - Kaznějov 7.725 3 - Chotěšov 7.164 - Přeštice 2 12.73 - Blížejov 7.835 - Zbiroh do 3/7 1.43 134 - Mlsoun 4.712 192
- Harrachov 19 - činžovní dům Sladkovského 1644 - činžovní dům Úslavská 617 - činžovní dům Mánesova 28 - Nýřany pronájem 6 měsíců 5 - sklad 696 Na Valné hromadě dne 15.11.26 byla schválena koupě činžovního domu v Plzni, v Úslavské ulici č. 5 za 8 mil. Kč. Koupě byla realizována počátkem roku 27 přes hypoteční úvěr od České spořitelny a.s. v plné výši. Podnikatelským záměrem bylo vybudovat zde postupně ubytovnu pro zahraniční dělníky, což se v průběhu roku podařilo. Objekt byl zakoupen bez nájemních vztahů a pro účely ubytovny se rekonstruoval nákladem zhruba 4.,- Kč. Další investice si vyžádalo nutné vybavení ubytovacích prostor. Na valné hromadě dne 17.9.27 byla schválena koupě spoluvlastnického podílu na nemovitostech budova č.p. 177 / objekt bydlení / postavená na pozemku parc. č. 7292, s pozemky parc. č. 7292 o výměře 162 m2 / zastavěná plocha a nádvoří /. Jedná se o podíl ¾ na výše uvedených nemovitostech, což zahrnuje dvě bytové jednotky. Byt o velikosti 3+1 v 2. NP a byt o velikosti 2+1 v podkroví, další ubytovací prostor vznikne v přízemí domu po nutných stavebních úpravách. Kupní cena činila 2.89.,- Kč. Dům byl částečně rekonstruován koncem roku 27 / zhruba 1.,- Kč /, další rekonstrukce je naplánována na leden 28 v objemu zhruba 25.,- Kč. Podnikatelský záměr je stejný jako u nemovitosti v Úslavské ulici. V průběhu roku byl zrekonstruován půdní prostor v Touškově nad výrobnou knedlíků, kde vznikl byl 3+1, který byl pronajat pracovní agentuře. V roce 27 došlo k prodeji provozoven v Nýřanech a ve Zbirohu, dále pak k ukončení nájemních vztahů v Dobřanech a v Plzni v Krejčíkově ulici.
4.2. Velkoobchodní sklad Dodavatelé 27 - TOP 1 19 846 752 Kč 645 789 Kč 82 587 Kč 632 54 Kč 945 861 Kč 1 442 635 Kč 1 32 583 Kč 1 587 964 Kč 21 5 Kč 21 9 Kč Ekostyl CZ s.r.o. I.D.C P.Press Opavia Hamé a.s. Stock Plzeň a.s. Wrigley s.r.o. Balírny Douwe Egberts Bratři Zátkové s.r.o. Ostatní 5. Personální oblast K 31.12.27 pracovalo v akciové společnosti 149 zaměstnanců, kteří byli v řádném pracovním poměru. Mzdové náklady k 31.12.27 / v tis. Kč / - mzdové náklady 2.59 - sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6.964 - sociální náklady 698 Změny v oblasti právních a ekonomických norem, zákonů a předpisů si nevyhnutelně vyžádaly investice do oblasti vzdělávání zaměstnanců. Tyto akce byly orientované do oblastí legislativy, ekonomiky, marketingu, informačních systémů a právních norem. 6. Výše úvěrů a poskytnutých půjček - nesplacené úvěry k 31.12.27 - krátkodobé bankovní úvěry 9.188 - dlouhodobé bankovní úvěry 12.794
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.5/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12.27 (v celých tisících Kč) IČ 2524633 Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky TRIAL a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání, liší-li se od bydliště Jateční 12 Plzeň 3152 označení... a A K T I V A... b AKTIVA CELKEM (ř.2+3+31+63)=ř.67 Číslo řádku c 1 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř.4+13+23) 3 B. I. Dlouhodobý nehmot. maj. (ř.5 až 12) 4 B. I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software 7 4. Ocenitelná práva 8 5. Goodwill (+/-) 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 8. 12 majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 13 B. II. 1. Pozemky 14 2. Stavby 15 Samostatné movité věci a soubory movitých 3. 16 věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5. Základní stádo a tažná zvířata 18 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 Brutto 1 126 246 94 47 711-44 866-42 72-556 81 38 51 975 155 361-346 15 35 93 336 4 211 58 597 19 933 Běžné účetní období Korekce 2-21 -41 516-17 82-18 875 Netto 3 14 51 82 4 211 41 515 1 58 Minulé úč. období Netto 4 75 553 46 117 21 21 45 97 3 55 36 179 73 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 173 173 185 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 8. majetek 21 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) 22 1 422-5 559 4 863 2 5 558 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 3) 23 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 24 Podíly v účetních jednotkách pod 2. podstatným vlivem 25 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, 4. podstatný vliv 27 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční 7. majetek 3
označení... a C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 31 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 32 C. I. 1. Materiál 33 2. Nedokončená výroba a polotovary 34 3. Výrobky 35 4. Zvířata 36 5. Zboží 37 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř.4 až 47) 39 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 4 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 41 3. Pohledávky - podstatný vliv 42 Pohledávky za společníky, členy družstva 4. 43 a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6. Dohadné účty aktivní 45 7. Jiné pohledávky 46 A K T I V A... b Číslo řádku c 8. Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) 48 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 49 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 5 3. Pohledávky - podstatný vliv 51 Pohledávky za společníky, členy družstva 4. 52 a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6. Stát - daňové pohledávky 54 3 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 8. Dohadné účty aktivní 56 9. Jiné pohledávky 57 31 C. IV. Krátkodobý finanční maj. (ř.59 až 62) 58 C. IV. 1. Peníze 59 2. Účty v bankách 6 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 61 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř.64 až 66) 63 D. I. 1. Náklady příštích období 64 165 2. Komplexní náklady příštích období 65 Brutto 1 2 297 195 8 757 7 96 2 736 2 635 11 214 3. Příjmy příštích období 66 49 Běžné účetní období Korekce 2 31 985-2 794 11 2 286 195 1 29 337-2 794-2 794 Netto 3 29 191 2 297 11 2 286 195 195 195 5 963 4 32 3 1 29 337 31 2 736 2 635 11 214 165 49 81 38 Minulé úč. období Netto 4 28 431 19 316 21 19 295 195 6 21 4 48 246 1 24 7 48 2 899 2 584 315 1 5 373 632 75 553 6-4
## 75 553 označ. a P A S I V A b číslo řádku c Stav v běžném účetním období 5 Stav v minulém účetním období 6 PASIVA CELKEM (ř.68+85+118)=ř.1 67 A. Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) 68 A. I. Základní kapitál (ř.7 až 72) 69 A. I. 1. Základní kapitál 7 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3. Změny základního kapitálu (+/-) 72 A. II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) 73 A. II. 1. Emisní ážio 74 2. Ostatní kapitálové fondy 75 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 76 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) 77 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+8) 78 A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 79 2. Statutární a ostatní fondy 8 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř.82+83) 81 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 82 2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 83 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř.1-69-73-78-81-85-118)=ř.6 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu 84 B. Cizí zdroje (ř.86+91+12+114) 85 B. I. Rezervy (ř.87 až 9) 86 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 87 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 88 3. Rezerva na daň z příjmů 89 4. Ostatní rezervy 9 B. II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 11) 91 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 92 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 93 3. Závazky - podstatný vliv 94 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 95 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 96 6. Vydané dluhopisy 97 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 98 8. Dohadné účty pasivní 99 81 38 46 932 43 2 43 2 3 3 3 466 3 466 236 34 329 1 55 75 553 46 696 43 2 43 2 3 3 5 493 5 493-2 27 28 63 1 11 9. Jiné závazky 1 1. Odložený daňový závazek 11 1 55 1 11
označ. a P A S I V A b řád. c Stav v běžném účetním období 5 Stav v minulém účetním období 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř.13 až 113) 12 11 292 1 45 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 13 6 471 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 14 3. Závazky - podstatný vliv 15 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 16 948 695 5. Závazky k zaměstnancům 17 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 18 661 77 7. Stát - daňové závazky a dotace 19 94 8. Krátkodobé přijaté zálohy 11 72 9. Vydané dluhopisy 111 1. Dohadné účty pasivní 112 11. Jiné závazky 113 438 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117) 114 21 982 17 43 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 12 794 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 9 188 7 719 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř.119+12) 118 C. I. 1. Výdaje příštích období 119 74. 2. Výnosy příštích období 12 45 14 Okamžik sestavení: 27.1.28 výnosy #### výno Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: akciová společnost.. Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej 992 1 616 119 5 935 1 87 37 7 1 186 463 9 324 254 114 #HODNOTA! Jméno a podpis osoby odpovědné za sestavení účetmí závěrky: Ing. František Šika Jméno a podpis statut. orgánu nebo fyz. osoby, která je úč. jednotkou: Ing. František Šika 6-4
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.5/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12.27 (v celých tisících Kč) IČ 2524633 Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky TRIAL a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání, liší-li se od bydliště Jateční 12 Plzeň 3152 Označení a TEXT I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 22 254 + Obchodní marže (ř.1-2) 3 II. Výkony (ř.5 až 7) 4 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 5 276 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3. Aktivace 7 B. Výkonová spotřeba (ř.9+1) 8 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 9 8 146 8 138 B. 2. Služby 1 8 558 1 3 + Přidaná hodnota (ř.3+4-8) 11 C. Osobní náklady (ř.13 až 16) 12 C. 1. Mzdové náklady 13 2 59 21 527 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 6 964 7 264 C. 4. Sociální náklady 16 698 773 D. Daně a poplatky 17 357 E. Odpisy douhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 3 338 3 513 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.2+21) 19 5 587 127 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůst.cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) 22 F. 1. Zůst.cena prodaného dlouhodobého majetku 23 F. 2. Prodaný materiál 24 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti G. 25 a komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy 26 76 742 H. Ostatní provozní náklady 27 V. Převod provozních výnosů 28 b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 245 264 43 1 5 276 16 74 31 582 28 252 5 579 83 3 779 3 779-51 8 44 61 minulém 2 261 256 215 3 46 226 4 54 4 54 18 141 32 139 29 564 169-4 117 I. Převod provozních nákladů 29 Provozní výsledek hospodaření * 3...[ř. 11-12 -17-18 + 19-22 -(+/- 25) + 26-27 + (- 28) - (- 29)] 2 139-351
Číslo Označení TEXT řádku VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 Skutečnost v účetním období sledovaném 1 minulém 2 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 až 36) 33 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 4 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) 41 X. Výnosové úroky 42 8 N. Nákladové úroky 43 1 167 76 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1 O. Ostatní finanční náklady 45 693 857 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 Finanční výsledek hospodaření * 48 [ř. 31-32 + 33 + 37-38 + 39-4 -(+/- 41) + 42-43 + 44-45 + (- 46) - (- 47)) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.5 + 51) 49-1 859-56 -1 555 94 Q. 1. - splatná 5 2. - odložená 51-56 94 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.3 + 48-49) 52 336-2 XIII. Mimořádné výnosy 53 4 R. Mimořádné náklady 54 1 31 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56 + 57) 55 S. 1. - splatná 56 2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54 - 55) 58-1 -27 W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52 + 58-59) 6 236-2 27 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.3+48+53-54) 61 18-1 933 256 834 náklady 256 598 náklady 268 218 Okamžik sestavení: 27.1.28 výnosy 256 834 výnosy 266 191 Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej Jméno a podpis osoby odpovědné za sestavení účetmí závěrky: Jméno a podpis stat.orgánu nebo fyz. osoby, která je úč. jednotkou: Ing. František Šika Ing. František Šika 6-4