Léčebné lázně Jáchymov a.s. Pololetní zpráva za I. pololetí 2007 (nekonsolidovaná)
OBSAH POLOLETNÍ ZPRÁVY I. POPISNÁ ČÁST POLOLETNÍ ZPRÁVY 1. Popis podnikatelské činnosti 2. Hospodářské výsledky emitenta za pololetí, na které se pololetní zpráva vztahuje, s uvedením důležitých faktorů, které ovlivnily podnikatelskou činnost a hospodářské výsledky emitenta 3. Srovnání s odpovídajícím obdobím předchozího roku 4. Předpokládaný budoucí vývoj podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků II. TABULKOVÁ ČÁST - neauditovaná Rozvaha a výkaz zisku a ztráty vypracované v souladu s IAS/IFRS (nekonsolidovaná) 2
I. POPISNÁ ČÁST POLOLETNÍ ZPRÁVY Obchodní firma: Sídlo: Léčebné lázně Jáchymov a.s. T.G. Masaryka 415, Jáchymov PSČ: 362 51 IČ: 45359229 Zápis v obchodním rejstříku: Krajský soud v Plzni, oddíl B, vložka 207 Internetová adresa: http://www.laznejachymov.cz 1) Předmět podnikání Podle článku 3. platných stanov společnosti z 20. 6. 2006 je předmět podnikání definován takto: a) komplexní preventivně kurativní ústavní a ambulantní lázeňská péče, balneologie, fyziatrie, interní lékařství, diagnostika, kosmetická plastická chirurgie, rehabilitace; b) provádění zdravotní preventivně kurativní ambulantní i ústavní péče, lázeňské a léčebné, poradenské, ošetřovatelské, rehabilitační a diagnostické pro zaměstnance a rodinné příslušníky společnosti a jiné osoby na základě smluv se zdravotnickými pojišťovnami, včetně dopravní zdravotnické služby sloužící k přepravě nemocných; c) správa a využití přírodních léčivých zdrojů v součinnosti s Českým inspektorátem lázní a zřídel, včetně jejich ochrany; d) těžba a jímání přírodních léčivých a stolních minerálních vod v důlních dílech; e) ubytovací služby včetně provozování hostinské činnosti; f) koupě zboží za účelem jeho prodeje a prodej v rámci živnosti volné; g) silniční motorová doprava (příležitostná mezinárodní a vnitropodniková veřejná přeprava, vnitrostátní nákladní doprava); h) rekvalifikační činnost; i) směnárenská činnost; j) provozování cestovní agentury; k) poskytování telekomunikačních služeb; l) podniky zajišťující ostrahu majetku a osob; m) pronájem a půjčování věcí movitých 3
2) Hospodářské výsledky vč. ovlivňujících faktorů Díky přestavbě LD Dášenka na byty pro zaměstnance a rekonstrukci 40 pokojů posledního ubytovacího patra LS ak.běhounka, v němž bylo s ohledem na aktuální trendy 20 pokojů přestavěno na jednolůžkové, zahájila společnost letošní rok již se sníženou lůžkovou kapacitou o 36 lůžek. Využití lůžkové kapacity na 73 % se i díky tomu proti stejnému období minulého roku zvýšilo o 3 %. Počty obdržených lékařských návrhů KLP či PLP se zvýšily meziročně o 9 %. Nejvýraznější nárůst nastal ve 2. čtvrtletí a pololetní počty dosáhly prakticky výše stejného období roku 2005. Jde tedy o návrat na hodnoty před zahájením výrazně restriktivní politiky MZ, která způsobila loňský výrazný výpadek přílivu pojištěnců. Počty skutečně léčených pojištěnců zdravotních pojišťoven se ale zvýšily jen o 1 % díky tomu, že v loňském roce na rozdíl od všech předchozích let společnost neměla v závěru roku kompletní dvoutýdenní provozní odstávku, pojištěnce umísťovala okamžitě a do letošního roku tak nepřevedla žádné lékařské návrhy. Výrazný růst návrhu v letošním roce se ale zcela jistě kladně projeví především ve druhém pololetí letošního roku. Pozitivně lze hodnotit 31 % nárůst českých samoplátců, kteří využívají nabídky nových léčebně relaxačních krátkodobých produktů a více než 100 % nárůst prodeje volně prodávaných procedur. Ošetřovací dny zahraniční klientely vykazují meziroční úbytek téměř o 5,6 %. U tradiční německé klientely je 10 % ztráta způsobena především extrémní orientací na cenu u nejsilněji zastoupené skupiny starších klientů z bývalého NDR cestující převážně formou CK organizovaných autobusových zájezdů. Tato klientela se přesouvá jak do cenově atraktivních Polských lázní, tak do nových zařízení vznikajících v atraktivních městech karlovarského lázeňského trojúhelníku, které nabízejí jen velice omezené léčebné procedury, ale atraktivní prostředí a především cenu pod úrovní cen tuzemských KLP pobytů. U nejvázanějších CK tento pokles dosahuje až 20 %, je ale podstatně kompenzován díky rozšiřování spolupráce s CK z tzv. starých spolkových zemí. Tato obměna klientely se projevuje zkracováním pobytů, což je ale oborový trend posledních let a rozšiřování sítě obchodních partnerů je jednoznačně pozitivním trendem. U arabské klientely je udržení 100 % loňského objemu vynikajícím výsledkem, když uvážíme letošní zpřísnění v udělování víz v tradičně nejsilněji zastoupené Saudské Arábii. Opět zde hraje roli rozšíření sítě obchodních partnerů a také orientace na další země arabského poloostrova. Již třetím rokem dynamicky rostoucí počty klientely z Ruska a zemí bývalého SSSR vyrovnaly počty arabských hostů a meziroční růst o 77 % je ještě výraznější než v loňském roce. V nákladové oblasti bylo v porovnání s prvním pololetím předchozího roku čerpáno o 5,9 mil. Kč více, díky výrazně posílenému investování do propagace a marketingu, realizací výměny 10 ks olejových vypínačů za vakuové na dole Svornost (1 640 tis. Kč). Z větších investičních akcí byla provedena přestavba prostoru bazénu v LS Radium Palace (2 800 tis.kč), oprava a rekonstrukce posledního ubytovacího patra LS ak.běhounka (932 tis.kč), přestavba vstupní haly ředitelství a prostor pro obchodní oddělení a.s..(937 tis. Kč). 4
Celkové výnosy za hodnocené období dosáhly výše 217 697 tis. Kč, náklady bez daně z příjmu byly čerpány ve výši 192 971 tis. Kč., hospodářský výsledek před zdaněním je 24 721 tis. Kč. Společnost v dubnu 2007 splatila krátkodobý úvěr poskytnutý v roce 2004 na nákup KD. Ukazatel úvěrové zatíženosti se snížil z 1,59 % k 30.6.2006 na 0 % k 30.6.2007. Nejvýznamnějším faktorem, který ovlivňuje výkony společnosti zůstává již zmíněný úbytek německé klientely a růst tzv. návrhové činnosti zdravotních pojišťoven. Do tržeb zahraniční klientely se negativně promítá i vliv kurzu, který meziročně snížil tržby o 1 828 tis. Kč. Mimořádný vliv na výnosy měl v 1.pololetí dokončený a zúčtovaný VH schválený prodej bytového domu v Ostrově za 11,5 mil Kč. 3) Srovnání s odpovídajícím obdobím předchozího roku Počty pacientů a ostatních návštěvníků Vysilatel k 30.6.2007 k 30. 6. 2006 Index plnění v % 07/06 Léčící se tuzemci celkem 3 914 3 652 107,17 Léčící se cizinci celkem 3 192 3 382 94,38 Ostatní návštěvníci celkem 1 709 1 285 132,99 Ambulantní pacienti 533 520 102,50 Klientela celkem 9 348 8 839 105,75 Počty ošetřovacích a ubytovacích dnů Vysilatel k 30.6.2007 k 30. 6. 2006 Index plnění v % 07/06 Léčící se tuzemci celkem 70 882 70 136 101,06 Léčící se cizinci celkem 55 020 59 206 92,92 Ostatní návštěvníci celkem 4 933 4 333 113,84 Ambulantní pacienti 3 196 3 252 98,27 Klientela celkem 134 031 136 927 97,88 Hospodářské výsledky Ukazatel k 30.6.2007 k 30. 6. 2006 Index plnění v % 07/06 Celkové výnosy 217 697 207 653 104,84 Náklady bez daně 192 976 186 640 103,39 Hospodářský výsl. před zdaněním 24 721 21 013 117,65 Přepočtené počty pracovníků 628 631 99,52 Chceme-li objektivně porovnat výsledky společnosti za I. pololetí 2007 se stejným obdobím minulého roku, musíme z výsledků letošního prvního pololetí odečíst mimořádný kladný efekt zmíněného prodeje bytového domu. Takto objektivizovaný HV by byl meziročně nižší zhruba o 5 mil. Kč, což odpovídá 94 % loňské hodnoty. 5
4) Předpokládaný budoucí vývoj podnikatelské činnosti a jeho hospodářských výsledků Na základě nepříznivého vývoje počtu německých hostů během prvního pololetí společnost restrukturalizuje obchodní oddělení a v obchodní politice přijala řadu opatření na získání nové klientely z tohoto teritoria. Současně pokračuje ve výrazné orientaci na tuzemského samoplátce a na rozvíjející se ruský trh stejně jako na další trhy na arabském poloostrově. Lze předpokládat, že se v tržbách za druhé pololetí výrazněji projeví dosud neumístěné lékařské návrhy a stejně jako v loňském roce dojde k nárůstu německé klientely v období září až listopadu. Cílem společnosti je splnit plánovaný hospodářský výsledek na rok 2007. Plánovaná výstavba bazénového komplexu v lázeňském centru Agricola byla o rok odložena pro velké zdržení v přípravě dotačních programů z ROP Karlovarského Kraje. Příprava projektu však nadále pokračuje a dílčí úpravy tohoto centra proběhnou ještě v tomto roce. V Jáchymově dne 20. 8. 2007 Za statutární orgán:... MUDr. Eduard Bláha člen představenstva a generální ředitel a.s. 6
II. TABULKOVÁ ČÁST - neauditovaná Nekonsolidovaná rozvaha dle IFRS (v tis. Kč) AKTIVA k 30.6.2007 k 31.12.2006 Dlouhodobá aktiva Hmotná aktiva 873 779 886 179 Nehmotná aktiva 2 774 4 868 Dlouhodobé pohledávky 0 1415 CELKEM dlouhodobá aktiva 876 553 892 462 Krátkodobá aktiva Zásoby 7 505 7 849 Obchodní a jiné pohledávky 63 975 60 186 Peníze a peněžní ekvivalenty 44 129 29 145 Náklady příštích období 906 1 400 Celkem krátkodobá aktiva 116 515 98 580 Aktiva celkem 993 068 991 042 VLASTNÍ KAPITÁL A CIZÍ ZDROJE Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku a jiné závazky 41 368 39 533 Půjčky a úvěry 0 15 000 Daňové závazky 813 771 Výnosy příštích období 191 279 Rezervy 1 517 3 857 CELKEM krátkodobé závazky 43 889 59 440 Dlouhodobé závazky Dlouhododobé půjčky a úvěry 0 13 279 Odložený daňový závazek 77 269 77 680 CELKEM dlouhodobé závazky 77 269 90 959 Vlastní kapitál Upsaný kapitál 418 531 418 531 Emisní ážio 800 800 Jiné fondy 2 062 3 062 Kumulované zisky (ztráty) 398 737 367 949 Zákonný rezervní fond 51 780 50 301 Celkem vlastní kapitál 871 910 840 643 Vlastní kapitál a cizí zdroje celkem 993 068 991 042 7
Nekonsolidovaný výkaz zisku a ztráty dle IFRS (v tis. Kč) k 30.6.2007 k 30.6.2006 Tržby 196 531 199 223 Tržby z prodeje zboží 6 145 5 608 Celkové tržby 202 676 204 831 Ostatní provozní výnosy 13 770 2 917 Materiálové náklady, spotřeba energií a služeb 71 026 68 110 Náklady na prodej zboží 4 028 3 958 Osobní náklady 75 253 73 958 Odpisy 27 791 28 392 Ostatní provozní náklady 13 212 10 952 Provozní zisk z pokračujících operací 25 136 22 378 Finanční náklady 639 1 331 Zisk+ (ztráta-) z kurzových rozdílů 224-34 Celkové finanční náklady 415 1 365 Zisk z pokračujících provozních činností před zdaněním 24 721 21 013 Daň ze zisku, odložená daň -6 24 Čistý zisk za období 24 727 20 989 Sestaveno dne: 28. 7. 2007 Za statutární orgán: MUDr. Eduard Bláha člen představenstva a Sestavila: Ing. Iva Dvořáková generální ředitel a.s. hlavní účetní a.s. 8